Расширить количество услуг, предоставляемых населению (см. стр. 56). 9 страница
Ожидается, что слушатели и клиенты в течение года смогут оценить сервис и качество. Заказов на рекламу станет больше и доход постепенно вырастет.
Рисунок 38 – Распределение доходов от рекламы на проводном радио (прогнозные значения, тыс.руб. по кварталам (1-4 кв. 2015)
Схема вещания «Радио России» предполагает эфирные вставки областной ГТРК, расположенной в г.Челябинске. Во время данных передач «радио Трехгорного» имеет право включать в сетку собственные программы. На данный момент туда входят новости, информатор ГО и ЧС, прямая линия с главой города и т.п.
Разработаем прайс–лист стоимости рекламной продукции, объявлений и прочих программ, необходимых для горожан.
Таблица 17 – Прайс-лист на размещение рекламы в эфире «радио Трехгорного»
| ПРАЙС-ЛИСТ на размещение рекламных материалов в региональном эфире "РАДИО РОССИИ" внутри радиопередач ГТРК "Южный Урал"(71,09 УКВ и 1 кнопка проводного вещания) | ||
| ОТРЕЗКИ ВЕЩАНИЯ | ПЕРЕДАЧИ (Вставки и информационные выпуски "радио Трехгорного") | АУДИОРОЛИК (рублей за секунду) |
| БУДНИ | ||
| 6:00-7:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 35-00 |
| 7:00-8:00 | Внутри «Доброе утро, Челябинск» (3блока) | 45-00 |
| 10:00-11:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 35-00 |
| 13:00-14:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 35-00 |
| 18.00-19.00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 35-00 |
| СУББОТА | ||
| 10:00-11:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 35-00 |
| ВОСКРЕСЕНЬЕ | ||
| 12:00-13:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 35-00 |
| РАЗМЕЩЕНИЕ РЕКЛАМНЫХ РАДИОСЮЖЕТОВ И ПЕРЕДАЧ | ||
| ВРЕМЯ ВЫХОДА | РЕКЛАМНЫЕ БЛОКИ | РАДИОСЮЖЕТ, ПЕРЕДАЧА (рублей за минуту) |
| БУДНИ | ||
| 6:00-7:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 250-00 |
| 7:00-8:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 1400-00 |
| 10:00-11:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 1000-00 |
| 13:00-14:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 250 - 00 |
| 18.00-19.00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 1200-00 |
| СУББОТА | ||
| 10:00-11:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 500-00 |
| ВОСКРЕСЕНЬЕ | ||
| 12:00-13:00 | Передачи ГТРК "Южный Урал" (1блок) | 500-00 |
Продолжение таблицы 17 - Прайс-лист на размещение рекламы в эфире «радио Трехгорного»
Прогноз потока денежных средств – документ, в котором отражаются все поступления и направления расходования денежных средств, в процессе ожидаемых сделок (операций) за определенный период. Прогноз позволяет предвидеть недостаток или излишек наличных средств еще до их возникновения и дает, таким образом, достаточное время для корректировки действий. Именно этим документом хотелось бы подытожить проект и все те прогнозы, отраженные в нем. Данная таблица подобно бюджету является квинтэссенцией всех предложений. После учета всех расходов и доходов, можно выявить, хватит ли денежных средств на определенное мероприятие.
Можно считать правомерной точку зрения проф. М.Ф. Овсийчук и проф. Л.Б.Сидельниковой, которые указывают на различия терминов «бюджет» и «прогноз» потока наличия денежных средств. Подготовим данный прогноз на январь 2015 года.
Согласимся с этой точкой зрения и разработаем таблицу. Такие таблицы планируется составлять на каждый месяц, а затем систематизировать на год в целом.
Таблица 18 – Разработочная прогнозная таблица движения денежных средств МУП ТРК «ТВС» (тыс.руб.,январь 2015 г.)
|
| Осн.ср-ва и нематер.активы | Дебитор.задол-сть | Денежн. средства | Производств. запасы | ИТОГО |
| Начальный баланс | 20139 | 3,6 | 2,3 | 682 | 26735 |
| Продажа/услуги |
| 30 |
|
| 30 |
| Доходы | -111 | 129 | 49 |
| 129 |
| Приобретение об-ния | 48 |
|
|
|
|
| Телефонные расходы |
| -8 |
|
| -8 |
| Налоги перечисл. |
|
| -49 |
| -49 |
| Налоги начисл. |
|
|
|
|
|
| Кредиторам |
|
| -86 |
| -86 |
| Зарплата оплачено |
|
| -70 |
|
|
| Зарплата начислено |
|
| 91 |
| 21 |
| Проверочный баланс | 20076 | 3741 | 2259 | 682 | 26772 |
| Заключительный баланс | 20076 | 3741 | 2259 | 682 | 26772 |
Здесь отражаются операции и услуги, планируемые на январь и, можно сказать, наблюдается незначительная «+» динамика.
Таблица 19 - Разработочная прогнозная таблица движения денежных средств МУП ТРК «ТВС» (тыс.руб., 2015 г.)
|
| Осн.ср-ва и нематер.активы | Дебитор.задол-сть | Денежные средства | Производств.запасы | Итого |
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Январь | 20076 | 3,7 | 2,3 | 682 | 26772 |
| Февраль | 20738 | 17 | 134 | 285 | 21174 |
| Март | 20506 | 21 | 30 | 300 | 20857 |
| Апрель | 21404 | 30 | 142 | 330 | 21906 |
| Май | 21381 | 25 | 95 | 330 | 21831 |
| Июнь | 21411 | 34 | 68 | 335 | 21848 |
| Июль | 21364 | 29 | 125 | 335 | 21853 |
| Август | 21364 | 20 | 98 | 370 | 21852 |
| Сентябрь | 21167 | 29 | 79 | 370 | 21645 |
| Октябрь | 20970 | 40 | 99 | 370 | 21479 |
| Ноябрь | 20907 | 21 | 77 | 385 | 21390 |
| Декабрь | 21054 | 12 | 109 | 404 | 21579 |
| Итого (за год) | 252342 | 281,7 | 1058,3 | 4496 | 264186 |
В течение года данные показатели могут изменяться. Динамика отражена в сводной таблице.
Рисунок 39 – Основные средства и нематериальные активы (прогнозная динамика 2015 г.)
Оценив показатель основных средств и нематериальных активов, скажем, что ожидается рост основных фондов и производственных запасов. Этот вывод можно сделать на основе приведенной таблицы и графика.
Рисунок 40 – Дебиторская задолженность (прогнозная динамика 2015 г.)
Уровень дебиторской задолженности позволяет вовлекать телерадиокомпании в производство дополнительные средства. На конец прогнозируемого периода кредиторской задолженности предприятие не имеет.
Рисунок 41 – Денежные средства (прогнозная динамика 2015 г.)
Рисунок 42 – Производственные запасы (прогнозные данные 2015 г.)
В целом наблюдается положительная прогнозная динамика финансово – хозяйственной деятельности ТРК «ТВС». Возникшее положительное сальдо от финансово–хозяйственной деятельности (апрель – август), еще не свидетельствуют о реальной прибыли телерадиокомпании в этих месяцах, так что в целях соответствия прогнозируемых результатов с фактическими, которые будут получены в будущем, данные положительные сальдо в обороте телерадиокомпании не участвуют, то есть дальнейшие расходы планируются без их учета.
Рисунок 43 – Денежные средства. Итог. (прогнозная динамика наличия 2015 г.)
Таким образом, на основе прогнозных разработочных таблиц составляется бюджет денежной наличности.
Таблица 20 – Прогнозный бюджет МУП ТРК «ТВС» на 2015 г.
|
| Баланс с начала года | Получение дебиторской задолженности | Получение денежных средств от реализации | Получение кредитов, займов | Итог источ ников налич ности (ст.2+ +3+4 ) | Общая сумма наличн. (ст.1+5) | Приобретено основных средств |
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Январь | 321 | 111 | 129 | - | 240 | 561 | 110 |
| Февраль | 238 | 30 | 112 | - | 142 | 380 | 40 |
| Март | 134 | 17 | 208 | - | 225 | 359 | 33 |
| Апрель | 30 | 21 | 233 | 200 | 454 | 484 | 52 |
| Май | 142 | 25 | 129 | 200 | 354 | 496 | 193 |
| Июнь | 95 | 34 | 285 | - | 319 | 414 | - |
| Июль | 68 | 29 | 179 | - | 227 | 295 | - |
| Август | 125 | 20 | 169 | - | 189 | 287 | 43 |
| Сентябрь | 98 | 29 | 216 | - | 245 | 343 | - |
| Октябрь | 79 | 40 | 108 | - | 148 | 227 | - |
| Ноябрь | 99 | 21 | 219 | 350 | 590 | 689 | 346 |
| Декабрь | 77 | 29 | 377 | - | 406 | 483 | 248 |
|
| Телефонные расходы | Приобретение материалов | Баланс наличности перед выплатой долгов (ст. 6- 7- 8- 9) | Желаемое получение аванса | Наличность, взятая в займы | Выплата долговых обязательств | Избыток наличности | Недостаток наличности |
| А | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
| Январь | 8 | - | 443 | 136 | - | 205 | 238 |
|
| Февраль | 16 | - | 324 | 94 | - | 190 | 134 |
|
| Март | 8 | 15 | 303 | 61 | - | 273 | 30 |
|
| Апрель | 10 | - | 422 | 255 | - | 280 | 142 |
|
| Май | 12 | 5 | 286 | 171 | - | 191 | 95 |
|
| Июнь | 12 | - | 402 | 250 | - | 334 | 68 |
|
| Июль | 12 | 35 | 248 | 190 | - | 123 | 125 |
|
| Август | 10 | - | 234 | 172 | - | 155 | 98 |
|
| Сентябрь | 9 | - | 334 | 197 | - | 255 | 79 |
|
| Октябрь | 10 | - | 217 | 110 | - | 118 | 99 |
|
| Ноябрь | 9 | 15 | 319 | 198 | - | 242 | 77 |
|
| Декабрь | 9 | 19 | 207 | 120 | - | 98 | 109 |
|
Продолжение таблицы 20 – Прогнозный бюджет МУП ТРК «ТВС» на 2015 г.
Дата добавления: 2020-11-23; просмотров: 70; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!