Анализ прогноза социально-экономического развития
Заключение №56
На проект решения Собрания депутатов
Муниципального образования город Алексин
«О бюджете муниципального образования город Алексин
на 2020 год и на плановый период 2021 – 2022 годов»
г. Алексин 29 ноября 2019 года
Заключение контрольно-счетной палаты муниципального образования город Алексин (далее – Заключение) на проект решения Собрания депутатов муниципального образования город Алексин «О бюджете муниципального образования город Алексин на 2020 год и на плановый период 2021 – 2022 годов» (далее – проект Решения) подготовлено с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Алексин, утвержденного решением Собрания депутатов муниципального образования город Алексин от 22 сентября 2014 года №1(11).12 (далее – Положение о бюджетном процессе), Положения о контрольно-счетной палате муниципального образования город Алексин, утвержденного решением Собрания депутатов муниципального образования город Алексин от 27 октября 2014 года №3(3).9.
|
|
|
Общие положения
Проект Решения направлен Главой муниципального образования город Алексин – Председателем Собрания депутатов муниципального образования город Алексин в контрольно-счетную палату муниципального образования город Алексин (далее – контрольно-счетная палата) 15 ноября 2019 года (исх. №173/СД).
При подготовке настоящего Заключения контрольно-счетной палатой проанализированы следующие документы, внесенные одновременно с проектом Решения:
· основные направления бюджетной и налоговой политики муниципального образования город Алексин на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов;
· прогноз социально-экономического развития муниципального образования город Алексин на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов и пояснительная записка к нему;
· итоги социально-экономического развития муниципального образования город Алексин за 1 полугодие 2019 года и ожидаемые итоги за 2019 год;
· пояснительная записка к решению Собрания депутатов муниципального образования город Алексин «О бюджете муниципального образования город Алексин на 2020 год и на плановый период 2021 – 2022 годов»;
· оценка ожидаемого исполнения бюджета муниципального образования город Алексин за 2019 год;
|
|
|
· реестр источников доходов бюджета муниципального образования город Алексин;
· паспорта муниципальных программ;
· иные документы и материалы.
Проект бюджета муниципального образования город Алексин (далее – Проект бюджета) сформирован на три года в форме проекта решения Собрания депутатов муниципального образования город Алексин «О бюджете муниципального образования город Алексин на 2020 год и на плановый период 2021 – 2022 годов», что соответствует БК РФ, а также Положению о бюджетном процессе.
Основными направлениями бюджетной политики муниципального образования город Алексин на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов являются: сохранение стабильности ситуации при обеспечении долгосрочной сбалансированности и финансовой устойчивости бюджетной системы муниципального образования; обеспечение прозрачности и открытости бюджетного планирования; полное выполнение финансовых обязательств муниципалитета; перспективный анализ факторов, оказывающих влияние на экономическую ситуацию; преемственность и реализация поставленных ранее целей с учетом сложившихся условий и перспектив развития экономики.
Для достижения поставленных целей будут решаться следующие задачи:
|
|
|
1. Обеспечение структурной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы на долгосрочной основе, повышение эффективности бюджетных расходов.
2. Повышение качества муниципальных программ и расширение их использования в бюджетном планировании.
3. Улучшение условий жизни человека, адресное решение социальных проблем, повышение качества муниципальных услуг, стимулирование инновационного развития муниципального образования.
4. Развитие государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет».
5. Повышение отдачи от использования муниципальных расходов, в том числе за счет формирования рациональной сети муниципальных учреждений, совершенствования перечня и улучшения качества оказываемых ими услуг.
6. Совершенствование системы внутреннего муниципального финансового контроля.
Цель налоговой политики муниципального образования город Алексин на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов – реализация мер, направленных на увеличение налогового потенциала городского округа.
Важнейшими направлениями муниципального образования в области налоговой политики являются поддержка инвестиций; рост предпринимательской активности; повышение уровня жизни населения на фоне эффективной и стабильной налоговой системы, обеспечивающей бюджетную устойчивость в среднесрочной и долгосрочной перспективе; рациональное использование имеющейся финансово-экономической базы и обеспечение условий для дальнейшего ее развития.
|
|
|
Основными приоритетами при формировании Проекта бюджета с учетом основных направлений бюджетной и налоговой политики являются:
· формирование бюджетных параметров исходя из необходимости обеспечения в первоочередном порядке исполнения публичных нормативных обязательств, выплаты заработной платы, мер социальной поддержки населения;
· достижение целей мероприятий, предусмотренных указом Президента РФ от 07.05.2018 №204 «О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года»;
· направление бюджетных ассигнований на реализацию Приоритетных национальных проектов посредством интеграции в государственные программы Тульской области;
· оптимизация и повышение эффективности расходов бюджета муниципального образования город Алексин в условиях острого дефицита;
· установление приоритета социального блока в структуре расходов бюджета муниципального образования;
· повышение качества предоставления бюджетных услуг населению;
· финансовое обеспечение мероприятий, способствующих улучшению жилищных условий и качества жизни населения города Алексина посредством объединения финансовых ресурсов федерального, областного и местного бюджетов, а также ресурсов местного сообщества;
· повышение инвестиционной привлекательности муниципального образования в целях дальнейшего экономического развития.
Основные показатели ожидаемого исполнения бюджета муниципального образования город Алексин за 2019 год и Проекта бюджета на 2020 – 2022 годы представлены в таблице 1.
Таблица 1
|
| 2019 год | 2020 год | 2021 год | 2022 год | |||
| Оценка ожидаемого исполнения, тыс. руб. | Прогноз (план), тыс. руб. | Соотно - шение с ожидаемым исполне - нием 2019г., % | Прогноз (план), тыс. руб. | Соотноше- ние с прогнозом 2020г., % | Прогноз (план), тыс. руб. | Соотноше - ние с прогнозом 2021г., % | |
| Доходы, в том числе: | 1 602 829,7 | 1 485 928,0 | 92,7 | 1 529 800,2 | 103,0 | 1 652 983,3 | 108,1 |
| Налоговые и неналоговые | 675 688,0 | 678 567,4 | 100,4 | 694 651,4 | 102,4 | 732 740,1 | 105,5 |
| Безвозмездные поступления | 927 141,7 | 807 360,6 | 87,1 | 835 148,8 | 103,4 | 920 243,2 | 110,2 |
| Расходы | 1 710 840,7 | 1 546 691,3 | 90,4 | 1 539 632,2 | 99,5 | 1 666 260,3 | 108,2 |
| Дефицит ( - )/ профицит (+) | - 108 011,0 | - 60 763,3 | 56,3 | - 9 832,0 | 16,2 | - 13 277,0 | 135,0 |
Анализ основных параметров Проекта бюджета отражает следующее.
В 2020 и 2021 годах предусмотрено снижение общего объема доходов бюджета муниципального образования город Алексин по отношению к их ожидаемому исполнению в 2019 году: на 7,3% и на 4,6% соответственно. Во втором бюджетном цикле планового периода планируется незначительный рост доходов относительно их ожидаемого исполнения в 2019 году – на 3,1%. В целом, за счет постоянного роста налоговых и неналоговых доходов, общий объем доходов планового периода спроектирован с положительной динамикой относительно прогноза 2020 года: на 3,0% в 2021 году и на 8,1% в 2022 году.
Сокращение доходов в 2020 и 2021 годах по отношению к оценке поступлений за 2019 год в бо́льшей степени связано с запланированным уменьшением безвозмездных поступлений в бюджет муниципального образования, что обусловлено отсутствием распределения между муниципальными образованиями отдельных межбюджетных трансфертов из регионального бюджета. Следует отметить, что безвозмездные поступления занимают в общем объеме доходов бюджетного цикла 2020 – 2021 годов 54,3% и 54,6% соответственно.
Расходы бюджета в 2020 году и плановом периоде 2021 – 2022 годов прогнозируются на уровне, ниже ожидаемого к исполнению за 2019 год: на 9,6%, 10,0% и 2,6% соответственно.
Бюджет муниципального образования город Алексин спроектирован с дефицитом в размере 60 763,3 тыс. рублей на 2020 год, источником финансирования которого будут являться остатки средств на счетах бюджета по состоянию на 01.01.2020 года и кредитные средства, полученные от кредитных организаций.
В плановом периоде 2021 – 2022 годов дефицит бюджета составит 9 832,0 тыс. рублей и 13 277,0 тыс. рублей соответственно. Источником финансирования дефицита будут являться кредитные средства, полученные от кредитных организаций.
Анализ прогноза социально-экономического развития
Дата добавления: 2020-01-07; просмотров: 186; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!