Порядок оценки степени риска совершения клиентом операций
Банк должен проводить оценку степени риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (далее- риск). Оценка риска производится на основании информации и документов, позволяющих идентифицировать и изучить клиента.
Кредитная организация использует определенные критерии для оценки уровня риска. Критерии определены в зависимости от специфики:
- банковских операций;
- деятельности клиентов.
Все критерии подразделяются на основные и дополнительные. На основании оценки наличия (либо отсутствия) таких критериев по каждому обслуживаемому клиенту банк устанавливает степень риска(высокую либо низкую). Степень риска оценивается как высокая при наличии хотя бы одного критерия, приведенного ниже.
Банк оценивает уровень риска с учетом следующих операций повышенной степени риска (основные критерии):
1. Осуществление юридическим лицом (его обособленным подразделением), не являющимся кредитной организацией, и индивидуальным предпринимателем операций по снятию денежных средств в наличной форме с банковского счета (банковского вклада), за исключением снятия денежных средств в наличной форме:
- на оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством РФ,
- выплату пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат (предусмотренных законодательством РФ),
|
|
|
- оплату канцелярских и других хозяйственных расходов (кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов).
2. Операции с резидентами определенных государств или территорий(Перечень стран определен указанием Банка России от 7 августа 2003 года№1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах)». В данном документе они определяются как «вторая» и «третья» группа стран.).
3. Деятельность по организации и содержанию тотализаторов и игорных заведений (казино, букмекерских контор и др.), организации и проведению лотерей, тотализаторов (взаимных пари) и иных основанных на риске игр, в том числе в электронной форме, а также деятельность ломбардов.
4. Деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, антиквариата, мебели, легковых транспортных средств.
5. Совершение сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, а также ювелирными изделиями, содержащими драгоценные металлы и драгоценные камни, и ломом таких изделий.
|
|
|
6. Совершение сделок с недвижимым имуществом и оказание посреднических услуг при совершении сделок с недвижимым имуществом.
7. Операции с юридическим лицом, постоянно действующие органы управления которого иные органы или лица, которые имеют право действовать от имени такого юридического лица без доверенности, отсутствуют по местонахождению этого юридического лица.
8. Наличие в деятельности клиента подозрительных операций, сведения по которым представляются в уполномоченный орган.(Данный пункт может не учитываться, если в течение периода обновления сведений, полученных в результате идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателей, в деятельности клиента не было выявлено подозрительных операций, сведения по которым представлялись в уполномоченный орган (ФСФМ).
9. Неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля.
10. Осуществление юридическими лицами переводов денежныхсредств на (в) банковские счета (банковские вклады) физических лиц (за исключением оплаты труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством РФ, выплаты пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством РФ) с последующим снятием физическими лицами указанных денежных средств в наличной форме или переводами указанных денежных средств на (в) банковские счета (банковские вклады) других лиц.
|
|
|
11. Осуществление банковских операций и иныхсделоксиспользованием интернет-технологий.
12. Операции с резидентами государств или территорий, о которых из международных источников известно, что они не соблюдаютобщепринятых стандартов в борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем,и финансированиемтерроризма, или являются иностранными государствами или иностранными территориями с повышенным уровнем коррупции.
13. Операции с резидентами иностранных государств или иностранных территорий, о которых из международных источников известно, что в (на) них незаконно производятся или переправляются наркотические вещества, а также государства или территории, разрешающие свободный оборот наркотических веществ (кроме государств или территорий, использующих наркотические вещества исключительно в медицинских целях).
|
|
|
14. Осуществление операций с денежными средствами и иным имуществом иностранным публичным должностным лицом, егородственниками или физическими лицами от имени иностранного публичного должностного лица.
15. Осуществление операций с денежными средствами юридическими лицами - нерезидентами, не являющимися российскими налогоплательщиками.
Кредитная организация также может использовать дополнительные критерии при оценке степени риска. Повышенная степень риска присваивается банком, если клиент осуществляет следующие виды деятельности:
1) туристская деятельность (туроператорская и турагентская деятельность, а также иная деятельность по организации путешествий);
2) деятельность, связанная с реализацией, в том числе комиссионной, предметов искусства;
3) любая деятельность, связанная с интенсивным оборотом наличности (в том числе оказание услуг в сфере розничной торговли, в сфере общественного питания, розничная торговля горючим на бензоколонках и газозаправочных станциях и т.п.).
Необходимо также запомнить, что для клиентов - физических лиц, принадлежащих к категории ИПДЛ (родственник ИПДЛ), первоначально устанавливается высокая степень риска.
Все указанные сведения принимаются на основании данныханкет клиентов, используемых банком при открытии счета,учредительных документов, письма органов статистики о присвоении кодов, имеющихся лицензий, сведений о местонахожденииюридического лица и пр.
На основании полученных данных о клиенте начальник / сотрудник отдела финансового мониторинга устанавливает степень риска для клиента (либо высокую, либо низкую). Далее информация о степени риска, включая обоснование оценки риска, вносится в электронную базу данных по клиентам банка (и ихвыгодоприобретателям).
Пересмотр степени риска может проводиться:
- при обновлении анкеты клиента (при получении новых сведений о клиенте, участвующих при его идентификации, изменении степени риска и пр.);
- изменении сведений, полученных при идентификации клиента;
- выявлении в деятельности клиента необычных сделок, сомнительных операций, сведения по которым представляются в ФСФМ:
· не реже одного раза в год в случае, если первоначально установлена высокая степень риска;
· не реже одного раза в три года, если первоначально установлена низкая степень риска.
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 3068; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!