Методы кредитования клиентов коммерческого банка: понятие, виды, сфера их применения, современные особенности. (10 баллов)

1) валютная монополия государства, при которой национальная денежная единица не подлежит конвертации и является замкнутой валютой;

2) наличие системы валютных ограничений, т.е. установление, применение и контроль за применением той или иной совокупности валютных ограничений, когда национальная денежная единица имеет поступательную тенденцию к выходу за пределы внутреннего денежного рынка и становится ограниченно конвертируемой;

3) отсутствие валютных ограничений, когда национальная денежная единица выходит на мировой валютный рынок и становится свободно конвертируемой.

Основой валютного законодательства РФ является Закон о валютном регулировании и валютном контроле. В нем определены: принципы осуществления валютных операций в РФ, права и обязанности юр. и физ. лиц в соотношении владения, пользования и распоряжения вал. ценностями, ответственность за нарушение вал. законодательства.

Но в нем определены только общие положения, поэтому большую роль имеют нормативные акты в области валютного регулирования, разрабатываемы Банком России.

Органы валютного регулирования в РФ: Правительство РФ и Банк России.

Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций:

• определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

• проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед гос-вом, а также обязательств по продаже иностр. валюты на внутр.валютном рынке РФ;

· обоснованности платежей в иностранной валюте;

· полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в рублях

53. Залог как форма обеспечения возвратности кредита. Виды залога. Особенности ипотеки.

Форма обеспечения возвратности кредита- конкретный источник и способ погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на использование кредита, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника на всех этапах кредитного процесса. Выделяют две категории источников: первичные (выручка) и вторичные (залог имущества и прав, уступка требования и прав, гарантии и поручительства).

Залог- имущество или другие ценности, находящиеся в собственности залогодателя и служащие частичным или полным обеспечением, гарантирующим погашение займа.

Виды залога:

1. Ипотека - предметом ипотеки может быть любое недвижимое имущество, не запрещенное законом.

Особенности ипотечного кредитования:

• ипотекой признается залог имущества, непосредственно связанного с землей, либо это земельный участок – при наличии встране собственности на землю, либо какие-то объекты недвижимости (здания, сооружения, жилые дома);

• долгосрочный характер ипотечного кредита (20 – 30 лет);

• заложенное имущество на период действия ипотеки остается,как правило, у должника;

• заложено может быть только то имущество, которое принадлежит залогодателю на праве собственности или на праве хозяйственного ведения;

• законодательной базой ипотечного кредитования является залоговое право, на основе которого оформляется договор ипотеки и осуществляется распродажа перешедшего к кредитору имущества;

• развитие ипотечного кредитования предполагает наличие рынка недвижимости и развитого института ее оценки;

• ипотечное кредитование осуществляют, как правило, специализированные ипотечные банки.

2.3алог товара в обороте. При данном виде залога товары остаются, у залогодателя и ему предоставляется право изменять состав и натуральную форму заложенного имущества, не допуская при этом уменьшения общей стоимости, указанной в договоре.

3.Залог товаров в переработке. Особенностью этого вида является право заемщика использовать заложенное сырье и материалы в производстве.

 4. Заклад - вид залога, при котором заложенное имущество передается залогодателем во владение залогодержателя.

5.3алог прав - залог арендных прав на предприятие, изобретательские, авторские, права заказчиков на договора подрядов.

Реализация залогового права:

Иск в суд. (при недвижимости в залоге, историческая ценность залога, отсутствует залогодатель и др) Без судебного решения.

54.Организация межбанковских расчетов, порядок, условия и современные технологии установления межбанковских корреспондентских отношений.

Межбанковские расчеты - система безналичных расчетов между банками, основанная на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах их взаимных требований и обязательств.

Предметом этих отношений являются главным образом два вида операций: по обслуживанию клиентов и собственно межбанковские операции.

К обслуживанию клиентов относятся операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг: платежи на основе различных способов и форм расчетов (дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо), клиринг, операции с ценными бумагами, предоставление гарантий и т.д.

Собственно межбанковские операции связаны с движением денежных средств по счетам ЛОРО и НОСТРО - Операции осуществляются на основе корреспондентских отношений, которые обычно сопровождаются открытием счетов на взаимной основе.

Также корреспондентские отношения возможны без открытия счета:

- через расчетную сеть центрального банка (счета МФО, т.е. счета межфилиальных оборотов);

-через небанковские кредитные организации, специализирующиеся на осуществлении расчетных операций;

-через внутрибанковскую расчетную систему (прямые МФО, т.е. счета межфилиальных расчетов).

Клиринговые расчеты.

Клиринг - способ безналичных расчетов, основанный на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары и услуги, ценные бумаги. При клиринге равновеликие суммы взаимных требований кредиторов погашаются, а платежи осуществляются лишь на разницу (сальдо).

Порядок установления межбанковских корреспондентских отношений:

1) Банки обмениваются письмами и представляют друг другу документы для изучения надежности и состоятельности партнеров;

2) Заключается договор корреспондентского счета;

3) Для открытия и закрытия корсчета представляются: заявление, нотариально заверенная карточка с образцами подписей ответственных лиц, оттиска печати, список банков-корреспондентов и филиалов, др.

4) Открытие счета НОСТРО или ЛОРО

55.Кредитный процесс. Характеристика этапов кредитного процесса (10 баллов).

Кредитный процесс - это движение банковского кредита как последовательный ход его организационных стадий (этапов). В ходе кредитного процесса происходит последовательная смена стадий механизма банковского кредита.

В теории и практике кредитования выделяют, как правило, семь основных стадий кредитного процесса:

1) Рассмотрение заявки клиента финансовой организации на получение займа. (проводят анализ, а также предварительный отбор заявок на предоставление ссуд. Основной задачей на данной стадии является сбор как можно большей информации о возможном клиенте. )

2) Анализ финансовой состоятельности потенциального заемщика (Кредитные работники должны оценить: насколько потенциальный заемщик способен полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Чем точнее банк сумеет определить кредитоспособность клиента, тем шире возможности банка для снижения кредитного риска.)

3) Подготовка и заключение кредитного договора;( Банк принимает конечное решение о возможности, условия и формы предоставления займа. Оценка будущей кредитной операции осуществляется на основании проведения технико-экономического обоснования займа.)

4) Определение возможных условий обеспечения займа, предоставление клиентом гарантий возврата кредита; ( Обоснованный выбор объекта (предмета) залога. Для этого должно быть обеспечено правильное оформление залоговых юридических документов, четкое определение прав и обязательств банка и заемщика в соответствии с нормами действующего залогового права. Средством обеспечения возврата банковского займа может быть и гарантия..)

5) Предоставление кредита клиенту;( Проводиться процедура предоставления заемных денежных средств клиенту. Заемщик может получить средства как наличными, так и безналичными.)

6) Уплата заемщикам стоимости кредита (процентов) и основной суммы;

7) Контроль над осуществлением данной операции. (Систематический мониторинг состояния кредитного процесса, который сочетается с постоянным анализом качества кредитного портфеля банка занимает одно из центральных мест в системе банковского менеджмента. Главная задача, которая решается на заключительной стадии, - разработка актуальных практических предложений и рекомендаций по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка.)

56.Нормативы кредитного риска в современной банковской практике России, методика их расчета и критериальный уровень. (10 баллов)

Кредитный риск– это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заёмщиком основного долга и процентов по выданным кредитам.

Банк России, проводя политику контроля и надзора за коммерческими банками, старается ограничить размер высокорисковых операций, устанавливая в Инструкции Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" нормативные значения рисков, в частности:

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)(максимум 25%) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков(Крз) к собственным средствам (капиталу) банка (К). Н6 рассчитывается по следующей формуле:Н6=(Крз/К)*100% <= 25%.

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) (максимум 800%) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков (∑Кскрi) и размера собственных средств (капитала) банка (К).

Н7=(∑Кскрi/К)*100 <= 800%, где

Кскр_i - i-тый крупный кредитный риск.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)(максимум 50%), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (∑Краi) к собственным средствам (капиталу) банка (К). Н9.1 рассчитывается по следующей формуле:Н9.1=(∑Краi/К)*100%<= 50%, где

Kpa_i - величина i-того кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, срочным сделкам и производным финансовым инструментам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) (максимум 3%) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.

Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам(∑Крсиi) к собственным средствам (капиталу) банка (К). Н10.1 рассчитывается по следующей формуле:Н10.1=(∑Крсиi/К)*100%<= 3%, где

Kpси_i - величина i-того кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, срочным сделкам и производным финансовым инструментам, заключенным с инсайдером

57.Оценка качества ссуды и качества кредитного портфеля банка (10 баллов). 

Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".Ссуды классифицируются:

1. стандартные ссуды - отсутствие кредитного риска

2. нестандартные ссуды - умеренный кредитный риск(от 0 до 20%)

3. сомнительные ссуды - значительный кредитный риск (21-50%)

4. проблемные ссуды - высокий кредитный риск(51-100%)

5. безнадежные ссуды - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде.

Ссуды, отнесенные ко 2-5 категориям качества, являются обесцененными.

Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату.

I категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва 0% (потери по портфелю однородных ссуд отсутствуют); II категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва не более 3% совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель; III категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 3 и до 20%совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель; IV категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 20 и до 50% совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель; V категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 50% совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель.

58.Депозитные и сберегательные сертификаты: природа, назначение, сфера применения. (10 баллов).

Депозитный сертификат — письменное свидетельство банка по выплате размещенных у него юр.лицами депозитных вкладов, на основании которого права могут переходить от одного лица к другому.

Сберегательный сертификат — документ, являющийся обязательством банка по выплате размещенных у него физ.лицами сберегательных вкладов, права по которому могут уступаться. Условия выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов одинаковы. Различия: депозитные сертификаты применяются для обслуживания юр.лиц, а сберегательные — для населения. Физ. и юр.лица, внесшие вклад в банк, называются вкладчиками или бенефициарами. Они имеют право на получение после истечения установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему или могут уступить свои права третьим лицам. По форме выпуска и возможности идентификации владельца различают сертификаты именные и на предъявителя. В зависимости от срока действия сертификаты бывают срочными или до востребования. Сертификат может быть выпущен только в документарной форме.

Сертификат не может служить расчетным или платежным средством. Денежные расчеты по купле - продаже депозитных сертификатов, выплате сумм по ним осуществляются в безналичном порядке, а сберегательных сертификатов - как в безналичном порядке, так и наличными средствами.

Сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается.

Сертификаты должны быть срочными.

Процентные ставки по сертификатам устанавливаются уполномоченным органом кредитной организации. Проценты по первоначально установленной при выдаче сертификата ставке, причитающиеся владельцу по истечении срока обращения, выплачиваются кредитной организацией независимо от времени его покупки.

В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате кредитной организацией выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Кредитная организация не может в одностороннем порядке изменить обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата.

59.Организация выдачи и погашения кредита на основе кредитной линии. (10 баллов).

Кредитная линия - юридически оформленное соглашение между банком и заемщиком об обязанности банка предоставлять заемщику в течение определенного периода кредиты в пределах согласованного лимита. Она позволяет заимствовать средства в пределах определенного лимита, погашать все или часть ссудных средств и производить повторное заимствование в пределах срока пользования кредитной линией. Размер кредитной линии, как правило, устанавливается на основании балансовых данных заемщика о размещении оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источников их формирования. Размер кредитной линии: Р — размер кредитной линии; ПЗ — производственные запасы; НП — незавершенное производство; ГП - готовая продукция; ДЗ - дебиторская задолженность; ТО - товары отгруженные; КЗ - кредиторская задолженность; СС- собственные средства.

Кредитная линия открывается для предприятий и организаций с устойчивым финансовым положением. В зарубежной банковской практике кредитная линия открывается на срок от трех до пяти лет, в российской — на срок не более чем на один год. При кредитовании заемщика в порядке кредитной линии банк взимаете клиента комиссионные за предоставление кредитных ресурсов по требованию заемщика.

Не возобновляемая кредитная линия.Выдача кредита предусмотрена несколькими суммами: в пределах обшей суммы договора (независимо от частичного погашения) и в пределах общего срока договора. При этом оборот суммарной выдачи кредитов не должен превышать установленного лимита выдачи. Лимит выдачи определяется объемом и условиями хозяйственной сделки, под которую испрашивается кредит. Для оформления заемщик представляет в банк обычный пакет документов. При положительном решении между банком и клиентом заключается кредитный договор. После этого кредитный отдел банка выписывает распоряжение бухгалтерии об открытии заемщику отдельного ссудного счета для кредитования в форме кредитной линии. В течение срока действия договора клиент-заемщик может получать в банке ссуду (транш) в любой момент без представления стандартного пакета документов. Выдача кредита осуществляется каждый раз по заявке установленной формы. В заявке указывается сумма очередного транша (кредита) и желательная дата его предоставления банком. Лимит выдач по кредитной линии считается полностью использованным, если оборот суммарной выдачи кредита по всем траншам равен сумме, предусмотренной в кредитном договоре. Погашение кредита может происходить двояко: по каждой отдельной выдаче кредита устанавливается свой конкретный срок погашения, но в пределах общего срока пользования кредитной линией; сроки погашения всех траншей приходятся на один срок, т.е. на срок окончания кредитного договора.

Возобновляемая кредитная линия.Договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется максимальный размер единовременной задолженности клиента-заемщика по полученным кредитам и предусматривается возможность ее полного или частичного погашения на протяжении всего срока действия договора с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита. При возобновляемой кредитной линии лимитируется лишь ежедневный остаток ссудной задолженности клиента. Максимальная сумма кредита, которую заемщик может получить в течение срока действия договора, не лимитируется. Оформление договора об открытии возобновляемой кредитной линии и выдача кредита осуществляются аналогично порядку, установленному для невозобновляемой кредитной линии. Погашение кредита производится заемщиком либо путем безналичного перечисления средств с расчетного счета на ссудный счет, либо путем списания средств со счета клиента-заемщика в безакцептном порядке.

Возврат кредитов по договору о возобновляемой кредитной линии может быть предусмотрен на конкретную дату или «до востребования», но не ранее оговоренного срока.

60.Кредитные линии: виды и характеристика кредитных линий, открываемых российскими банками клиентам. (10 баллов).

Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка выдавать клиенту кредит в определенном объеме в течение оговоренного времени. Кредитная линия отличается от единовременного кредитования тем, что клиент может получать ссуду не один раз в какой-то указанный в соглашении день, а тогда, когда ему она потребуется, частями.

Кредитные линии в банковской практике принято делить на несколько видов.

Простая (невозобновляемая) кредитная линия предполагает установление лимита выдачи, когда заемщику предоставляется возможность взять деньги один раз в течение определенного срока. То есть в случае, когда клиенту это потребуется, но только единовременно.

Возобновляемая (револьверная) кредитная линия – это схема кредитования, позволяющая заемщику получать средства периодически по мере необходимости в рамках установленного заранее лимита, гасить всю сумму задолженности или только ее часть, производить повторное заимствование в течение срока действия кредитной линии.

Рамочная кредитная линия – кредит, открываемый банком на условиях единого соглашения, по которому осуществляется оплата нескольких связанных между собой поставок или финансирование некоего проекта. В договоре прописаны общие условия кредитования. А под каждую отдельную операцию заключается дополнительное соглашение в рамках основного.

Онкольная кредитная линия означает такую схему кредитования, при которой возврат части задолженности восстанавливает лимит кредитования на эту сумму.

Контокоррентная кредитная линия – это кредит, при предоставлении которого банк открывает для клиента единый активно-пассивный счет, с которого займы берутся и автоматически погашаются при поступлении средств. Таким образом, у компании есть возможность брать деньги в долг в нужное время и платить только за тот период, когда кредит в действительности используется.

Кроме того, в договорах с банками часто используются еще два понятия, связанные с предоставлением кредитных линий. Это, во-первых, кредитные линии с лимитом выдачи, когда ограничивается общая сумма выдаваемых средств. Возврат денег не увеличивает лимита кредитования, то есть фактически такой кредит относится к категории невозобновляемых. И, во-вторых, так называемая кредитная линия с лимитом задолженности - ограничивается общая сумма долга. Если компания вернула часть денег, то объем кредитования восстанавливается. Следовательно, это возобновляемая кредитная линия.

61. Ипотечные кредиты и их характеристика. Особенности предоставления, погашения и способов минимизации банковских рисков. (10 баллов)

Ипотечный кредит—особая форма кредита, связанная с предоставлением займов под залог недвижимого имущества — земли, производственных или жилых зданий и т.п.

Система ипотечного кредитования включает два направления:

· непосредственную выдачу ипотечных кредитов хоз-щим субъектам и населению

· продажу ипотечных кредитов на вторичном рынке

Ипотечный кредит имеет, как правило, четкое целевое назначение.Особенностью ипотечного кредита является то, что залогом для его предоставления может выступать и недвижимость, на приобретение которой он берется.

Субъектами ипотечного кредита выступают:

· кредиторы по ипотеке — ипотечные банки или специализированные ипотечные компании, а также универсальные коммерческие банки;

· заемщики — юридические и физические лица, которые имеют в собственности объекты ипотеки, или имеют поручителей, которые предоставляют под залог объекты ипотеки в пользу заемщика.

Объектами ипотечного кредита являются: жилые дома, квартиры, производственные дома, сооружения, магазины, земельные участки и т.п.

Размер ипотечного кредита определяется в виде части стоимости объекта ипотеки. Это позволяет даже получать под залог одного и того же недвижимого имущества дополнительные ипотечные займы.

Особенности ипотечного кредитования:

• ипотекой признается залог имущества, непосредственно связанного с землей, либо это земельный участок – при наличии в стране собственности на землю, либо какие-то объекты недвижимости (здания, сооружения, жилые дома);

• долгосрочный характер ипотечного кредита (20 – 30 лет);

• заложенное имущество на период действия ипотеки остается у должника;

• заложено может быть только то имущество, которое принадлежит залогодателю на праве собственности или на праве хозяйственного ведения;

• законодательной базой ипотечного кредитования является залоговое право, на основе которого оформляется договор ипотеки и осуществляется распродажа перешедшего к кредитору имущества;

• развитие ипотечного кредитования предполагает наличие рынка недвижимости и развитого института ее оценки;

• ипотечное кредитование осуществляют, как правило, специализированные ипотечные банки.

Высокие специфические риски ипотечного кредитования обуславливают необходимость создания стабилизирующих эти риски противовесов. Одна из главных ролей в этом принадлежит страхованию. В РФ разработана и введена в действие система правового регулирования ипотечной деятельности, предусматривающая, в том числе, и страховые отношения как обязательный институт ипотеки.

62. Организация безналичных расчетов через Банк России. (10 баллов)

Безналичные расчеты– способ расчетов, при котором погашение денежного обязательства осуществляется посредством использования остатков денежных средств на банковских счетах.

Принципы организации безналичных расчетов:

· Осуществление расчетов по банковским счетам, которые открываются клиентам

· Списание денежных средств со счета клиента только на основании распоряжения клиента

· Свобода выбора субъектами рынка форм безналичных расчетов

· Срочность платежа

· Платеж должен быть обеспечен настоящими и будущими поступлениями средств на счетах плательщика или наличием у него права на получение кредита

Главный регулирующий орган платежной системы — Центральный банк РФ. Согласно Закону о Банке России среди 3 его основных задач значится обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. На Банк России возложены следующие обязанности: установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов и координация, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том числе клиринговых, систем.

Согласно Положению Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

· Расчёты платёжными поручениями (распоряжение владельца счета о перечислении определенной суммы с его счета на счет получателя средств)

· Расчёты по аккредитивам (условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, провести платежи в пользу получателя средств по предъявлению последним документов, соответствующим условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому исполняющему банку произвести такие платежи)

· Расчёты чеками (ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку-плательщику заплатить указанную в чеке сумму чекодержателю)

· Расчёты по инкассо (банк – эмитент по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению платежа от плательщика)

· Расчёты платёжными требованиями (расчетный документ, требование кредитора по основному договору к должнику об уплате определенной суммы через банк)

Мы поможем в написании ваших работ!