Основные принципы кредитования в банковской деятельности.
Основные принципы банковского кредитования:
· принципы, отражающие функции и сущности непосредственно кредита (срочность, возвратность и платность)
· общие экономические принципы присуще всем экономическим категориям (целенаправленность, дифференцированность)
Принцип возвратности означает, что денежные средства, полученные в виде кредита служат для заемщика временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку.
Принцип срочности означает, что кредит подлежит возврату в установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций.
Принцип платности осуществление, которого основывается на возмездном характере услуг, оказывающие кредитной организацией при предоставлении кредита. За предоставление банковского кредита взимается определенная плата в виде %. Размер % ставки отражается в кредитном договоре.
Банковский кредит предоставляется на определенные цели и использование его не по целевому назначению нарушает принцип целенаправленности и влечет за собой применение соответствующих санкций.
Дифференцированность кредитования означает, необходимость при выдаче кредита учитывать платежеспособность клиента и предоставлять тем заемщикам, финансовое положение которых создает кредитной организации уверенность в возможности возвращения кредита в установленные сроки.
Принцип обеспеченности, выступает в форме залога, поручительства, банковских гарантий или страхования. В то же время законодательством предусмотрено получение кредита без соответствующего обеспечения (бланковый кредит).
|
|
|
Межбанковское кредитование, как один из сегментов финансового рынка
Межбанковское кредитование — это привлечение и размещение на договорных началах банками между собой свободных денежных ресурсов в форме вкладов (депозитов) и кредитов.
Система межбанковского кредитования имеет два уровня: первый отражает движение средств между Банком России и коммерческими банками, второй — между различными коммерческими банками.
В современных условиях коммерческие банки для оперативного привлечения денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа денежных средств, мобилизованных другими кредитными организациями.
Межбанковский механизм является основным источником заемных кредитных ресурсов коммерческих банков, источником средств для поддержания платежеспособности баланса и обеспечения бесперебойности выполнения обязательств. Он предоставляется, как правило, в рамках корреспондентских отношений.
|
|
|
Механизм межбанковских корреспондентских отношений предусматривает открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций. Привлечение межбанковского кредита осуществляется либо самостоятельно банками путем прямых переговоров, либо через финансовых посредников. Если банки сами договариваются о межбанковском кредите, то их отношения оформляются специальными договорами, которые заключаются в основном на определенный срок. Привлечение ресурсов осуществляется также в виде централизованных кредитов. Кредиты Банка России предоставляются коммерческим банкам в порядке финансирования и на конкурсной основе.
В зависимости от свойств межбанковское кредитование классифицируется по след. критериям в зависимости:
· От срока (различают межбанковские кредиты до востребования и срочные)
Срочные межбанковские кредиты привлекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2-7 дней,
8-30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181 день — 1 год, 1-3 года, свыше 3 лет. Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению.
|
|
|
· От платности кредита можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной % ставкой.
Рыночная % ставка — это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке. Межбанковские кредиты с повышенной % ставкой возникают в связи с высоким риском предоставления средств данному заемщику. Льготная % ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и применяется крайне редко.
· От обеспечения кредита выделяют межбанковские кредиты обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные.
Как правило, в качестве обеспечения межбанковского кредита используется все имущество заемщика.
· От валюты сделки (российские рубли, иностранные валюты), от наличия или отсутствия лимита ссудной задолженности и размера кредита.
К крупным кредитам относятся ссуды, размер которых превышает 5 % капитала банка-кредитора.
· От рисков, принимаемых на себя кредитором.
Кредитный риск по каждой конкретной сделке определяется банком-кредитором самостоятельно и влияет на сумму, срок и % ставку по предоставляемому кредиту.
|
|
|
Широкое распространение имеют такие виды межбанковских кредитов, как бронирование средств по корреспондентскому счету и овердрафт.
Бронирование средств представляет собой использование корреспондентского счета банка для блокировки средств на определенный срок. При заключении договора на открытие корреспондентского счета часто предусматривается возможность проведения операций по корреспондентскому счету в режиме овердрафта, сумма которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема оборота по корреспондентскому счету.
Банк России предоставляет коммерческим банкам определенные виды кредитов, такие как:
· Ломбардные кредиты — ссуды под залог депонированных в банке ценных бумаг, а в узком смысле — краткосрочные кредиты, предоставляемые Банком России под залог ценных бумаг для удовлетворения потребностей банков в ликвидных средствах с целью поддержания и регулирования ликвидности банковской системы.
· Кредиты «овернайт» предоставляются кредитным организациям только в том случае, если последние не могут изыскать возможность получения кредита на рынке межбанковских кредитов. Предоставляется кредит путем списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при отсутствии или недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России.
· Внутридневные кредиты предоставляются Банком России банкам, расположенным в регионах с непрерывной обработкой платежных документов в течение операционного дня. Основанием для выдачи кредита являются неисполненные платежные документы, предъявленные к корреспондентскому счету коммерческого банка в течение операционного дня.
Каждая сделка по предоставлению межбанковского кредита оформляется кредитным договором, который предусматривает следующие позиции: валюту кредита, сумму кредита, % ставку, дату выдачи и возврата кредита, дату уплаты % по кредиту, срок предоставления кредита в днях, сумму %, подлежащих уплате, особые условия проведения сделки, обеспечение кредита, обязанности и ответственность сторон по использованию условий договора, платежные инструкции сторон, реквизиты заемщика и кредитора.
Сотрудничество на рынке межбанковского кредитования оформляется генеральным соглашением, которая представляет собой согласие участников соглашения о предоставлении друг другу краткосрочных (от 1 до 30 дней) межбанковских кредитов на взаимовыгодной основе.
После заключения соглашения в определенные данным соглашением сроки стороны обмениваются следующими документами:
· копиями учредительных документов, заверенных печатью (учредительный договор, устав, лицензия на совершение банковских операций в российских рублях и иностранной валюте или генеральная лицензия);
· нотариально заверенными копиями карточек с образцами подписей и оттиском печати;
· копиями аудиторского заключения, если таковое имеется;
· доверенностями, в которых указываются имена трейдеров, отвечающих за определенный сегмент межбанковского рынка и уполномоченных на совершение необходимых действий в рамках генерального соглашения;
· другими необходимыми документами, определяемыми соглашением.
Практическое задание:
· Остаток денежных средств клиента в банке ‒ 180 млн. руб.
· В банк поступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 210 млн. руб.
· Процент за овердрафт составляет 30% годовых.
· Поступление денег на счет клиента происходит через 10 дней после оплаты указанной сделки.
Рассчитайте сумму овердрафта и процентный платеж по нему.
Решение
Организации необходимо взять овердрафт на недостающие 30 млн. руб. (180-210=-30 млн.руб.) на срок 10 дней, т.к. через 10 дней поступят на счет средства для погашения овердрафта.
Рассчитаем процентную ставку за 10 дней:
10 * 0,3 / 365 = 0,0083
Рассчитаем сумму процентов, необходимую для погашения овердрафта:
30 млн.руб. * 0,0083 = 250 тыс.руб.
Рассчитаем общий долг по овердрафту организации перед банком:
30 млн.руб. + 250 тыс.руб. = 30 250 000 рублей
Ответ: сумма овердрафта составляет 30 млн. руб.; процентный платеж по нему составит 250 тыс.руб. Общая сумма овердрафта 30 250 000 рублей.
БИЛЕТ № 8
Теоретические вопросы:
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 412; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!