Глава 10. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РОССИЙСКОГО 18 страница
Страховой рынок как сегмент финансового рынка является объектом регулирования и надзора. Органы регулирования и надзора призваны содействовать развитию страхового рынка, защищать интересы страхователей, обеспечивать регистрацию страховых организаций, лицензировать страховую деятельность, осуществлять контроль за соблюдением страховыми организациями законодательства. Регулирование страхового рынка осуществляется на международном и национальном уровнях.
Международное регулирование страхового рынка
В области регулирования страхового рынка на международном уровне по аналогии с Базельским комитетом по банковскому надзору <1> и Международной организацией комиссий по ценным бумагам <2> действует Международная ассоциация страховых надзоров (МАСН) <3>. Она создана в 1994 г. в целях содействия развитию страхового регулирования и надзора на основе международного сотрудничества и взаимодействия. Штаб-квартира находится в г. Базеле (Швейцария). В настоящее время МАСН объединяет более 150 национальных органов страхового регулирования и надзора. Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью (с 2004 г. переименована в Федеральную службу страхового надзора - ФССН) стала членом МАСН в 1994 г.
--------------------------------
<1> Basel Committee on Banking Supervision.
<2> International Organization of Securities Commissions.
<3> IAIS - International Association of Insurance Supervisors.
|
|
|
Ассоциация выпускает документы, которые согласно уставу Ассоциации позволяют органу надзора конкретной страны применять либо нет ее принципы, стандарты и рекомендации. Они действительны для всех стран мира независимо от того, относятся они к развитым или развивающимся. Кроме того, разрабатываются методические материалы, например по лицензированию, проведению выездных проверок и т.д., которые служат учебным материалом по осуществлению постоянного надзора за страховыми компаниями, содержат рекомендации по развитию национального страхового законодательства.
Главным документом МАСН являются "Основные принципы страхования" (Insurance Core Principles), принятые в 1997 г. и вышедшие в новой редакции в 2003 г. Документ включает 28 принципов, которые дополняются стандартами, регулирующими более детальные вопросы страхового надзора. Кроме того, для каждого основного принципа страхования установлены критерии, которыми национальный надзорный орган должен руководствоваться в своей деятельности.
Основные принципы страхования предусматривают, что орган страхового надзора должен требовать от страховых компаний прозрачности деятельности, раскрытия на регулярной основе соответствующей информации о результатах финансовой деятельности, финансовом состоянии, рисках и методах управления ими, принципах корпоративного управления и т.д. Финансовую устойчивость страховщиков призваны обеспечивать правила, связанные с ликвидацией страховых компаний и их уходом с рынка. Так, в соответствии с основным принципом страхования N 16 "Закрытие компаний и уход с рынка" рекомендовано государствам разработать единообразный набор вариантов по уходу страховых компаний с рынка. По одинаковым критериям должна определяться их неплатежеспособность. При применении процедур закрытия национальное законодательство должно предоставлять страхователям преимущественное право защиты. В соответствии с основным принципом страхования N 23 "Достаточность капитала и платежеспособность" орган страхового надзора должен требовать от страховщиков соблюдения предписанного режима платежеспособности, включая требования к достаточности капитала, требования в отношении приемлемых форм капитала, что позволяет страховщику справляться со значительными непредвиденными убытками.
|
|
|
В ЕС основными нормативными документами в области регулирования страховых рынков являются директивы, принимаемые Советом Европы и Европейским Парламентом. Они предусматривают меры по ужесточению требований к платежеспособности страховых компаний в связи с ростом количества неплатежеспособных страховщиков.
|
|
|
Внедрение новой системы оценки платежеспособности страховых компаний будет завершено в 2010 г. Главным нововведением является оценка активов и пассивов страховых компаний на основе рыночных принципов с учетом всех рисков, с которыми сталкивается страховая компания в своей деятельности. Система Solvency II включает три группы требований: количественное определение нормативного капитала; качественные требования к внутреннему контролю и управлению рисками, а также деятельности органов страхового надзора; требования по раскрытию информации и прозрачности страхового бизнеса.
Регулирование российского страхового рынка
Поскольку страховой рынок в Российской Федерации относится к социально значимым сферам национального хозяйства, аккумулирующим значительные денежные средства физических и юридических лиц, обеспечивающим защиту их от рисков, постольку государство жестко контролирует деятельность страховщиков. В основе законодательства, регулирующего страховое дело в России, лежит Гражданский кодекс РФ, а также Закон от 27 ноября 1992 г. "Об организации страхового дела в Российской Федерации" с последующими изменениями. Государственным регулированием страхового рынка занимается Федеральная служба страхового надзора (ФССН) <1>, а также Департамент финансовой политики Министерства финансов РФ (Отдел регулирования страховой деятельности). Основными направлениями их деятельности являются: надзор за общими условиями осуществления страховой деятельности и соблюдением требований законодательства; надзор за финансовым состоянием страховщиков; надзорная и экспертная работа в части экономического обоснования страховой деятельности (обоснованность расчетов страховых тарифов, страховых резервов, бизнес-планов); надзорно-статистическая, аналитическая и сводно-аналитическая работа по общим показателям деятельности страховщиков.
|
|
|
--------------------------------
<1> Федеральная служба страхового надзора образована в соответствии с Указом Президента РФ от 9 марта 2004 г. N 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти" и Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. N 330 "Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора". Официальный сайт в Интернете: www.fssn.ru.
Государство как страховщик может прямо участвовать в рыночных отношениях через государственные страховые организации и оказывать все возрастающее воздействие на функционирование страхового рынка различными правовыми установлениями. Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны. При этом механизм государственного регулирования страховой деятельности переплетается с рыночным механизмом страхования. Государственное законодательство, расстановка политических сил оказывают влияние на коммерческую деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков путем издания соответствующих нормативных актов, прямо или косвенно регулирующих страховую деятельность.
Деятельность страховщиков нацелена на обеспечение беспрерывности процесса производства и возмещение ущерба, причиненного различными непредвиденными обстоятельствами и случайностями. Каждый страховой риск имеет свое индивидуальное измерение. Его величина зависит от ряда факторов: степени вероятности страхового случая, интенсивности вредоносного воздействия разрушительных сил природы, стоимости имущества, принятого на страхование, и т.д. Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора. В общей форме этот надзор выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователем.
Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору состоит в выполнении им трех функций, с помощью которых обеспечивается надежная защита страхователей.
1. Регистрация и лицензирование страховых компаний. Регистрацию должны пройти все страховщики. В ходе регистрации выясняются профессиональная пригодность страховщика, его финансовое положение. Органом надзора за страховой деятельностью акт регистрации оформляется выдачей соответствующего разрешения или лицензии.
2. Обеспечение гласности. Каждый, кто профессионально занимается страховой деятельностью, обязан публиковать проспект, содержащий полную правдивую и четкую информацию о финансовом положении страховщика. Чтобы не допускать ограничения конкурентной борьбы, федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью должен проверить достоверность представленной информации. Открытость информации о финансовом положении страховщиков способствует сохранению конкурентной борьбы.
3. Поддержание правопорядка в отрасли. Орган госнадзора может начать расследование нарушений закона, принять административные меры в отношении тех, кто действует вопреки интересам страхователей, или передать дело в суд.
В ходе реализации Концепции развития страхования в Российской Федерации были внесены существенные изменения в страховое законодательство, в частности в Закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и Налоговый кодекс. В 2002 г. был принят Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств".
В 2006 г. вступили в силу новые правила по размещению страховых резервов. Правила устанавливают, во-первых, перечень активов, в которые страховщики могут инвестировать страховые резервы (государственные ценные бумаги, долговые обязательства органов местного самоуправления, депозитные вклады в банках, имеющих международные рейтинги, акции, корпоративные облигации и векселя, недвижимость, драгоценные металлы и др.), во-вторых, строго определены доли в процентном отношении, которыми покрываются страховые резервы конкретным видом активов. Например, инвестиции в государственные ценные бумаги субъектов РФ и муниципальные ценные бумаги не должны превышать по стоимости 30% суммарной величины страховых резервов страховщика, а стоимость инвестиций в акции - 15%. Таким образом, требования к структуре активов страховых компаний направлены на снижение инвестиционных рисков страховщиков и укрепление их финансовой устойчивости.
Начиная с 2004 г. происходит поэтапное увеличение уставного капитала действующих страховых компаний, и к середине 2007 г. завершился предусмотренный Законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" последний этап повышения капитализации страховщиков.
Важные изменения в страховом законодательстве также связаны с допуском иностранных страховщиков на российский страховой рынок. Сегодня установленная квота иностранного участия в совокупном уставном капитале российских страховщиков равна 25%. 70 страховых компаний (с прямым и косвенным иностранным участием) имеют долю на страховом рынке России, равную 7,6%.
В настоящее время Министерством финансов РФ ведется работа по созданию стратегии развития страховой отрасли, в которой большое внимание будет уделено таким направлениям развития страхового рынка России, как защита прав страхователей в части создания механизмов гарантирования прав страхователей на получение страховых выплат в случаях неисполнения страховой компанией своих обязательств; совершенствование методов взаимодействия страховых регулирующих и надзорных органов с участниками страхового рынка; совершенствование налогообложения страховых компаний и потребителей страховых услуг для стимулирования развития долгосрочного страхования; совершенствование финансовой отчетности страховщиков в целях повышения прозрачности деятельности участников страхового рынка.
13.6. Тенденции развития страхового рынка России
Современный этап развития российского страхового рынка характеризуется высокими темпами роста. Так, ежегодный прирост страховых премий и выплат обязательного страхования составляет более 30%. Несколько ниже показатели развития добровольного страхования. Благодаря целенаправленной политике регулирующих органов продолжается освобождение страхового рынка от применения страховщиками финансовых инструментов, имеющих лишь формально страховую природу, но предназначенных для снижения налоговой нагрузки.
Развитие современного российского страхового рынка основано на совершенствовании налогового и страхового законодательств, повышении требований к минимальному размеру уставного капитала страховых компаний, охвате страхованием все большего числа финансовых операций, а также на основе экономического роста и повышения доходов населения.
Поступательное развитие страхового рынка проявляется в разработке и выведении на рынок новых страховых продуктов и услуг. В частности, активным направлением развития страхового рынка являются программы страхования финансовых рисков, связанных с бурным ростом кредитования населения. Появились страховые продукты, рассчитанные на защиту банков, осуществляющих потребительское кредитование, страховые продукты для малого и среднего бизнеса. Расширение страхового продуктового ряда обусловлено позитивными изменениями в российской экономике: активизацией участия населения в разнообразных операциях финансового рынка; интенсивным ростом розничных финансовых рынков - потребительского, ипотечного кредитования, рынка частных инвестиций в ценные бумаги, рынка сбережений и накоплений; увеличением доходов населения и доходов в целом, диверсификацией их структуры за счет повышения доли доходов от собственности, предпринимательства; стабилизацией экономики в условиях экономического роста и продолжающихся рыночных реформ.
Весьма благоприятной тенденцией развития российского страхового рынка является усиление его взаимодействия с банковскими учреждениями на условиях взаимовыгодного сотрудничества и в целях создания максимального удобства для клиентов. Взаимодействие страховых компаний с банками осуществляется в рамках так называемого bankassurance, т.е. стратегии распространения страховых продуктов, которая предусматривает их продажу через филиальные сети банков. В мире известны пять основных моделей взаимодействия банковской и страховой деятельности: банк создает дочернюю страховую компанию или наоборот; банк приобретает действующую страховую компанию или наоборот; банк и страховая компания создают совместное предприятие; в целях распространения продуктов банк и страховая компания заключают стратегическое соглашение; банк является посредником страховой компании. В Российской Федерации преобладает четвертая модель взаимодействия. Причем такое сотрудничество возникло как дополнительный канал продажи банковских и страховых продуктов в период, когда банковская и страховая сферы находились на ранних этапах развития. Дальнейшее усиление взаимодействия страховых компаний с банками будет положительно влиять на развитие страхового рынка в РФ.
Важной тенденцией страхового рынка является активизация страхового бизнеса в регионах России. Речь идет и о расширении регионального бизнеса крупных московских компаний, и об активизации деятельности региональных страховых организаций. Однако в региональной структуре страхового рынка сохраняются значительные диспропорции (табл. 13.1).
Таблица 13.1. Распределение страховых премий и выплат
(без учета ОМС) по федеральным округам России в 2006 г.
| Федеральные округа | Страховые премии, млрд руб. | % к общей сумме | Страховые выплаты, млрд руб. | % к общей сумме |
| Центральный | 225,5 | 55,4 | 83,2 | 51,4 |
| Приволжский | 49,4 | 12,2 | 21,3 | 13,1 |
| Северо-Западный | 41,2 | 10,1 | 17,0 | 10,5 |
| Уральский | 31,6 | 7,8 | 14,8 | 9,1 |
| Сибирский | 29,5 | 7,3 | 13,0 | 8,0 |
| Южный | 21,2 | 5,2 | 9,2 | 5,7 |
| Дальневосточный | 8,3 | 2,0 | 3,5 | 2,2 |
| За пределами РФ | 0,1 | 0,02 | 0,001 | 0,001 |
| Итого | 406,8 | 100 | 162,0 | 100 |
Источник: www.fssn.ru.
По-прежнему на значительной части региональных страховых рынков отсутствует конкуренция за качество продукта и уровень сервиса. Конкурентная борьба происходит лишь за каналы сбыта, дающие основной поток премий, в первую очередь за агентскую сеть, пункты продаж полисов в автосервисах, доступ к страхованию залогового имущества и жизни заемщиков клиентов банков, муниципальные и региональные тендеры государственных структур. При этом многое зависит от субъективного фактора - уровня деловых отношений с теми или иными специалистами, которые могут повлиять на решение о страховании или допуске к сбытовому ресурсу.
Ключевой тенденцией развития российского страхового рынка является его интеграция в мировое страховое сообщество. Она проявляется в проникновении российских страховых компаний на зарубежные рынки капитала и одновременно в поступлении иностранного капитала на российский страховой рынок. Это свидетельствует о том, что страховой рынок России реформируется в условиях процессов финансовой глобализации.
Российский страховой рынок представляется весьма привлекательным для иностранных инвесторов с точки зрения его потенциала роста, который связан с развитием страхования жизни, розничных услуг для населения, региональных рынков. Расходы по страхованию на душу населения в России составляют всего 66 долл. в год, в США этот показатель - 3,46 тыс. долл., в Японии - 3,49 тыс. долл. <1>. Огромные резервы роста рынка очевидны. В годовом отчете австрийской страховой компании Wiener Stаdtischer (Vienna Insurance Group) отмечено, что Россия является самым перспективным рынком страхования Центральной и Восточной Европы.
--------------------------------
<1> Цховребов М. Страховую отрасль ждут большие перемены // Слияния и поглощения. 2005. N 10 (32).
Усиление конкуренции на отечественном страховом рынке как между российскими компаниями за клиентуру и сферы влияния, так и с приходящими на рынок иностранными страховщиками, ужесточение требований Федеральной службы страхового надзора к размеру минимального уставного капитала компаний, а также вызовы для бизнеса в связи с предстоящим вступлением России во Всемирную торговую организацию объективно сформировали еще одну тенденцию рынка - консолидацию страхового капитала, укрупнение компаний. Если год назад доля страховой премии, собранной страховыми компаниями, входящими в топ-50, составляла 51% общей суммы, то сейчас этот показатель достиг 71,7% <2>. Консолидация бизнеса - объективный этап в развитии любого сектора финансового рынка. Государство и регулирующие органы предъявляют жесткие требования к размерам уставных капиталов страховщиков. Согласно прогнозам международного рейтингового агентства Fitch Ratings в течение следующих двух-трех лет число лидеров страховой отрасли в России сократится с 20 до 12 - 15 на фоне роста сбора премий на 20% в год <3>.
--------------------------------
<2> Подходы к оценке страховых и перестраховочных компаний // Исследование Эксперт РА. - http://www.raexpert.ru/researches/insurance/.
Дата добавления: 2018-10-26; просмотров: 194; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!