Расширить количество услуг, предоставляемых населению (см. стр. 56). 5 страница

прочие расходы (услуги охраны, связи, командировочные расходы, подписка,

лицензии, подготовка кадров и др.) 1013 т. р. - 3%.

Доля общехозяйственных расходов в общих затратах за 2012 год составила 21%, что соответствует плану. Затраты на 1 рубль объема реализации продукции (работ, услуг) за 2012 год составили 0,87 руб., на 0,06 руб. ниже плана.

По сравнению с 2011 годом затраты увеличились на 2%.

Среднесписочная численность за 2012 год составила 78 человек, в течение 2012 года было привлечено для выполнения работ 2 человека по совместительству, 1 - по гражданскому правовому договору. Принято 6 человек, уволено - 12, в том числе по сокращению штатов - 2. В октябре 2012 года сократили радиоузел в количестве 5 человек, из них: 3 - уволились по собственному желанию в связи с выходом на пенсию, 2 - по сокращению штатов. Коэффициент оборота по приему составил 8,1%, коэффициент выбытия и текучести кадров составил 15,0% и по сравнению с прошлым 2011 годом снизился на 2,1%.

За 2012 год начислен фонд заработной платы 19051 т.р.

Среднемесячная заработная плата одного работающего за 2012 год составила 20354 руб., по сравнению с прошлым годом увеличилась на 7% (1273 руб.). На рост заработной платы повлияло: 1) выплата премии по коэффициенту трудового участия в связи с перевыполнением плана по объему реализации продукции (работ, услуг).

В течение 2012 года работникам предприятия была оказана материальная помощь на 618 т.р., выплачено единовременное пособие при увольнении в связи с выходом на пенсию в сумме 228 т.р. Задолженности по выплате заработной платы на предприятии нет.

Выработка на одного работающего в месяц за 2012 год составила 47959 руб., рост к плану - 38,5%, к факту 2011 года - 7%.

Прочие доходы за 2012 год составили 1777 т.р., в том числе:

- 1269 т.р. - субсидия из городского бюджета на возмещение затрат, связанных с опубликованием информационных материалов и сообщений в городской газете "Спектр", в том числе за 2011 год - 220 т.р.;

- 470 т.р. - субсидия из областного бюджета средствам массовой информации на территории Челябинской области - городской газете "Спектр";

-38 т.р. - прочие.

По итогам 2012 года предприятием получена прибыль от следующих видов деятельности:

- деятельность в области связи и производства общестроительных

работ по прокладке местных линий связи - 6272 т.р.

- прочая зрелищно-развлекательная деятельность (аттракцион "5D кино") – 417 т.р.

Получен убыток:

- деятельность в области телевидения и радио - 198 т.р.

- издание газет - 598 т.р.

Рисунок 22 – Убыток «ТРК «ТВС» за 2012 г. (тыс.руб.)

Таблица 6 – Прочие расходы МУП «Телерадиокомпания «ТВС» за 2012 г.

- услуги банка	310 т.р.,
- выплата материальной помощи	618 т.р.,
- единовременное пособие при увольнении	228 т.р.
- поощрительные выплаты	1086 т.р.
- налоги	583 т.р.
- вакцина	8 т.р.
- оплата прочих услуг	98 т.р.

Единый налог при УСН - 1335 т.р.

По итогам 2012 года получена чистая прибыль в сумме 1305 т.р.

В июне 2012 года по итогам деятельности предприятия за 2011 год в местный бюджет было перечислено 651,9 т.р. По итогам деятельности за 2012 год начислено отчислений от прибыли 652,5 т.р., которые перечислим в местный бюджет в июне 2013 года.

В течение 2012 года введено в действие основных средств на сумму 2131 т.р., выбыло на 170 т.р. Начислено амортизационных отчислений в сумме 1661 т.р.

Коэффициент обновления основных фондов за 2012 год составил 6,5%, коэффициент выбытия - 0,6%. Коэффициент износа основных фондов на конец 2012 года составил 48%, увеличился по сравнению с началом года на 2%.

Показатели эффективности использования основных фондов (фондоотдача составили 1,4 руб., фондоемкость продукции - 0,7 руб.) соответствуют данным 2011 года. Фондорентабельность за 2012 год составила 13,1%, увеличилась по сравнению с прошлым годом на 1,1%.

Потребление электроэнергии за 2012 год составило 162 тыс. кВт. час, на 11,5 тыс.кВт. час ниже утвержденного лимита, теплоэнергии - 245 Гкал, на 48 Гкал ниже, воды, стоков - 624 куб.м, на 1158 куб.м меньше лимита. Экономия потребления электроэнергии, тепла, воды и стоков за 2012 год составила 99,6 т.р.

Для обеспечения выполненных работ, услуг приобретено материалов на 2571 т.р., израсходовано на 3083 т.р. В октябре 2012 года проведена инвентаризация материалов. По итогам инвентаризации излишек и недостач по материалам не обнаружено, неликвидных материалов нет. Остаток запасов на конец года составил 682 т.р., снизился по сравнению с началом года на 512 т.р. Оборачиваемость запасов за 2012 год составила 37 оборотов, по сравнению с прошлым годом увеличилась на 11 оборотов. Период оборачиваемости запасов составил 9 дней, ускорение по сравнению с прошлым годом на 4,5 дня. Ускорение оборачиваемости запасов, исходя из объема продаж, на 13 оборотов привело к снижению периода оборачиваемости запасов на 4 дня.

Дебиторская задолженность на 31 декабря 2012 года составила:

3590 т.р., в том числе:

-расчеты с покупателями и заказчиками - 2977 т.р.,

- авансы выданные - 613 т.р.;

Рисунок 23 – Структура дебиторской задолженности МУП «ТРК «ТВС» за 2012 г. в ходе реализации деятельности (%)

в том числе с суммой просроченного долга более - 50 т.р. на 2575 т.р.:

ФГУП "ПСЗ" - 77,6 т.р.,

МУП Гостиничный комплекс "Каменный цветок" - 221,8 т.р.,

МУП "МПОЭ" г. Трехгорного - 105,9 т.р.,

УФК (Управление Федерального Казначейства) по Челябинской области (МКУ "СЗ"- Служба Заказчика) - 109,1 т.р.,

ЗАО "Южурал-ТрансТелеКом" - 60,8 т.р.,

ОАО "ВымпелКом" - 115,4 т.р.,

ООО "Комфорт" - 608,0 т.р.,

ООО "Управляющая компания" - 544,0 т.р.,

ООО "Управляющая компания "ЖЭК" - 237,2 т.р.,

ООО "УК СЭЖФ" - 494,9 т.р.

Рисунок 24 – Задолженность МУП «ТРК «ТВС» перед городскими организациями.

Рисунок 25 – Дебиторская задолженность МУП «ТРК «ТВС» (2009 – 2012 г.г.)

В итоге дебиторская задолженность по сравнению с началом года увеличилась на 790 т.р. Оборачиваемость дебиторской задолженности за 2012 год составила 35 дней, что соответствует данным прошлого года, коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности составил 11 оборотов.

Вывод: По итогам проведенного анализа влияния сбытовой политики на реализацию продукции в телерадиокомпании, нужно отметить, что компания в целом развивается в правильном направлении, но за последние годы по основным финансово – экономическим показателям наблюдается спад. Это говорит, что в этот период предприятие поработало неудачно. Существуют задолженности перед отдельными организациями города. Важным направлением в улучшении этих показателей является расширение своего формата деятельности и выполнение сопутствующих основной работе услуг.

3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ СБЫТА И РЕАЛИЗАЦИИ НА ПРЕДПРИЯТИИ

3.1 Основное содержание рекомендаций

Учитывая сложившуюся на предприятии ситуацию, можно придти к выводу о том, что организации нужны определенные рекомендации по улучшению ее функционирования. В результате чего ожидается положительная тенденция среди основных финансовых, технико – экономических показателей работы.

Первое анализируемое направление, требующее эффективного решения проблем – это телевидение и работа канала «ТВ – 36».

Как уже говорилось выше, необходимо расширять количество информационных и сопутствующих услуг, предоставляемых в эфире телеканала. Данный фактор является неотъемлемым, но и это еще далеко не все.

Конкурентоспособность городской телерадиокомпании ТРК «ТВС» зависит от таких показателей, как качество выпусков новостных программ и удобное время выхода в эфир, правильность и стабильность бизнес - процессов, протекающих в организации и удовлетворенность зрителей, что является конечным главным результатом. Как показывает практический анализ, новости являются главной передачей, которая привлекает телезрителей. События, происходящие в городе и районе, интересуют горожан. Исходя из этого, скажем, что данную передачу нужно делать еще более достоверной и отражающей реальную картину событий жизни города. Показатели интереса телезрителей обусловливают рейтинг программ и, как следствие, высокие продажи эфирного времени. Однако, в настоящее время нет четкой модели повышения эффективности работы региональных и городских телерадиокомпаний. В связи с вышеизложенным, целями разработки и создания рекомендаций являются модели и методы повышения эффективности работы телеканала.

Предлагается использовать системный подход при работе над составлением новостных выпусков, наполнением их информацией, рекламной продукцией и прочими дополнительными эффектами. При этом, нельзя забывать о том, что для повышения привлекательности канала нужно обращать внимание и на другие телевизионные проекты. Как правило, на любом канале, при его функционировании есть и другие стороны работы. Это телепередачи, связанные с экономической сферой, программы, затрагивающие социальную сферу, жилищно – коммунальное хозяйство, политическую сферу и развлечения. Системный подход позволяет наиболее полно и комплексно рассмотреть проблему функционирования телеканала. Это даст возможность понять желание телезрителей видеть те или иные программы. Соответственно, рейтинг и популярность передач вырастут среди зрителей. Данная работа ведется на предприятии, но специфика отрасли регионального и городского телевидения говорит о недостаточности информированности руководителей телекомпаний и отсутствии полноценного принятия решений. Таким образом, если методов сбыта как таковых очень мало, методов реализации на телевидении в регионах практически нет.

На федеральном уровне каналы этим пытаются заниматься. Региональные же телерадиокомпании не имеют достаточного ресурса.

При реализации системного подхода телерадиокомпании должны постоянно совершенствовать качество выпускаемой программной продукции. Все это способствует увеличению конкурентоспособности компании на внутреннем и внешнем рынках.

Стратегическая задача ТРК «ТВС» - стать еще более популярным и востребованным телеканалом для жителей города Трехгорного. Компания «ТВС» вместе с каналом «ТВ – 36», можно сказать, является монополистом на рынке среди услуг кабельного телевидения (с точки зрения создания городских передач). Поэтому целесообразно говорить о канале как об эффективном средстве формирования и выражения общественного мнения трехгорненцев в городе, и за его пределами.

С точки зрения информационного вещания, на телевидении нужно ставить задачи по представлению информационной картины города через интересы, проблемы и перспективы развития города Трехгорного. Это требует комплекса мер по решению ряда проблем:

- технических,

- организационных,

- кадровых проблем.

Компания должна иметь возможность производить самую оперативную информацию о городских событиях, обладать возможностью получать собственный (эксклюзивный) материал для создания качественного телевизионного проекта.

Для выполнения этой задачи требуется:

- постоянно совершенствовать и модернизировать техническую базу информационного вещания, которая должна использовать последние достижения современных технологий. Они должны позволять с большей оперативностью получать информационные материалы для формирования выпусков новостей и прочих программ;

- необходимо максимально использовать возможности городской информационной инфраструктуры – сотрудничество с пресс-службами организаций Трехгорного (Приборостроительного завода, Городской Администрации) и других крупных предприятий.

- выполнять взаимодействие с региональными телекомпаниями, входящими в систему «ЗАТО – Росатом» для повышения осведомленности и перенятия полезного опыта. Прежде всего речь идет о партнерах ТРК «ТВС» в рамках телепроекта «ЗАТО – ТВ»;

- выполнять укрепление корреспондентского корпуса и повышать уровень квалификации журналистов.

Все эти задачи относятся к информационному направлению развития компании.

Рекламная политика является следующим направлением работы телекомпании. Этот аспект также требует совершенствования. Наблюдая за работой телерадиокомпаний из других регионов, отметим, что при схожем выделении рекламного времени, этот эфирный промежуток заполняется немного эффективнее. Поэтому для телевидения предполагается создать следующую рекламную ценовую политику, исходя из опыта других компаний.

Таблица 7 – Предполагаемая стоимость производства рекламной продукции в эфире «ТВ – 36»

ТРК «ТВС»	Телеканал «ТВ – 36»	ТРК «ТВС» 456080, г. Трехгорный, Челябинская обл., ул.Островского 50
ПРАЙС-ЛИСТ предоставление информационных материалов действует с 27 августа 2014 года.
Производство видеоролика (хронометраж до 1 минуты)
1 категория	26 400,00р.	см.приложение
2 категория	79 200,00р.	см.приложение
3 категория	95 040,00р.	см.приложение
Производство полноэкранной заставки (хронометраж до 30 секунд)
1 категория	3 960,00р.	см.приложение
2 категория	6 600,00р.	см.приложение
3 категория	от 7 920,00 р.	см.приложение
Производство видеосюжета (хронометражем до 2 минут)
1 категория	42 000,00р.	см.приложение
2 категория	50 000,00р.	см.приложение
3 категория	60 000,00р.	см.приложение
Производство телепередач
1 категория	от 6 500,00 р. до 8 400,00р. за минуту	см.приложение
2 категория	8 500,00р. – 18 000,00р. за минуту	см.приложение
3 категория	от 18 000,00р. за минуту	см.приложение
Производство видеосюжета (хронометражем 1 минута)
1 категория	30 000,00 р.	см.приложение
Производство видеосюжета из готовых исходных материалов ( хронометражем до 2 минут)
1 категория	30 000,00р.	см.приложение
2 категория	36 000,00р.	см.приложение
3 категория	40 000, 00 р.	см.приложение
Производство и премьерный показ информационных материалов на канале СТС
1 категория	800,00р. за минуту.	см.приложение
2категория	1500,00 р. за минуту	см.приложение
2 категория	2 200,00р. за минуту	см.приложение
Производство аудиоролика (хронометраж до 1 минуты)
1 категория	4 200,00р.	см.приложение
2 категория	6 000,00р.	см.приложение
3 категория	от 7 200,00р.	см.приложение

(продолжение таблицы 7 - Предполагаемая стоимость производства рекламной продукции в эфире «ТВ – 36»)

Помимо указанного реестра нужно обращать внимание на проведение различных рекламных акций, рекламных кампаний вместе с городскими организациями, промо-акций, пакетных акций, предусматривающих привлечение клиентов к рассматриваемому оператору, а также анонсов новых передач как на телевидении, так на радио и в печатных источниках.

В этом случае объем времени телепередач планируется вывести на следующие показатели:

Стоит отметить, что планируется увеличить и стабилизировать средний уровень эфирного времени.

Таблица 8 – Программа объемов эфирного времени на 2 года (час./мин./сек.)

	2014 г.	2015 г.	2016 г.
Объем вещания – всего	8751:09:00	8719:58:00	8719:33:00
в том числе:
Реклама	1237:44:05	1044:11:07	1239:56:23
Общественно – политические программы	1735:59:06	1849:42:40	779:08:52
Заказные программы	1368:18:16	912:23:34	1917:08:07
Художественные программы	4022:58:18	4533:18:43	4426:25:45
Оформление канала	386:09:15	380:21:56	356:53:53