Тема 9 «ФОРМЫ, ВИДЫ И РОЛЬ КРЕДИТА»
План.
1.Формы, виды и принципы кредитования.
2. Характеристика основных видов кредита.
3.Роль кредита в развитии экономики.
Формы, виды и принципы кредитования
Самым общим проявлением кредита, в котором раскрывается его сущность и внутренняя структура, является форма ссуженной стоимости, в которой она движется между кредитором и заемщиком. Таких форм может быть две - товарная (натурально-вещественная) и денежная. Поэтому и форм кредита также может быть две - товарная и денежная.
Товарная и денежная формы кредита являются равноправными и равнозначными, по сути, связаны и дополняют друг друга: займы, предоставленные в товарной форме, могут погашаться в денежной, и наоборот.
В товарной форме кредит предоставляется в случае продажи товаров с отсрочкой платежа (коммерческий кредит), при аренде имущества (в том числе лизинг), предоставлении вещей или приборов в прокат, погашении межгосударственных долгов поставками товаров и т.п. В некоторых из этих случаев погашение займов осуществляется в денежной форме, что позволило отдельным исследователям говорить о смешанной (товарно-денежную) форму кредита.
В денежной форме предоставляют свои ссуды банки, международные финансово-кредитные учреждения, правительства и др. Широко использует денежную форму кредита населения - при размещении сбережений в банковские депозиты, полученные займов в банках и т.п. Как уже отмечалось, денежная форма имеет широкую сферу применения, которая обусловлена преимущественно денежной форме современной экономики и перераспределительным назначением самого кредита.
|
|
|
Виды кредита можно классифицировать по различным критериям.
1. В зависимости от субъектов кредитных отношений принято выделять:
- банковский кредит;
- государственный кредит;
- коммерческий кредит
- международный;
- личный (частный) кредит.
2. В зависимости от сферы экономики, в которую направляется сужденная стоимость, можно выделить:
- производственный кредит, который используется для формирования основного и оборотного капитала в сфере производства и торговли, то есть на производственную цель;
- потребительский кредит, который направляется на удовлетворение личных потребностей людей, то есть обслуживает сферу личного потребления.
3. По сроку, на который кредитор передает свободную стоимость в пользование заемщику, выделяются:
- краткосрочные (до 1 года)
- среднесрочные (до 5 лет)
- долгосрочные (свыше 5 лет).
4. По отраслевой направленности кредита выделяются такие его виды:
- кредиты в промышленность;
- кредиты в сельское хозяйство;
- кредиты в торговлю;
|
|
|
- кредиты в строительство, особенно в жилищное строительство;
- кредиты в другие области.
5. В зависимости от целевого назначения кредита можно выделять такие его виды:
- кредит на формирование производственных запасов (сырья, материалов, горюче-смазочных материалов, тары и т.п.);
- кредит в издержки производства (сезонные затраты в растениеводство и животноводство в сельском хозяйстве; сезонные затраты на изготовление торфа, на лесозаготовки, на ремонтные работы, на изготовление продукции с длительным циклом производства - жилых домов, самолетов, кораблей и т.п.);
- кредит на создание запасов готовой продукции (остатки на складах производственных предприятий, запасы на складах торговых организаций и т.п.);
- кредиты, связанные с возникновением временных разрывов в платежах, если экономические субъекты должны осуществлять платежи, а предназначенные для этого средства не поступили или поступили в недостаточном количестве (выплата заработной платы, расчеты с поставщиками, с бюджетом и т.п.).
6. По организационно-правовым признакам и условиям предоставления займов можно выделять такие виды кредита:
- обеспеченный и необеспеченный;
- прямой и опосредованный;
|
|
|
- срочный, просроченный, пролонгированный;
- реальный, сомнительный, безнадежный;
- платный, безвозмездный.
Основными принципами кредитования являются:
1. Целевое назначение займа;
2. Срочность передачи средств кредитором заемщику;
3. Возвратность заемщиком средств кредитору в полном объеме;
4. Обеспеченность займа;
5. Платность пользования заемными средствами.
Целевое назначение займа заключается в том, что экономические субъекты, которые имеют намерение вступить в кредитные отношения, должны заранее четко определить, на какие цели будут использованы заемные средства. Определенную цель должны одинаково понимать и оценивать обе стороны, соглашаясь на кредитование. Это базовая предпосылка обеспечения любой из сторон своих интересов в данной ссуде и реализации их отношений как кредитных.
Срочность займа предусматривает, что свободные средства кредитора передаются заемщику на четко определенный срок, который стороны должны согласовать в момент вступления в кредитные отношения. Срочность вытекает из целевого назначения займа и сама служит предпосылкой для дальнейшего развития кредитных отношений между сторонами займа: определение платы за заемные средства, порядке возврата денежных средств и т.п. Конкретные сроки отдельных займов определяются в зависимости от продолжительности кругооборота капитала заемщика, в формировании которого принимает участие ссуженная стоимость. Экономически обоснованное определение срока займа имеет решающее значение для обеспечения интересов субъектов займа, эффективного использования ссуженной стоимости, для уменьшения кредитного риска и др.
|
|
|
Возвратность ссуженной стоимости кредитору означает, что заемщик должен вернуть кредитору весь объем полученной взаймы стоимости. Этот принцип вытекает из предыдущего - срочности займа и тесно связан с ним, но это самостоятельный принцип. Определение срока займа при заключении соответствующего договора вовсе не гарантирует того, что он будет погашен именно в этот срок. Очень часто заем возвращается несвоевременно. Но если даже она погашается в установленный срок, это не значит, что вся ссуженная стоимость возвращена. Девальвация валюты займа, инфляция могут обесценить денежную единицу и основную сумму денежного займа, поэтому при возвращении номинальной суммы займа кредитор понесет потери. Подобные потери он будет нести и при возвращении товарного займа в виде одних и тех же материальных ценностей, если рыночная цена их упала за период пользования займом. Поэтому субъекты кредита должны предусматривать специальные меры по обеспечению возврата ссуженной стоимости в полном объеме: сокращение срока займа, повышение ставки ссудного процента, внедрение плавающей ставки процента и др.
Обеспеченность заключается в принятии кредитором при предоставлении займа дополнительных мер по обеспечению возврата займа в определенные сроки. Дополнительными эти мероприятия являются относительно принципов целевого направления и срочности займа, которые по своей сути способствуют возвращению займа. Но этого "содействие" часто оказывается недостаточно, и займы возвращаются несвоевременно, не в полном объеме или вообще не возвращаются. Защитой кредитора от невозврата долга неплатежеспособным заемщиком и служит принцип обеспеченности займов.
Обеспечением займа может быть имущество (недвижимое, ценные бумаги, валютные ценности), которое принимается в залог, а также обязательство третьего лица погасить долг кредитору (гарантии, поручительства). Размер имущественного обеспечения обычно устанавливается на уровне, превышающем размер займа, в случае снижения рыночной цены залога.
Платность пользования займом заключается в том, что заемщик возвращает кредитору не только основную сумму долга, а и платит дополнительные средства в форме процента. Для установления такого принципа есть веские экономические основания. Ведь если кредитор передает свои свободные средства в заем, то испытывает при этом двойные потери.
Поэтому, чтобы сохранить свое прежнее положение на рынке, кредитор должен взимать плату за предоставленные в кредит средства. Без этого предоставления займа превращаются из коммерческой кредитной операции в спонсорскую и у кредитора исчезают экономические мотивы осуществлять ссудную деятельность, развивать кредит.
Платность займа имеет важное значение и для заемщика. Она стимулирует его к более взвешенному решению о целесообразности получения займа, строгого соблюдения других принципов кредитования, эффективного использования заемных средств и тому подобное.
Дата добавления: 2018-05-12; просмотров: 306; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!