Самострахование, взаимное страхование, перестрахование
Самострахование - создание собственных резервных фондов для покрытия страховых случаев, явл-ся децентрализованным методом формир-я страхового фонда. Источник формирования: собственные средства субъекта, который желает получить страховую защиту своих имущественных интересов (страхователя). Система индивидуального накопления страхового фонда предполагает, что страхователь (он же является страховщиком по отношению к самому себе) осуществляет взнос в особый фонд самострахования из своего дохода или из прибыли.
Для обеспечения реальной страховой защиты формиру-е страховые резервы должны достигать величины = ожидаемому ущербу. Формы резерва:1.натуральная (семена, сырье) 2.денежная.
Взаимное страхование - форма взаимной страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, страховой компании. В соответствии со ст. 968 ГК РФ граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы, страхование которых допускается законом, на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств.
Перестрахование — это передача риска от страховщика другой страховой компании, необходимое условие обеспечения финансовой устойчивости и нормальной деятельности любого страховщика вне зависимости от размера его собственного капитала и страховых резервов.
|
|
|
Перестрахование является вторичным страхованием, так как защищает страховую компанию, которая приняла крупный риск и может оказаться не в состоянии возместить ущерб при страховом случае.
8. Самострахование – как способ формирования страховых фондов, его особенности, преимущества и недостатки.Суть: формирование Страх-х Фондов физ. или юр. лицом на индивидуальной основе. Черты: добровольный характер формирования фондов, невмешательство гос-х регулирующих органов в процедуру их формирования, использование натуральной и денежной формы. Назначение фондов самострахования – преодолевать временные затруднения в процессе производства за счет быстрого покрытия незначительного ущерба. Преимущества:
• размеры взносов должны быть ниже- отсутствуют затраты на выплату комиссионных брокерам, на содержание администрации страховщиков и не предусматривается их валовая прибыль;
• размер взносов страхователей не увеличивается благодаря отсутствию требований о возмещении убытков других фирм;
• не возникают споры со страховщиками по вопросу требований о возмещении убытков.
Недостатки:
• могут возникнуть катастрофические убытки, что повлечет за собой ликвидацию страхового фонда и даже вынудит организацию прекратить свою деятельность;
|
|
|
• совокупный эффект нескольких ущербов, нанесенных в течение одного года, может иметь такие же последствия, как один катастрофический ущерб;
• может возникнуть необходимость увеличения штата страховых работников за дополнительную плату;
• взносы, вносимые в фонд, не облагаются корпоративным налогом, в то время как премиальные выплаты по страхованию облагаются.
Порядок заключения договора страхования и урегулирования страховых случаев в имущественном страховании.
Договор страхования — это соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или выгодоприобретателю в пределах определенной договором страховой суммы, а страхователь обязуется уплачивать обусловленные договором страховые взносы в установленные сроки. Порядок заключения договора:
1. устное или письменное заявление страхователя, на основании которого страховая компания оформляет договор страхования, выписывает свидетельство или полис.
2. соглашение сторон, которое достигается путем переговоров, в ходе к-х страховая компания обязана ознакомить страхователя с условиями страхования. Страхователь обязан предоставить страховщику всю информацию, необходимую для оценки риска -принципом высшей добросовестности.
|
|
|
При страховании имущества он вправе произвести осмотр страхуемого имущества и при необходимости назначить экспертизу в целях установления его действительной стоимости и оценки факторов риска. При заключении договора личного страхования страховщик может потребовать проведения медицинского обследования страхуемого лица для оценки фактического состояния его здоровья.
В договоре обязательно указываются начало и продолжительность периода страхования, величина страховой премии, вид и способ ее внесения (единовременная или в рассрочку). Размеры риска, принимаемые на себя страховщиком, ограничиваются включением в текст договора оговорки по форс-мажорным обстоятельствам.
Установление факта и причин страхового случая, размера ущерба, причиненного застрахованному имуществу в результате страхового случая, документальное оформление и выплату страхового возмещения - «урегулированием претензий»или«ликвидацией убытка».
При наступлении страхового случая страхователь (выгодоприобретатель) должен подтвердить свой имущественный интерес в сохранности объекта, доказать факт страхового случая и обосновать размер своей претензии. После получения заявления страхователя о наступлении страхового случая, в котором указывается где, когда и при каких обстоятельствах повреждено или уничтожено застрахованное имущество, представитель страховщика проводит осмотр и имеет право проводить собственное расследование случившегося. Факт и причину страхового случая должны подтверждать необходимые документы компетентных органов (органов пожарной службы, аварийной службы, ГИБДД...) Для оценки ущерба страхователь может обратиться к независимым экспертам (оценщикам ущерба), согласовав предварительно это со страховщиком.
|
|
|
Если страховщик признает наступившее событие страховым случаем-составляется страховой акт, где указывается характер повреждений, размеры ущерба и рассчитывается страховое возмещение.
При уничтожении объекта страховой защиты ущерб опред:
У= ССт - Ост +Р1 + Р2, где У – ущерб, ССт - страховая стоимость, Ост - стоимость остатков, годных к использованию, Р1 - расходы по предотвращению и сокращению ущерба, Р2 - расходы по оценке ущерба.
При повреждении имущества ущерб опред: У= Ремонт +Р1 +Р2
10. Способы формирования страховых фондов–это специально формируемые в материальной или денежной форме запасы, которые предназначены для возвращения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера.
Методы формирования:
1)Централизованный метод – часть резервов, имеющихся у государства, резервируется на случай чрезвычайных событий, требующих использования государственных резервов. Централизованные страховые фонды могут создаваться в натуральной (постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива и др.) и денежной формах (золото, драгоценности и др.).. Данный метод эффективен при крупных катастрофах.
2)Децентрализованный метод (самострахование) – каждое отдельно взятое хозяйство использует часть доходов не на текущее потребление, а сберегает, чтобы использовать в случае непредвиденных обстоятельств (в виде депозитов в банках; акций, котирующихся на фондовой бирже)
3) Страхование(централизовано – децентрализованный) –совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.
11. Методика расчётов тарифных ставок по рисковым видам страхования.1) Тбр=Тн+Н, где: Тн – тариф-нетто-для формир-я страх-х выплат клиентам; Н-нагрузка – формирует ту часть доходов СК, к-я предназначена для содержания СК.
Тн=Тосн.+Рн, где Рн (рисковая надбавка)для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания показателя убыточности: 
, где: КД- кол-во договоров за опр-й период; А – коэф-т, зависящий от гарантии безопастности.
Т0 ( основная часть нетто-ставки) , обеспечивающая формирование страховщиком фонда денежных средств, используемых для текущих страховых вы плат, создания страховых резервов: Тосн.=СВ/СС 
Р =У Р
СВ -сумму страховой выплаты ,СС-страховую сумму застрахованных объектов.
У- убыточность страховой суммы - отношение суммы страховых выплат к страховой сумме застрахованных объектов (максимально возможная страховая выплата).
Р-вероятность страхового случая: Р=Соб.сверш./Соб.общ.×100%
Дата добавления: 2018-04-05; просмотров: 1023; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!