Виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг
Деятельность банков на рынке ценных бумаг (РЦБ) можно распределить на 4 вида, которые отражают различную роль, выполняющую банком при проведении определенных операций с цб
1) Деятельность банков как эмитентов
2) Деятельность банков как инвесторов
3) Деятельность банков как профессионального участника РЦБ
4) Проведение традиционных банковских операций, связанных с обслуживанием РЦБ
Деятельность банков как эмитентов включает в себя операции по эмиссии собственных цб и их первичное размещение. Действующее законодательство РФ разрешает КБ выпускать следующие виды цб: акции, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты, производные цб. Выпуская облигации, КБ привлекает дополнительные заемные средства, а эмитируя векселя, депозитные и сберегательные сертификаты банки выполняют одно из своих предназначений ‒ аккумуляцию денег и создание платежных средств.
Цель выпуска акции ‒ формирование уставного капитала. Каждый КБ самостоятельно определяет величину собственных средств и их структуру.
Привлечение дополнительного капитала может осуществляться путем размещения дополнительных акций в докуметарной и бездокументарной форме. Акции на предъявителя выпускаются только в документарной форме. На фондовом рынке выпускаются обыкновенные и привилегированные акции.
Деятельность банков как инвесторов предполагает проведение операций по купле-продаже цб, размещение кредитов под залог приобретаемых цб, получение %, дивидентов и сумм, причитающихся в погашение цб, участие в процедуре банкротства в качестве кредитора или акционера, получение причитающихся долей имущества в случае ликвидности общества.
|
|
|
Деятельность банков как профессиональных участников РЦБ предполагает осуществление следующих видов профессиональной деятельности:
1) Брокерская ‒ совершение банком гражданско-правовых сделок с цб, действующего на основании договора.
2) Дилерская ‒ совершение банком сделок купли-продажи цб от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен купли-продажи определенных цб
3) Деятельность по управлению цб ‒ осуществление банком от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления передавшими ему во владение принадлежащими другому лицу цб, а также денежными средствами, предназначенные для инвестирования в цб, а также денежные средства и цб, полученными в процессе управления цб.
4) Клиринговая деятельность ‒ деятельность по определению взаимных обязательств (сводная сверка, корректировка информации по сделкам с цб и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставленным цб и расчетам по ним.
|
|
|
5) Депозитарная деятельность ‒ оказание услуг по хранению сертификатов цб, учету и переходу прав на цб
Банковские операции, связанные с обслуживанием РЦБ включают в себя предоставление прав на приобретенные цб и под залог цб, предоставление банковских гарантий по выпускам облигаций и иных цб (жилищные сертификаты), выполнение функций платежных агентов эмитентов, ведение счетов участников РЦБ, осуществление денежных расчетов по итогам операций на РЦБ.
Задача:
Ставка процентов банка по вкладам до востребования, составляющая в начале года 12% годовых, через полгода уменьшена до 10%, а еще через 3 месяца до 4% годовых.
Сколько составит сумма процентов, начисленных за год на вклад размером 300 000 руб.?
Решение :
S1=S0 • (1+i • n)
S1=300 000 • (1+ 
• 
)
S1=300 000 • (1+0,12 • 0,5)
S1=300 000 • 1,6=318 000 (18 000 ‒%)
S2=300 000 • (1+ 
• 
)
S2=300 000 • (1+0,1 • 0,25)
S2=300 000 • 1,25=307 500 (7 500 ‒%)
S3=300 000 • (1+ 
)
S3=300 000 • (1+0,04 • 0,25)
S3=300 000 • 1,01=303 000 (3 000 ‒%)
300 000+18 000+7 500+3 000=328 500
28 500 ‒%
БИЛЕТ № 10
Теоретические вопросы:
1. Характеристика документов, необходимых для предоставления кредита ‒ юридическому лицу
|
|
|
1) анкета заемщика, анкета поручителя/залогодателя; (реквизиты: ПОЛНОЕ НАИМЕНОВАНИЕ ЗАЁМЩИКА (ИНН, ОГРН, юр./факт. адрес, вид деятельности, телефон, факс); УСЛОВИЯ КРЕДИТНОЙ СДЕЛКИ (сумма и валюта кредита; срок, месяцев; цель); УЧАСТНИКИ/АКЦИОНЕРЫ/ (с долей 5 и более %) /ФАКТИЧЕСКИЕ СОБСТВЕННИКИ ОРГАНИЗАЦИИ (ФИО, доля в капитале компании, субъект сделки, дата рождения, ИНН, ПФР, № серии паспорта, № паспорта, код подразделения, дата выдачи паспорта, место выдачи паспорта, адрес регистрации, факт. адрес, тел.); СТРУКТУРА СОБСТВЕННОСТИ (наименование/ФИО участника/ акционера/ факт. собственника, ИНН, адрес регистрации, ОГРН(при наличии), пасп. данные(при наличии), счета в банках, руководитель, глав. бухгалтер); СВЕДЕНИЯ ОБ ОТКРЫТЫХ У ЗАЁМЩИКА БАНК. СЧЕТАХ; СВЯЗАННЫЕ КОМПАНИИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛИ; УЧАСТНИКИ/АКЦИОНЕРЫ/ (с долей 5 и более %) /ФАКТИЧЕСКИЕ СОБСТВЕННИКИ ОРГАНИЗАЦИИ – СВЯЗАННОЙ КОМПАНИИ) + приложение 1 к анкете заёмщика – юр. лица(согласие на запрос/передачу информации в бюро кред. историй)
2) устав и/или учредительный договор, изменения к ним, при наличии таких изменений, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) (нотариально заверенные копии); (Учр. договор — договор, заключаемый между учредителями ЮЛ при его создании. В нём учредители обязуются создать ЮЛ, определяют порядок совместной деятельности по его созданию, условия передачи ему своего имущества и участия в его деятельности)
|
|
|
3) копия документа, подтверждающего гос. регистр. юр. лица, копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ (единый государственный реестр ЮЛ), копия свидетельства о постановке на учет в налог. органе;
4) карточка с образцами подписей и оттиска печати, удостоверенными нотариально;
5) копия лицензии – это разрешение на осуществление какой-либо деятельности;
6) бухгалтерская отчетность за предшествующий финансовый год;
7) аудиторское заключение – это документ, подтверждающий достоверность бухгалтерской отчетности заемщика;
8) промежуточная квартальная бух. отчетность текущего финансового года;
9) расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности по данным баланса (для уточнения данных);
10) технико-экономическое обоснование сделки; (как работает с поставщиками и покупателями)
11) план доходов и расходов; (задача этого документа - показать, как будет формироваться, и изменяться прибыль предприятия. В основе его составления лежит прогноз объемов реализации продукции.)
12) платежный календарь – это прогноз движения денежных средств;
13) копии контрактов (договоров), на оплату которых предоставляется целевой кредит;
14) опись предметов залога;
15) копии документов, подтверждающие право собственности на предмет залога;
16) копии документов, подтверждающих права заемщика на офисные и/или складские помещения;
17) копии договоров хранения имущества;
18) копии сертификатов на товары, предоставляемые в залог;
19) документы поручителя, документы залогодателя (по залогу третьего лица); (в каком банке, как работает, берет ли кредиты, выполняет ли свои условия)
20) копия налоговой декларации по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН по итогам налогового (отчетного) года;
21) копия уведомления о возможности применении УСН, документы об уплате налога, выписка из книги учета доходов и расходов;
22) копия налоговой декларации по единому налогу на временный доход для отдельных видов деятельности;
23) копия уведомления о постановке на учет организации ‒ налогоплательщика единого налога на временный доход в налоговом органе по месту осуществления деятельности.
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 508; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!