Формирование ресурсов коммерческого банка                                              38



Ресурсы коммер.банка – это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юрид. и физ. лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые используются им для осуществления активных операций.

1. Собственный капитал                                - около 20%

1.1 Уставный капитал

1.2 Резервные фонды

1.3 Нераспределенная прибыль и др.собств.источники

В составе источников основного капитала банка выделяют:

- уставный капитал

- фонды коммер.банка (резервный и др.) сформированные за счет прибыли прошлых лет и текущего года

- эмиссионный доход банка

- нераспределенная прибыль

- часть резерва под обесценение вложений в ЦБ, акции

Источниками дополнительного капитала банка являются:

- прирост стоимости имущества за счет переоценки

- часть резерва на возможные потери по ссудам

- фонды, сформированные в текущем году

- субординированные кредиты (дается коммер.банку на 5 лет)

- привилегированные акции с кумулятивным элементом

2. Привлеченные средства – носят для банка временный характер - около 60%

2.1 Депозиты – это денежные средства юрид. и физ. лиц, привлеченные в результате проведения банком операций по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов(депозитов), выпуска собственных ЦБ в виде долговых обязательств(депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций)

- до востребования

- срочные

- физических лиц

- ценные бумаги

2.2 Прочие привлеченные средства – займы, приобретаются банком по его собственной инициативе на межбанковском рынке или у ЦБ РФ.

Привлечение временно свободных денежных средств обходится коммер.банку значительно дешевле, чем операции по увеличению собств.капитала банка.

 

 

Формы обеспечения возвратности кредита                                                     39

Обеспечение возвратности кредита как принцип кредитования выражает необходимость защиты имущественных интересов банка при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Исполнение основного обязательства заемщика подкрепляется такими формами обеспечения как залог имущества, гарантия, поручительство и др. способы предусмотренные договором. Применение форм обеспеченности возвратности кредита связано с неустойчивым финансовым положением предприятий. Их использование снижает кредитный риск, обеспечивает прибыль банков и сохраняет их активы.

1. Залог – это право кредитора получать возмещение из стоимости заложенного имущества приоритетно перед др.кредиторами. Предметом залога выступает любое имущество, которое может быть отчуждено у залогодателя (основные фонды, производ.запасы, готовая продукция, ценные бумаги, драгметаллы, имущественные права и др.

Имущество, принимаемое в залог должно отвечать ряду требований:

- наличие собственности на это имущество

- способность отчуждения, подтверждаемая док-ми об отсутствии др. залогов на это имущество

- денежная оценка предметов залога – проводят специалисты (рыночная стоимость)

- ликвидность залога, т.е. способность к реализации

- возможность контроля за сохранностью заложенного имущества

- страхование залога на случай чрезвычайных обстоятельств

- достаточность залога

2. Поручительство – когда поручитель обязуется перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком его обязательства полностью или частично. Поручительство могут давать как юрид. так и физ. лица. Для оформления отношений между банком и поручителем подписывается письменный договор поручительства. Если в качестве поручителя выступает предприятие, банком изучается информация о финансово состоянии поручителя. При нарушении заемщиком обязательств по своевременному возврату кредита должник и поручитель отвечают перед банком солидарно. Поручителями у физ.лиц могут быть трудоспособные граждане, имеющие постоянный источник дохода.

3. Гарант – как и поручитель, обязуется перед банком отвечать по обязательствам заемщика. Гарантия является односторонней сделкой – гарант дает письменное обязательство банку-кредитору о выплате суммы по предоставлению последним письменного требования об ее уплате. За получение гарантии должник обязан уплатить гаранту комиссион. вознаграждение в % от гарантируемой суммы.

Отличия от поручительства:

- В качестве гарантов могут выступать коммерческие банки и страховые компании, а в качестве поручителей – физ. и юрид.лица. Наиболее распространена банковская гарантия.

- Банковская гарантия не зависит от основного обязательства, исполнение которого она обеспечивает. Она сохраняет силу и в случае недействительности этого обязательства.

- Безотзывность банковской гарантии.

Банковская гарантия получила широкое распространение в кредитных отношениях отечеств. предприятий с зарубежными партнерами

4. Другие формы обеспечения возвратности кредита – страхование, залог депозитных вкладов, переуступка банку требований заемщика.

Договор страхования ответственности за непогашение кредита заключается между предприятием-заемщиком и страхов.организацией.

Залог депозитных вкладов – сделка сопровождается договором, в соответствии с которым право требования возврата денег по депозиту заемщика переходит к банку-кредитору.

Переуступка банку требований заемщика – это договор, в соответствии с условиями которого право требования уплаты долгов по дебиторской задолженности переходит от предприятия-заемщика к банку.

 


Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 129; ЗАКАЗАТЬ РАБОТУ