ЭЛЕМЕНТЫ КОММЕРЧЕСКОГО СТРАХОВАНИЯ В КРЕДИТНЫХ СДЕЛКАХ.
В странах Средиземноморья способствовала развитию основ страхования быстроразвивавшаяся прибрежная торговля.
Исключительное положение в истории страхования занимает институт морского займа. Следуя за развитием морской торговли, морской заем перешел от финикиян к древним грекам, а от них– к римлянам. Связь морского займа со страхованием состоит в том, что обязанность уплаты долга и процентов по займу зависела от исхода плавания – долг необходимо было погашать только при благополучном исходе.
Около 384-322 гг. до н. э. Демосфен свидетельствовал, что торговец, получивший ссуду,возвращал ее толькопо успешному завершению торгового путешествия, причем возвращал на30% больше, чем получал. Возможность невозврата ссуды была прообразом страхового возмещения при кораблекрушении. Кредитная ставка (30%) включала в себя элемент страховоготарифа.
В 12 и 13 веках морской заем получил большое распространение в Италии, Южной Франции, Испании, Португалии, странах Леванта. Известно, что в середине 12 века у одного только генуэзского нотариуса Иоганна Скрибы за 10 лет (1155-1164г.г.) было заключено 500 договоров морского займа.
В морском займе представлены следующие элементы страхования:
1. Риск наступления неблагоприятного события (страховой риск) – риск неблагополучного исхода морского плавания, риск гибели судна с грузом.
2. Срок несения этого риска (римские юристы тщательно отделяли период несения риска кредитором от периода пользования капиталом по займу). Если рейс начался до обусловленного срока, кредитор пока риска не несет. С момента прекращения риска (плавания) процент за пользование ссудой снижается до обычного.
|
|
|
3. Вознаграждение за несение этого риска (плата за страхование) – процент за капитал по морскому займу был выше, чем по обычному займу (в древней Греции соотношение между ними составляло 2:1, в римском праве (Юстиниан) – 3:1).
4. Возмещение при реализации риска. Страховая сумма реализуется не как выплата, а как отказ от получения долга.
То есть, налицо все существенные условия договора страхования. Однако эти элементы страховых отношений тесно переплетены с элементами ссудного кредита. Условием возврата займа является НЕнаступление страхового случая. Срок страхования содержится в составе срока займа. Плата за страхование включена в состав процентов по займу вместе с обычным ссудным процентом. Страховая выплата (возмещение) состоит в НЕвозврате займа. Здесь кредит и страхование, по словам В. К. Райхера, объединены как сиамские близнецы.
Страхование в составе морского займа – это уже не взаимное страхование сообщества купцов, акоммерческое страхование купцов ростовщиками или другими представителями ссудного капитала. Как только с развитием экономических отношений появляется потребность в самостоятельном коммерческом страховании, институт морского займа распадается на составные части и возникает договор страхования.
|
|
|
Правовая форма морского займа распространялась с моря на сушу.
ПРОЧИЕ ФОРМЫ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ.
В литературе нередко любые мероприятия, направленные на защиту от риска, трактуются как предвестники, первоначальное проявление страхования. Однако о страховании можно говорить только в том случае, если есть существенные признаки этой экономической категории. С этих позиций В.К Райхер выделял две группы мероприятий, имеющих признаки страхования.
1. Пережитки внутриродовой и внутриобщинной взаимопомощи.
Так, в феодальную эпоху сохранился эльзасский обычай, по которому односельчане погорельца были обязаны построить ему новый дом. Если кто-либо отказывал в такой помощи, погорелец имел право поселиться в собственном доме нарушителя традиции, изгнав оттуда его самого.
В крестьянских общинах Исландии существовала обязательная взаимопомощь с возмещением в натуре убытков от градобития, закрепленная в исландском сборнике законов 1271г.
|
|
|
На Руси появление первых элементов страхования связывают с памятникомдревнерусского права - «Русской правдой» (Х - ХI вв.). В нем, в частности,приводились нормы материального возмещения вреда общиной в случае убийства.В Киевской Руси, согласно Правде русской, при случайном убийстве человека выплачивалась дикая вира, которая раскладывалась на всех членов общины. Так, заубийство члена княжеской семьи и при условии, что убийца не будет пойман,община, на территории которой было совершено преступление, должна былавыплатить 80 гривен, а в случае убийства простолюдина - 40 гривен. Некоторые специалисты видят в этом требовании прообраз страхования ответственности.
2. Государственные мероприятия страхового характера.
По законам Хаммурапи, в стране которого почти 4 тысячи лет назад обитало немало выходцев из державы Гога (Га-Га, земли «князя Роша», округи Кавказа) разрешалось не платить налоги и не возвращать кредиты при стихийных бедствиях – засухах и наводнениях. Эта форма защиты от стихийных бедствий касалась и «мушкену» - (мужей, мужиков, северных наемников южных царей).3
В Древнем Риме в роли страховщиков выступали представители государства,подписывая обязательства о возмещении ущерба в случае нападения или стихийныхбедствий с торговцами, которые снабжали легионеров в Испании.
|
|
|
Задачи страхового обеспечения носили некоторые государственные мероприятия, организуемые центральной или местной властью с разнообразными целями. Так, в связи с историческими условиями существования древнееврейского народа среди окружавших его племен одной из важных задач древнееврейского государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей использовались различные способы и средства, в частности, освобождение новобрачных мужей в течение одного года от военной службы и от всех налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось сыновей и др. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы, создаваемые для обеспечения невест-дочерей союза приданым. Это было своеобразное «страхование» приданого, которое проводилось в добровольном порядке, а средства формировались из членских взносов участников этих союзов.
В 12 веке по декрету папы римского Александра III было организовано на юге Франции обязательное страхование от краж и грабежей, которое имело муниципальный характер и охватывало различные слои населения. Страхователи вносили платежи, дифференцированные в зависимости от их социального положения.
Примеры государственных мероприятий страхового характера можно найти в Московской Руси. Как известно, уже после свержения татаро-монгольского владычества на русские рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников и продавали их в рабство. Предотвратить такую продажу или освободить из рабства мог выкуп, который осуществлялся за счет средств государевой казны, но затрачиваемые средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения.
В целях сохранения людских поселений, а также военных и других служилых людей на юге страны организация выкупа пленных была обеспечена специальной финансовой базой. Предписания на этот счет содержаться в 72 главе “Стоглава” (1551г.) “Об искуплении пленных”, которая предусматривала три формы выкупа из плена. Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. “Сколько годом того пленного окупу из царевой казны разойдется, говорилось в “Стоглаве”, - и то раскинуты на сохи (податная единица) по всей земле, чей кто ни буди всем ровно”. Раскладка, таким образом, строилась на уравнительных началах.
Впоследствии, от системы последующей раскладки реально израсходованных на выкуп пленных сумм, совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича, которое предписывало, в отличие от “Стоглава”, в зависимости от социального положения плательщика три размера “полоняничных” платежей. В уложении были определены и размеры сумм, предназначенных для выкупа, которые зависели от социального положения пленника. Особый порядок финансирования выкупа был предусмотрен в отношении дворян и боярских детей. Он определялся не поголовно, а в зависимости от величины поместий, и, кроме того, размер суммы выкупа отличался в зависимости от обстоятельств пленения.
Выкуп пленных как финансовые отношения по разному оценивается авторами:
-как мероприятия налогового характера;
- как элемент обязательного государственного страхования на случай пленения, поскольку есть: обязательные ежегодные, по твердым ставкам, страховые платежи, образующие специальный страховой фонд; утвержденные страховые суммы; Посольский приказ как хранитель и распорядитель страхового фонда.
В целом, этапу возникновения страхования присущи следующие черты:
1. Проявляется несистемно: охватывает небольшую часть общества и только отдельные риски.
2. Страхование организационно не выделено: элементы страхования включены в торговые, морские и др. сделки, религиозные уставы; страховщик не отделен от страхователя.
3. Стимулом развития страховых отношений является осознание потребности в солидарной раскладке ущерба.
Дата добавления: 2018-08-06; просмотров: 267; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!