Анализ эффективности использования трудовых ресурсов предприятия

 

 

От обеспеченности организации трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависит объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования машин и оборудования и как результат объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей. Проанализируем плановую и фактическую численность персонала предприятия в таблице 2.4.

Расчеты показывают, что обеспеченность АО «МК ОРМЕТО – ЮУМЗ» работниками по годам неравномерная и составляет в анализируемом периоде

Таблица 2.4 – Обеспеченность трудовыми ресурсами АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за 2015 – 2017 гг.

Показатели	2015 г.			2016 г.			2017 г.
	план	факт	абсолютное отклонение	план	факт	абсолютное отклонение	план	факт	абсолютное отклонение
Численность руководителей, чел.	239	231	- 8	251	235	- 16	243	236	- 7
Численность специалистов, чел.	1140	1115	- 25	47	1142	- 47	1171	1153	- 18
Численность служащих, чел.	96	96	0	106	102	- 4	107	102	- 5
Численность рабочих, чел.	2677	2646	- 31	162	2619	- 162	2687	2623	- 64
-основных	1661	1641	- 20	1784	1681	- 103	1736	1693	- 43
-вспомогательных	1016	1005	- 11	59	938	- 59	951	930	- 21
Среднесписочная численность, чел.	4151	4087	- 64	4327	4098	- 229	4209	4115	- 94
Коэффициент обеспеченности работниками	-	0,98	-	-	0,95	-	-	0,98	-

 

менее 100 %. Так в 2015 г. обеспеченность предприятия составляла 98 %, в 2016 г. обеспеченность трудовыми ресурсами снизилась на 3 %, а в 2017 г. повысилась на 3 % и составило 98 %. Основными причинами неукомплектованности кадрами являются:

- низкий уровень заработной платы;

- неудовлетворительные санитарно – гигиенические условия труда;

- отсутствие системы адаптации новых работников;

- неудовлетворительный психологический климат в коллективе.

Далее проведем оценку эффективности использования трудовых ресурсов на предприятии. Расчет показателей представим в таблице 2.5.

По данным таблицы 2.5 видно снижение доли рабочих в общей численности работников предприятия. В 2016 г. удельный вес рабочих сократился на 0,83 % по сравнению с 2015 г., в 2017 г. еще на 0,17 % по сравнению с 2016 г.

Анализ данных таблицы 2.5 показывает повышение производительности труда в 2016 г. и некоторое снижение в 2017 г. В 2016 г. наблюдается рост производительности труда одного работника на 235,70 тыс. руб. или на 27,13

Таблица 2.5 - Динамика производительности труда работников АО «МК ОРМЕТО – ЮУМЗ» за 2015 – 2017 гг.

Показатели	2015 г.	2016 г.	2017 г.	Абсолютное отклонение
				2016 г. от 2015 г.	2017 г. от 2016 г.
Среднесписочная численность ППП, в том числе рабочих, чел.	4087 2646	4098 2619	4115 2623	11 - 26	17 4
Доля рабочих в общей численности ППП	0,6474	0,6391	0,6374	- 0,0083	- 0,0017
Стоимость продукции, млн. руб.	3550,62	4526,07	3868,70	975,45	- 657,37
Количество отработанных дней одним рабочим в среднем за год, дн.	212	214	218	2	4
Средняя продолжитель-ность рабочей смены, ч	8	8	8	0	0
Среднегодовая выработка 1 работника, в том числе 1 рабочего, тыс. руб. / чел.	868,76 1341,88	1104,46 1728,17	940,15 1474,91	235,70 386,29	- 164,31 -253,26
Среднедневная выработка 1 работника, в том числе 1 рабочего, тыс. руб. / чел.	4,098 6,329	5,161 8,076	4,313 6,766	1,063 1,747	- 0,848 - 1,310
Среднечасовая выработка 1 работника, в том числе 1 рабочего, руб. / чел.	512,24 791,20	645,13 1009,44	539,06 845,71	132,89 218,24	- 106,07 - 163,73

 

%, и увеличение среднегодовой выработки одного рабочего на 386,29 тыс. руб. или на 28,79 %. Величина среднедневной выработки одного рабочего выросла в 2016 г. на 1,747 тыс. руб., при этом среднечасовая выработка одного рабочего повысилась на 218,24 руб. или на 27,58 %.

В 2017 г. наблюдается снижение среднегодовой выработки как одного работника, так и одного рабочего. При этом среднегодовая выработка одного работника сократилась на 164,31 тыс. руб. или на 14,88 % по сравнению с 2016 г. Среднегодовая выработка одного рабочего снизилась в большем размере, ее сокращение составило 253,26 тыс. руб. или 14,65 % по отношению к 2016 г. Величина среднедневной выработки одного рабочего снизилась на 1,31 тыс. руб. или на 16,22 %, среднечасовой выработки на 163,73 руб. или на 16,22 %.

Определим причины изменения среднегодовой выработки одного работающего, для чего проведем факторный анализ. Рассчитаем влияние изменения доли рабочих в общей численности ППП:

- в 2016 г. по сравнению с 2015 г.:

(0,6391 – 0,6474)  1341,88 = - 11,14 тыс. руб.;

- в 2017 г. по сравнению с 2016 г.:

(0,6375 – 0,6391)  1728,17= - 2,77 тыс. руб.

Определим влияние изменения количества отработанных дней одним

рабочим за год:

- в 2016 г. по сравнению с 2015 г.:

0,6391  (214 – 212)  6,329 = 8,09 тыс. руб.;

- в 2017 г. по сравнению с 2016 г.:

0,6374  (218 – 214)  8,076 = 20,59 тыс. руб.

Определим влияние изменения средней продолжительности смены:

- в 2016 г. по сравнению с 2015 г.:

0,6391  214  (8 – 8)  0,79 = 0 тыс. руб.;

- в 2017 г. по сравнению с 2016 г.:

0,6374  218  (8 – 8)  1,01 = 0 руб.

Определим влияние изменения среднечасовой выработки:

- в 2016 г. по сравнению с 2015 г.:

0,6391  214  8  (1,00944– 0,79120) = 238,78 тыс. руб.;

- в 2017 г. по сравнению с 2016 г.:

0,6374  218  8  (0,84571– 1,00944) = - 182,00 тыс. руб.

Внесем полученные результаты факторного анализа в таблицу 2.6.

 

Таблица 2.6 - Влияние факторов на уровень среднегодовой выработки работников АО «МК ОРМЕТО – ЮУМЗ» за 2015 – 2017 гг., тыс. руб.

Факторы	Изменение среднегодовой выработки работников
	2016 г. от 2015 г.	2017 г. от 2016 г.
Доля рабочих в общей численности работников	- 11,14	- 2,77
Количество отработанных дней одним рабочим за год	8,09	20,59
Продолжительность рабочего дня	0	0
Среднечасовая выработка одного рабочего	238,78	- 182,00
Итого	235,73	- 164,18

 

Данные таблицы 2.6 показывают, что в 2016 г. отрицательное влияние на величину среднегодовой выработки одного работающего оказало снижения доли рабочих в общей численности персонала на 0,83 %. За счет этого фактора среднегодовая выработка одного работника снизилась на 11,14 тыс. руб. Рост среднечасовой выработки одного рабочего в 2016 г. по сравнению с 2015 г. на 27,58 % повысило среднегодовую выработку одного работника на 238,78 тыс. руб. Рост количества отработанных дней одним рабочим за год оказал на среднегодовую производительность труда в 2016 г. положительное влияние.

В 2017 г. отрицательное влияние на выработку одного работающего оказало сокращение доли рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» и снижение среднечасовой выработки одного рабочего. Снижение удельного веса рабочих в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на 0,17 % сократило среднегодовую выработку одного работающего на 2,77 тыс. руб. Наибольшее влияние на выработку одного работающего оказало снижение среднечасовой выработки одного рабочего. За счет сокращения среднечасовой выработки одного рабочего на 16,22 % среднегодовая выработка одного работающего снизилась на 182 тыс. руб. Рост количества отработанных одним рабочим дней на 4 дн., увеличил среднегодовую производительность одного работающего на 20,59 тыс. руб.

Анализ эффективности использования трудовых ресурсов в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за 2015 – 2017 гг. показал:

- обеспеченность предприятия работниками по годам неравномерная и составляет в 2015 г. – 98 %, в 2016 г. 95 %, а в 2017 г. – 98 %. Основными причинами неукомплектованности кадрами являются низкий уровень заработной платы, неудовлетворительные санитарно – гигиенические условия труда, отсутствие системы адаптации новых работников, неудовлетворительный психологический климат в коллективе;

- в анализируемом периоде наблюдается снижение доли рабочих в общей численности работников предприятия. В 2016 г. удельный вес рабочих сократился на 0,83 % по сравнению с 2015 г., в 2017 г. еще на 0,17 % по сравнению с 2016 г.;

- также наблюдается повышение производительности труда в 2016 г. и некоторое снижение в 2017 г. В 2016 г. производительность труда одного работника выросла на 386,29 тыс. руб. или на 28,79 %, в 2017 г. среднегодовая выработка одного работника снизилась на 253,26 тыс. руб. или на 14,65 % по сравнению с 2016 г.;

- результаты факторного анализа среднегодовой выработки одного работника показали, что в 2017 г. отрицательное влияние оказало сокращение доли рабочих в общей численности персонала и снижение среднечасовой выработки одного рабочего, в 2016 г. – только снижение доли рабочих в общей численности работников предприятия.

 

 

---

Дата добавления: 2019-02-22; просмотров: 194; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

---

---

Мы поможем в написании ваших работ!