СМЫСЛОВОЙ МОДУЛЬ 2 «КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ И ИХ РОЛЬ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ»
ТЕМА 8: «СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА»
План.
1. Сущность, предпосылки и экономические факторы необходимости кредита.
2. Теоретические концепции кредита.
3. Стадии и закономерности движения кредита.
4. Функции кредита.
1. Сущность, предпосылки и экономические факторы необходимости кредита
Кредит возник и развился на основе функции денег как средства обращения. С его возникновением деньги, кроме функции меры стоимости и средства обращения, стали выполнять и функцию средства платежа, одним из признаков которой является разрыв во времени между передачей товара и денег из рук в руки. Итак, кредит облегчал реализацию товаров. Именно в этом и обусловливается не только потребностями сферы обмена, а и других сфер общественного воспроизводства - производства, потребления.
Историческая наука утверждает, что кредит был известен не меньше, чем 3000 лет назад в Ассирии, Вавилоне, Египте. Начиная с XII в. действовала комплексная система торгового кредита в Европе. С одной стороны, купцы продавали свои товары в кредит, а с другой предоставляли авансы товаропроизводителям под будущую поставку товаров.
Перечисленные причины, а также необходимость расширять производство в условиях отсутствия накопленных для этого собственных средств, безусловно, свидетельствует о том, что кредит необходим уже функционирующем товаропроизводителю. Однако еще более он нужен тому, кто желает организовать собственное производство или начать какую-то иную предпринимательскую деятельность, но еще не смог накопить для этого собственный капитал. Примерно такая же ситуация возникает и в сфере потребления.
|
|
|
Таким образом, без кредита нормальное функционирование товарного производства, товарного обращения и потребления в современном обществе вообще невозможно. Он становится обязательным атрибутом хозяйствования. "Покупай сейчас - плати потом", - такой принцип кредитного хозяйства, как называют сегодняшнюю экономику, всю пронизанную кредитными отношениями.
Кроме этих общих причин необходимости кредита, есть ряд специфических факторов, которые ее детализируют:
1. Имущественное расслоение общества в период распада первобытнообщинного строя, когда бедный должен был обращаться за займом к более богатомуо. В современных условиях такая закономерность не является обязательной. По разным причинам временно свободная стоимость в денежной или натуральной форме может быть у одних юридических или физических лиц, а потребность в их заимствовании возникает в других. Поэтому необходимость аккумуляции временно свободной стоимости для предоставления ее в кредит является одной из основных предпосылок кредитных отношений.
|
|
|
2. Доверие - фундамент кредитных отношений, одна из важнейших предпосылок их возникновения. Однако, в настоящее время эта предпосылка часто отступает на второй план. Для возникновения кредитных отношений и заключения кредитного договора одного доверия сейчас мало, поскольку почти всегда существует риск несвоевременного или неполного возврата кредита. Поэтому кредитору, как правило, нужны определенные гарантии его возврата, полученные или от самого заемщика (например, в виде залога), или от того, кто имеет определенный капитал или имущество и т.п.
3. Пересечение экономических интересов кредитора и заемщика. Оно достигается путем переговоров между ними по основным параметрам кредитного договора - размер и срок кредита, величина ссудного процента и порядок его уплаты и т.п. Таким образом, обеспечение интересов сторон кредитного договора является результатом достигнутого ими компромисса.
4. Получение заемщиком регулярных доходов, за счет которых он сможет погасить кредит. Ими могут быть выручка от реализации товаров, получаемые заработная плата, пенсия и т.п., поступления налогов и др. Как правило, из-за отсутствия этой предпосылки кредит не предоставляется. Например, он не может предоставляться организациям, учреждениям и учреждениям, которые полностью находятся на бюджетном финансировании. Но в отдельных случаях, если есть надежная гарантия выделения бюджетных ассигнований в недалеком будущем, им также может быть предоставлен кредит.
|
|
|
5. Функционирование субъектов хозяйствования на основах коммерческого или хозяйственного расчета.
6. Колебания потребности в оборотном капитале.
7. Необходимость кредита на капитальные вложения предприятий. В условиях рыночной экономики и принадлежности субъектов хозяйствования преимущественно в частной или коллективной формы собственности амортизационные отчисления как составляющая их основного капитала у них не изымаются, а находятся в их распоряжении для самофинансирования восстановления объектов основного капитала путем их ремонта, технического перевооружения или реконструкции. Почти все предприятия испытывают острую потребность в привлечении со стороны инвестиций или кредитов.
8. Для расширения действующего или организации нового производства кредит необходим не только на восстановление объектов основного капитала, а и на строительство или приобретение новых. Ведь собственных средств для этого субъекты предпринимательской деятельности почти нет.
|
|
|
9. Значительные колебания доходов и расходов населения также обусловливают необходимость кредита. В условиях нормального развития экономики в молодых людей потребности часто превышают их доходы. Ведь часто необходимо платить за получение образования, покупать жилье, мебель, бытовую технику, автомобиль и т.п.
Итак, можно сделать вывод, что необходимость кредита вызвана существованием товарно-денежных отношений. Его предпосылкой является наличие текущих или будущих доходов у заемщика, а конкретными причинами, которые обусловливают необходимость кредита, - колебание потребности в средствах и источниках их формирования как у юридических, так и у физических лиц. Если у одних из них средства высвобождаются, другим их не хватает. Это расхождение решается с помощью кредита, который необходим заемщику для расширения производства или для более полного удовлетворения собственных потребностей.
Существуют различные подходы к определению понятия "кредит". В таблице 1 приведены трактовка этого понятия авторами, исследующие данную проблему.
Таблица 1
Трактовка понятия “кредит” в редакции разных авторов
| Автор | Трактовка понятия “кредит” |
| Щетинин А.И. | Совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком по поводу передачи стоимости (имущества или денег) в ссуду на условиях возвратности, срочности и платности. |
| Петрук А.Н. | Ссудный капитал банка в денежной форме, передаваемый во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования. |
| Мищенко В.И. | Экономические отношения, виникающие между кредитором и заемщиком по поводу мобилизации временно свободных средств и использование их на условиях возвратности и оплаты. |
| Райзберг Б.А. | Сссуда в денежной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще с выплатой процента по пользование кредитом. |
| Мороз А.М. | Экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу получения последним кредита в денежной и товарной форме на условиях возврата в определенный срок и, обычно, с уплатой процента. |
Итак, по своей сути и механизму влияния на процесс общественного воспроизводства кредит является одной из самых сложных экономических категорий.
Наиболее распространенными в экономической литературе являются два подхода к определению сущности кредита:
- отождествление кредита с ценностью, которая передается одним экономическим субъектом другому взаймы. При таком подходе внимание исследователя смещается на саму ссуду, ее правовую форму;
- отождествление кредита с определенным видом экономических отношений, которые формируются в обществе. Такой подход дает возможность глубже исследовать экономические аспекты кредита, экономические факторы его существования, основы и закономерности его движения. Поэтому этот подход в современной литературе преобладает.
Кредит - это общественные отношения, которые возникают между экономическими субъектами в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средств (стоимости) на основах возвратности, платности и добровольности.
Кредитные отношения имеют ряд характерных признаков, которые конституируют их как отдельную самостоятельную экономическую категорию - кредит. Основными признаками отношений, которые составляют сущность кредита, являются:
- участники кредитных отношений должны быть экономически самостоятельными: быть собственниками определенной массы стоимости и свободно ею распоряжаться; функционировать на основе самодостаточности и самоокупаемости; нести экономическую ответственность по своим обязательствам;
- кредитные отношения являются добровольными и равноправными;
- кредитные отношения не меняют владельца ценностей, по поводу которых они возникают;
- кредитные отношения являются стоимостными, поскольку возникают в связи с движением стоимости (денег или материальных ценностей):
- неэквивалентность кредитных отношений значительно усиливает в механизме их реализации роль фактора платности, по которому заемщик возвращает владельцу большую массу стоимости, чем сам получает от него. Такая плата, которая называется процентом, имеет двойное назначение:
1) компенсировать кредитору потерю дохода в связи с передачей соответствующей суммы средств в чужое распоряжение и возможные убытки в случае невозврата займа;
2) стимулировать заемщика к повышению эффективности использования полученных взаймы средств.
Платность существенным образом отличает кредитные отношения от других видов стоимостных отношений, является только их видовым признаком.
- кредитные отношения на микроэкономическом уровне являются прерывающимися, то есть после возврата полученной в долг стоимости и уплаты процента они заканчиваются. Однако, на макроэкономическом уровне кредитные отношения поддерживаются непрерывно как непрерывное движение стоимости в процессе общественного воспроизводства;
- способность обеспечивать рост свободной стоимости, то есть ее капитализацию. Затем формируется особая самостоятельная форма капитала - заемный капитал. Со становлением капиталистического способа производства, когда кредитные ресурсы стали важным источником формирования промышленного и торгового капитала, ссудный капитал, а вместе с ним и кредит, приобрели особое общественное значение. Кредит, по сути, стал имманентной формой движения ссудного капитала.
Кредит как форма общественных отношений имеет много общего с другими экономическими категориями - деньгами, финансами, торговлей, капиталом и др.
В частности, все они являются ценными категориями, обслуживают движение стоимости в процессе воспроизводства. Они тесно переплетаются между собой функционально. Так, деньги как средство платежа появились на базе кредитных отношений. Они успешно обслуживают их и сейчас. Кредит в функции перераспределения стоимости обслуживает движение капитала, способствует формированию финансовых ресурсов, развития торговли.
Особенно тесно связан кредит с деньгами, и эта связь все более усиливается по мере развития общественного производства и усложнение экономических отношений.
Вместе с тем кредит - это вполне самостоятельная категория, которая функционирует наряду с другими категориями, не заменяя каждую из них и не уступает им сферой своего назначения.
Кредиторы - это участники кредитных отношений, которые имеют в своей собственности (или распоряжении) свободные средства и передают их во временное пользование другим субъектам. Кредиторами могут быть физические лица, юридические лица (предприятия, организации, учреждения, правительственные структуры и т.п.), государство. Особое место среди кредиторов занимают банки. Они сначала мобилизуют средства у других субъектов, в том числе и на основах заимствования, а потом сами передают их в виде займов своим клиентам.
Заемщики - это участники кредитных отношений, которые нуждаются в дополнительных средствах и получают их в ссуду от кредиторов. Характерным признаком заемщика является то, что он не становится собственником заемных средств, а лишь временным распорядителем. Поэтому его права по использованию этих средств ограничены. Заемщик находится в определенной зависимости от кредитора.
Заемщиками могут выступать физические, юридические лица, государство. Особую роль среди заемщиков выполняют банки.
К экономическим субъектам, которые хотят вступить в кредитные отношения, то есть стать кредиторами и заемщиками, предъявляются определенные требования. Они должны быть:
- юридически самостоятельными лицами;
- способными нести имущественную ответственность перед другой стороной, то есть иметь доход как гарантию выполнения своих обязательств;
- взаимно заинтересованными в сотрудничестве друг с другом и готовы подписать соответствующие договоры.
Сущность кредита, как и его форма, постоянно развивается и усложняется. В основе этого процесса лежит развитие и совершенствование экономических отношений в обществе, которые определяют изменения в характере формирования свободных средств, расширение потребностей экономических субъектов в дополнительных средствах, совершенствование организационных и правовых отношений между субъектами кредита и т.п.
Первой формой кредита, которая имела простейшую сущность, был ростовщический кредит. Характерными признаками этого кредита было то, что он имел случайный характер. Его субъектами со стороны кредиторов были просто богатые люди, которые предоставляли в кредит только собственные средства, а со стороны заемщиков - бедные (крестьяне, ремесленники и т.п.). У последних еще не было четкого разграничения потребностей на производственные и личные. Поэтому получение ими ссуды обусловлены не столько производственными потребностями, сколько личными. Такие займы часто "проедались" и не возвращались, вследствие чего заемщик попадал в личную зависимость от кредитора.
С переходом к товарно-капиталистического производства произошло четкое разграничение производственных и личных потребностей в заимствовании средств. Поддержка и развитие производства стали широкомасштабной сферой применения заемных средств и стимулировали массовое формирование свободных средств. Вместе с тем значительно росла роль банков как специализированных учреждений в организации кредитных отношений. Сам кредит приобрел капиталистический характер и превратился в общественный механизм капитализации экономических отношений.
Дата добавления: 2018-05-12; просмотров: 364; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!