Страховая защита, страховой фонд и способы его формирования.
Понятие риска. Основные методы управления риском.
Термин «риск» происходит от греческого слова «rixikon» - утес. Соответственно, «рисковать» означало «лавировать между скалами». В словаре С.И.Ожегова риск определяется как возможная опасность и как действие наудачу в надежде на счастливый исход.1
Понятие риска необходимо отличать от неопределенности и неизвестности. Д. Рамсфельд, бывший министр обороны США, писал: «Есть то, о чем мы знаем, что мы это знаем. Есть то, о чем мы знаем, что мы этого не знаем. Но также есть и то, про что мы не знаем, что мы этого не знаем». Неизвестность – это то, о существовании чего мы не подозреваем2. В отличие от неопределенности и неизвестности, риск имеет вероятностную природу, то есть, вероятность его наступления можно оценить3.
Деятельность человека в условиях неопределенности будущего сопряжена с возможностью отклонения от желаемого состояния как в благоприятную, так и в неблагоприятную сторону. Отклонение в неблагоприятную сторону определяется как риск в узком смысле слова. В экономике он проявляется как ущерб (денежное выражение ущерба – убыток). Итак, в узком смысле слова, риск – это вероятное неблагоприятное событие, наступление которого сопровождается ущербом.
Отклонение в благоприятную сторону расценивается как шанс. Риск в широком смысле слова – это вероятное событие, которое может дать как положительный, так и отрицательный финансовый результат.
|
|
|
Риск – сложное понятие, которое развивается вместе с развитием научного познания. В настоящее время термин «риск» многозначен. Изучение его разными науками, делающими акцент на тех или иных аспектах риска, привело к формированию целого ряда различных определений риска. Так, в физике, медицине, юриспруденции и т.д. риску даны различные определения.
Чрезвычайное многообразие видов рисков вызвало необходимость их классификации.
В экономике в основном используются шесть основных классификационных признаков:
- по источнику возникновения риска(природные факторы, хозяйственная деятельность, качества личности);
- по причине возникновения (недостаток информации, непредсказуемость поведения субъектов, неопределенность будущего);
- по сфере возникновения (внешние и внутренние);
- по возможности управления (управляемые и неуправляемые);
- по сфере проявления (макроэкономические и микроэкономические);
- по отрасли хозяйства (промышленные, торговые, транспортные, банковские и пр.).
Есть более детальные классификации, основанные на одном из признаков самых разнообразных рисков. Можно говорить о рисках огневых, строительных, инвестиционных; крупных и мелких; экологических и социальных, и т.д.
|
|
|
Для конкретного субъекта (юридического или физического лица) риск характеризуется вероятностью (частотой) проявления и тяжестью последствий (в экономике – убытком).
Для управления риском необходимо изучить рисковые обстоятельства, которые складываются под влиянием факторов риска. Рисковые обстоятельства могут быть объективными и субъективными. Так, риск ДТП формируется под влиянием:
- объективных обстоятельств (плотность дорожного движения, погодные условия, качество дорожного покрытия, марка автомобиля и др.)
- субъективных обстоятельств (склонность водителя к риску, скорость реакции, состояние здоровья и др.)
Учесть все рисковые обстоятельства невозможно, поэтому для управления риском выявляются наиболее важные факторы, на которые и проводится воздействие.
Управление риском – это совокупность способов, приемов, методов, мероприятий, направленных на оптимизацию риска. При этом необходимо помнить, что риск – объективное явление, и полностью избежать его невозможно.
В управлении риском сложились два основных направления деятельности:
1. Контроль риска (собственно управление риском).
2. Финансирование риска (компенсация ущерба, нанесенного неблагоприятным событием; обеспечение финансовых ресурсов, необходимых для контроля риска).
|
|
|
Первое направление деятельности – «контроль риска». Хозяйствующий субъект по отношению к риску может проводить следующую стратегию:
1. Уклониться от риска (избежать). Уклонение может быть полным или частичным (выше пороговых значений). Метод эффективный, но:
- уклоняясь от одного риска, мы непроизвольно принимаем другие;
- уклоняясь от риска, уклоняешься и от шанса. То есть, не получаешь прибыли, что для предпринимателя нерационально, возникает проблема баланса риска и шанса.
2.Принять (поглотить) риск (полностью или до пороговых значений).
Поглощение эффективно, если:
- ожидаемый убыток невелик;
- расходы по управлению поглощенным риском тоже невелики;
- возможно появление шанса (дополнительной прибыли или решения каких-либо проблем);
- субъект не имеет достаточной информации о риске и (или) не умеет им управлять.
3. Минимизировать риск:
Главным методом минимизации риска является предупреждение (превенция), которая широко используется на практике. Однако превенция имеет объективные границы: технологические (например, не можем предупреждать стихийные бедствия), экономические (иногда предупреждение требует таких затрат, которые субъект не может себе позволит, или они превышают потенциальный ущерб), и границы познания (предупредить можно только те события, о которых есть информация). Главное же – риск объективен и полностью предупредить его наступление нельзя.
|
|
|
В целом группа мероприятий по минимизации риска направлена на:
- снижение вероятности наступления неблагоприятного события (частоты риска). Применяется, если вероятность события высока, а потенциальный ущерб незначителен;
- снижение объема потенциального ущерба (применяется, если сумма потенциального ущерба высока, а вероятность события незначительна;
- разделение риска (применяется для сокращения потерь от одного события, например, когда товары размещаются не на одном складе, а на нескольких);
- объединение (комбинирование) риска. Объединение рисков может делать неблагоприятное событие более предсказуемым в силу действия закона больших чисел.
4. Перенести риск:
- путем заключения договора (например, правильно составленный договор аренды, грузоперевозок, договор страхования, и т.д.), когда по условиям договора риск переносится на одну из сторон;
- используя особые формы организации бизнеса (ограниченная ответственность, акционирование и т.д.).
В современной практике все эти методы активно используются. Однако, в условиях рыночного хозяйства свою эффективность доказал метод переноса, который, во-первых, не ограничивает шанс (получение прибыли), во- вторых, позволяет перенести риск на профессионала, который специализируется именно в этой сфере деятельности.
В качестве профессиональной структуры, специализирующейся на управлении риском (принимающей на себя по договору чужой риск)исторически сформировался страховой бизнес. То есть, страхование является одним из вариантов переноса риска на другое лицо - страховщика.
Второе направление деятельности – финансирование управления риском. Понятие финансирования управления риском объединяет два блока мероприятий:
1.Собственно финансирование: затраты на управление риском и компенсация ущерба, нанесенного случайным неблагоприятным событием.
2. Инвестирование: вложение в новые технологии, снижающие риск; восстановление объектов, пострадавших от риска.
Управление риском имеет объективные границы, обусловленные его природой – риск сопутствует любому виду деятельности. Совсем устранить его нельзя. При этом, управляя одним видом рисков, можно упустить из виду другие риски, пример чего приводит Н.Талеб.
История с риск-менеджментом казино4. «Те несколько случаев, когда казино, защищенное по максимуму от мошенничества игроков и риска ограбления, понесло самые большие убытки, не укладываются в сложные модели риск-менеджмента.
В первый раз владельцы казино потеряли около 100 млн.долл., когда тигр изувечил артиста шоу, которое привлекало в Лас Вегас толпы людей. Тигр был ручной и даже ночевал в спальне укротителя. Риск-менеджеры при анализе ситуации предусмотрели меры на случай, если тигр прыгнет в толпу, но произошло непредвиденное событие.
Во второй раз подрядчик, отвечавший за строительство гостиницы, остался недоволен вознаграждением и решил заложить динамит в фундамент. План был раскрыт, но сам факт поставил в тупик риск-менеджеров – должны ли быть предусмотрены такие случаи в системе управления риском.
Третий случай: один из сотрудников финансовой службы казино по непонятной причине заносил в налоговую декларацию не всю информацию о доходах казино, оставляя ведомости с неучтенными суммами в ящике стола. В итоге казино было обвинено в уклонении от налогов. Ему грозила утрата лицензии или ее приостановление. В итоге все обошлось гигантским штрафом.
Однажды была похищена дочь владельца. Чтобы заплатить выкуп, отцу пришлось нарушить правила ведения игорного бизнеса и «запустить руку» в оборотный капитал.
Вывод: казино потратило сотни миллионов долларов на разработку высокотехнологичных систем контроля, а главные потери понесло на том, что в модели управления риском не укладывалось».
Страховая защита, страховой фонд и способы его формирования.
Неблагоприятные случайные события – постоянные спутники человечества. Осознание потребности в защите от них тесно связано с эволюцией общества: с объемом знаний, экономическими возможностями, уровнем технологического развития, социальным самосознанием.
Исторически первым осознанным неблагоприятным событием был неурожай (как следствие его – голод). Вторая причина ущерба – стихийные бедствия – долго воспринимался как гнев богов. На той стадии развития бороться с ними человек не мог: для проведения предупредительных мероприятий необходимо было развитое государство.
Опасаясь неурожая, люди (и правители) в благоприятные годы накапливали зерно, создавая резерв (запас), который использовался в неурожайный год. Здесь есть факт раскладки ущерба во времени: часть урожая в каждом из благоприятных лет резервируется для использования в неблагоприятном году. Тем самым ущерб как бы распределяется на большое число лет в малой доле (не весь ущерб сразу, в одном году, что означает голод, а ежегодно небольшое снижение потребления и за счет этого формирование запаса для использования в неблагоприятном году). Таким образом проводилась раскладка ущерба во времени.
Идея защиты от будущих случайных неблагоприятных событий путем раскладки ущерба легла в основу страховой защиты.
Страховая зашита – это экономические отношения, обусловленные возможностью наступления случайных неблагоприятных событий и покрытия нанесенного ими ущерба путем его выравнивания за счет средств специализированного фонда.
Сущностными признаками этих отношений являются:
1. Случайный характер неблагоприятного события.
2. Объективная потребность в компенсации его последствий.
3. Использование метода «раскладки ущерба» для компенсации этих событий.
4. Предварительное формирование фонда, специально предназначенного для покрытия ущерба.
Необходимо отметить, что страховая защита как таковая не гарантирует защиты ни от наступления случайного неблагоприятного события, ни от его последствий. Она компенсирует пострадавшим нанесенный ущерб, что позволяет защитить человека от резкого ухудшения материального благосостояния, а воспроизводственный процесс – от сбоев.
Как отмечалось выше, страховая защита основана на раскладке ущерба. Исторически первой возникла раскладка ущерба во времени. С развитием общества и экономики стало очевидным, что разрушительная сила случайных неблагоприятных событий настолько велика, что резерва, созданного одним субъектом, для покрытия ущерба недостаточно. Субъекты, нуждающиеся в страховой защите, начали объединяться и создавать страховой фонд совместно. Взносы в этот фонд делали все заинтересованные в компенсации ущерба лица, а выплата проводилась тем из них, кто пострадал.
Таким образом, сложились два варианта раскладки ущерба:
1. Раскладка ущерба, проводимая одним субъектом во времени (в благоприятные годы он формирует фонд, а в неблагоприятные – расходует). Такой способ формирования страхового фонда называется«самострахование»,а раскладка ущерба – временной. В настоящее время термин «самострахование» заменен термином «самозащита», который подчеркивает собственную волю и интерес субъекта.
2. Раскладка ущерба, проводимая объединением заинтересованных в страховой защите лиц, когда каждый из них делает взнос в страховой фонд, а расходуется этот фонд при наступлении случайного неблагоприятного события. Здесь раскладка ущерба происходит между субъектами – участниками формирования страхового фонда. Такой способ формирования страхового фонда называется«страхованием».Исторически такая раскладка называлась «посубъектной», сейчас принято говорить о солидарной раскладке ущерба.
Оба этих способа формирования страхового фонда, подтвердившие свою эффективность на практике, в настоящее время активно применяются как в экономике, так и в социально-экономической сфере.
Фонды самострахования (самозащиты) создаются не только домашними хозяйствами, но и юридическими лицами (предприятиями) на добровольной основе или в соответствии с уставом. Для физических лиц источниками формирования таких фондов являются собственные средства, а для предприятий – отчисления от прибыли. Акционерным обществам законом предписывается создание резервных фондов с минимальным размером – 15% уставного капитала. Методом самозащиты создаются государственные резервы. Фонды самозащиты могут создаваться как в денежной, так и в натуральной (вещественной) форме.
К достоинствам самозащиты относятся возможность физического или юридического лица самостоятельно принять решение о формировании страхового фонда на случай наступления того или иного события и самостоятельно же распоряжаться этим фондом. Фонд может создаваться как в денежной, так и в натуральной форме. К недостаткам этого способа формирования страхового фонда относится ограниченный размер фонда (во-первых, объем фонда зависит от экономических возможностей субъекта; во-вторых, событие может произойти раньше, чем фонд будет накоплен). В том случае, если фонд создается в материальном выражении, часть ресурсов физического или юридического лица будет отвлечена из оборота, что снижает экономическую эффективность деятельности.
К достоинствам страхования как способа формирования страхового фонда относятся:
- возможность компенсации крупного ущерба путем его раскладки на широкий круг участников формирования страхового фонда;
- возможность получения компенсации отдельным страхователем в момент вступления в число участников страхования, поскольку страховой фонд уже сформирован;
- страховой фонд управляется специалистами в области управления риском.
В то же время «страхование» как способ формирования страхового фонда не решает всех проблем:
- круг случайных неблагоприятных событий, которые могут быть приняты на страхование, ограничен технологией солидарной раскладки ущерба;
- страховой фонд может быть создан только в денежной форме, что может затруднить компенсацию ущерба, если субъекту необходим конкретный ресурс (например, семенное зерно определенного сорта и в короткий срок, чтобы посеять его вовремя);
- в случае передачи страхового фонда в управление специализированной организации (страховщику) происходит удорожание страховой защиты.
Понятие страхования.
В современном мире страхование представляет собой сложную систему отношений, институтов, мероприятий, видов деятельности, в связи с чем может рассматриваться в различных аспектах – социальном, психологическом, юридическом и т.д. В данном случае мы рассматриваем экономический аспект этого явления.
Как способ страховой защиты, страхование имеет следующие сущностные признаки:
1.В основе экономических отношений между участниками страхования всегда лежит случайное неблагоприятное событие – риск- приносящее ущерб.
2. Компенсация ущерба проводится путем его солидарной раскладки между участниками страхования.
3. Механизм раскладки ущерба основан на формировании страхового фонда из взносов участников и его дальнейшего использования на компенсацию убытков.
В экономическом смысле страхование – это система экономических отношений между его участниками, направленная на компенсацию ущерба от случайного неблагоприятного события (риска) за счет средств специализированного страхового фонда, сформированного участниками страхования.
Экономическое содержание страхования раскрывает характер экономических отношений его участников: цель этих отношений и средство достижения цели.
Целью страхования как системы экономических отношений является компенсацияубытков. Это и есть функция страхования. Компенсация убытков физического лица позволяет поддерживать его материальное благосостояние на привычном для него уровне. Компенсация убытков юридического лица позволяет ему нормально функционировать несмотря на наступление случайного неблагоприятного события, выполнять свои обязательства в отношении других участников рынка, обеспечивая тем самым бесперебойность общественного воспроизводства.
Средством достижения цели является механизм солидарной (совместной) раскладки ущерба. Разделение ущерба лиц, пострадавших вследствие наступления случайных неблагоприятных событий, между множеством других субъектов, также заинтересованных в страховой защите – основная идея страхования. В процессе солидарной раскладки ущерба происходит выравнивание риска внутри группы страхователей, заинтересованных в защите от одного и того же риска.
Участниками страховых отношений являются:
- лица, заинтересованные в получении страховой защиты (страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели);
- страховые организации и общества взаимного страхования;
- посредники (страховые агенты и страховые брокеры)
- страховая инфраструктура (актуарии, аудиторы, аварийные комиссары и др.);
- государство в лице регулятора страхового дела (ЦБ РФ).
Непосредственно организует страховые отношения специализированная организация – страховщик,которая принимает на себя риски страхователя за плату и обязательства по компенсации убытка. В условиях товарно-денежных отношений в работе страховщика собственно страховые отношения тесно переплетены с финансовыми отношениями, а также кредитными, налоговыми и пр., которые реализуются в денежных потоках страховщика.
Страховой риск.
Сфера действия страхования объективно ограничена следующими факторами:
1. Характером рисков. В связи с тем, что страховой фонд формируется в денежной форме, страховщик может принять на ответственность только те риски:
- последствия которых можно оценить в денежной форме;
- вероятность которых известна и дает возможность рассчитать необходимый для будущих выплат объем средств в страховом фонде.
2. Экономической целесообразностью. Слишком мелкие риски субъект может поглотить без ущерба для своей деятельности, слишком крупные риски могут не соответствовать емкости страховщика. Если частота наступления риска высокая, нецелесообразно раскладывать его на все сообщество страхователей, необходимо ее уменьшить другими методами управления риском.
3. Правовыми и морально – этическими нормами. Есть риски, страховать которые запрещено законодательно, есть также риски, страхование которых противоречит общественной морали.
Для того, чтобы из общего континуума рисков выделить риски, поддающиеся страхованию, применяются различные методики.
Т.Н. «Британская методика».
Риски классифицируются по ряду признаков, и внутри каждой группы выявляются риски, поддающиеся страхованию. Риски подразделяются на:
1. Материальные и нематериальные. Ущерб от материальных рисков поддается денежной оценке с достаточной степенью точности, нематериальных, соответственно, нет. Страхованию поддаются только материальные риски. Пример материального риска – угон автомобиля; пример нематериального риска – угроза утраты предмета, имеющего «сентиментальную» ценность для своего владельца, но не имеющего признанной обществом стоимости.
2. Чистые и спекулятивные. Реализация чистого риска несет либо нулевой, либо негативный исход (например, пожар). Спекулятивный риск может реализоваться и как негатив, и как шанс (например, игра в казино). Страхованию поддаются только чистые риски.
3.Частные и фундаментальные риски. Частные риски – это риски, затрагивающие один или несколько объектов и не представляющие угрозы для деятельности страховщика (страховой организации). Фундаментальные же риски негативно отражаются на экономике страны в целом. Особо среди фундаментальных рисков выделяют катастрофические риски, связанные со стихийными бедствиями, в силу их низкой прогнозируемости. Страхованию поддаются частные риски. Более того, они часто составляют основу портфеля рисков частного страховщика, обеспечивая его устойчивость.
Катастрофические риски в настоящее время могут быть приняты на страхование с привлечением дополнительных механизмов защиты страховщика – перестрахования, государственных программ и т.д. Собственно фундаментальные риски – эпидемии, безработица и др. в рамках коммерческого страхования могут получить только фрагментарное покрытие.
Дата добавления: 2018-08-06; просмотров: 526; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!