Статья 16.5. Нарушение режима зоны таможенного контроля



Перемещение товаров и (или) транспортных средств либо лиц, включая должностных лиц государственных органов, за исключением должностных лиц таможенных органов, через границы зоны таможенного контроля или в ее пределах либо осуществление производственной или иной коммерческой деятельности без разрешения таможенного органа, если такое разрешение обязательно, -

влечет предупреждение или наложение административного штрафа на граждан в размере от трехсот до пятисот рублей; на должностных лиц - от пятисот до одной тысячи рублей; на юридических лиц - от пяти тысяч до десяти тысяч рублей.

 

Методические рекомендации по расследованию

Правонарушением, предусмотренным статьи 16.5 КоАП России, признаются деяния, выразившиеся в перемещении товаров и (или) транспортных средств либо лиц, включая должностных лиц государственных органов, за исключением должностных лиц таможенных органов, через границы зоны таможенного контроля или в ее пределах либо осуществлении производственной или иной коммерческой деятельности без разрешения таможенного органа, если такое разрешение обязательно.

Обстоятельства, подлежащие выяснению по делу об АП, возбужденному по статье 16.5 КоАП России, перечислены в статье 26.1 КоАП России.

Выявляется указанное административное правонарушение путем:

- проведения в соответствии со статьей 119 ТК ТС таможенного осмотра зоны таможенного контроля, в том числе расположенных в ней помещений, иных мест, где могут находиться товары под таможенным контролем;

- проверки отчетности в отношении товаров, помещенных на склад временного хранения, таможенный склад, поступивших в магазин беспошлинной торговли, находящихся на складе получателя или уполномоченного экономического оператора, а также перевозимых, реализуемых, перерабатываемых и (или) используемых товаров (статья 121 ТК ТС);

- непосредственного задержания лиц в зоне таможенного контроля.

При обнаружении административного правонарушения, предусмотренного статьей 16.5 КоАП России, как правило, имеются достаточные данные для составления протокола об административном правонарушении без проведения административного расследования.

В целях установления события АП и вины конкретного лица, совершившего АП, уполномоченное должностное лицо таможенного органа при обнаружении достаточных данных, указывающих на событие АП, должен их проанализировать, определить, какие процессуальные действия необходимо выполнить, в какой срок, и в случае возможности сбора доказательств в течение двух суток, предусмотренных статьей 28.5 КоАП России, составить протокол об АП по статье 16.5 КоАП России (должен содержать сведения, указанные в части 2 статьи 28.2 КоАП России, а также ссылку на нормативные правовые акты, требования которых не соблюдены).

В случае, если доказательств недостаточно и для их получения необходимо провести процессуальные действия, требующие значительных временных затрат, в соответствии со статьей 28.7 КоАП России выносится определение о возбуждении дела об АП и проведении административного расследования, где помимо сведений, обозначенных в части 3 статьи 28.7 КоАП России, указываются конкретные процессуальные действия, которые необходимо произвести.

При вынесении определения о возбуждении дела об АП физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых оно вынесено, а также иным участникам производства по делу об АП необходимо разъяснить права и обязанности, предусмотренные КоАП России, о чем сделать запись в определении.

В соответствии с частью 1 статьи 25.1 КоАП России лицо, в отношении которого ведется производство по делу об АП, наравне с иными процессуальными правами вправе пользоваться помощью защитника. При этом закон (часть 4 статьи 25.5 КоАП России) четко устанавливает, когда защитник допускается к участию в производстве по делу - с момента возбуждения дела об административном правонарушении.

В соответствии с частью 3.1 статьи 28.7 КоАП России копию определения о возбуждении дела об АП вручить под расписку либо выслать в течение суток физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых оно вынесено.

Для определения места, времени, способа совершения АП следует установить:

- факт и время перемещения товаров, лиц через границу зоны таможенного контроля или в ее пределах;

- лицо, осуществлявшее производственную или иную коммерческую деятельность и (или) перемещавшее товар, с указанием какие средства и (или) способы при этом использовались;

- имеется ли у лица, пересекавшего границы зоны таможенного контроля, перемещавшего товары через эти границы или в пределах зоны таможенного контроля, допуск в зону таможенного контроля;

- основания для осуществления производственной или иной коммерческой деятельности в зоне таможенного контроля;

- место, время и способ осуществления указанной деятельности;

- цели и причины осуществления производственной или иной коммерческой деятельности, а также перемещения товаров, лиц; имели ли место чрезвычайные обстоятельства.

При обнаружении достаточных данных, указывающих на факт перемещения товаров и (или) транспортных средств либо лиц через границы ЗТК либо в ее пределах для сбора доказательств по делу необходимо осуществить следующие процессуальные мероприятия.

1. Приобщить к материалам дела об АП заверенные должным образом копии документов, подтверждающих создание зоны таможенного контроля и ее пределы, а также акт таможенного осмотра помещений и территорий, которым зафиксирован факт нарушения режима зоны таможенного контроля.

Кроме того, для фиксации факта АП и закрепления доказательственной базы необходимо составить схему движения лиц и (или) товаров в зоне таможенного контроля, приложив ее к протоколу осмотра принадлежащих юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю помещений, территорий и находящихся там вещей и документов.

2. Приобщить к материалам дела копии нормативных правовых актов (извлечения), нарушение которых явилось основанием для возбуждения дела об АП.

3. В случае необходимости в соответствии со статьей 27.10 КоАП России произвести изъятие товаров, обнаруженных на складе временного хранения, таможенном складе, в магазине беспошлинной торговли, иных местах, являющихся зонами таможенного контроля, при проведении осмотра соответствующих помещений и территорий. В протоколе изъятия подробно указать идентификационные признаки товаров (тип, цвет, размер, марка, модель, материал, производитель, состояние, наличие дефектов и др.), а при необходимости, применить фото-, киносъемку, видеозапись.

4. Приобщить к материалам дела необходимые документы о субъекте правонарушения и его законном представителе (учредительные, уставные, документы, свидетельствующие о регистрации юридического лица, о постановке на учет в налоговых органах, о присвоении ИНН, кода ОКПО, решения учредителей о назначении на должность руководителя, приказа о назначении на должность руководителя). При отсутствии таких документов в таможенном органе истребовать их в соответствии со статьей 26.10 КоАП России.

При привлечении к административной ответственности физического лица должны быть исследованы и приобщены к материалам дела заверенные копии документов, удостоверяющих его личность (паспорт - для установления возраста, гражданства, места жительства, регистрации, водительские права и т.п.), а также истребованы в порядке статьи 26.10 КоАП России сведения о месте его работы, имущественном положении, характеристике с места работы. В случае необходимости сведения должны быть истребованы у налоговой, миграционной службы, адресном бюро и других уполномоченных органов.

5. Установить имущественное и финансовое положение юридического лица (индивидуального предпринимателя), путем истребования сведений в порядке статьи 26.10 КоАП России:

- у налоговых органов - для определения представления лицом бухгалтерской отчетности, установления юридического и фактического адресов, получения анкетных данных на руководителей юридического лица, выписки из ЕГРЮЛ;

- у кредитных организаций (банки) - для установления наличия денежных средств на счетах привлекаемого к ответственности лица;

- у территориальных подразделений Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, осуществляющую регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, БТИ - для установления наличия у лица в собственности недвижимого имущества.

6. Опросить в качестве свидетелей сотрудников таможенного органа, обнаруживших факт перемещения товаров или лиц через границы зоны таможенного контроля, разъяснив им права, предусмотренные статьей 51 Конституции Российской Федерации и статьей 25.6 КоАП России, по вопросам:

- каким нормативным правовым актом таможенного органа определено местоположение зоны таможенного контроля;

- каким образом обозначены границы зоны таможенного контроля, имеются ли ограждения, препятствующие свободному проходу через границы зоны таможенного контроля;  

- имеются ли информационные таблички, стенды, табло, содержащие сведения о недопустимости нарушения режима зоны таможенного контроля;

- кто, когда пересекал границы зоны таможенного контроля, перемещал товары через границы зоны таможенного контроля или в ее пределах;

- кто, когда, в течение какого времени осуществлял в зоне таможенного контроля производственную или иную коммерческую деятельность;

- каким образом данные факты установлены, чем зафиксирован;

- осуществляется ли видеонаблюдение за зоной таможенного контроля (если да, то приобщить соответствующие видеозаписи).

- обращалось ли лицо и в какой форме (устной, письменной) за получением разрешения таможенного органа на пересечение границы зоны таможенного контроля, перемещение через нее товаров и (или) транспортных средств, осуществление производственной или иной коммерческой деятельности, какое решение принято таможенным органом по данному обращению (приобщить соответствующие документы);

- по иным вопросам, подлежащим выяснению в зависимости от обстоятельств дела об АП.

7. Опросить иных лиц, которые явились очевидцами АП или могут что-либо сообщить по обстоятельствам административного правонарушения.

8. Установить и опросить лицо, в отношении которого ведется производство по делу об АП, либо его законного представителя, приобщив к материалам дела документы, подтверждающие его полномочия. Перед опросом разъяснить ему права, предусмотренные статьей 51 Конституции Российской Федерации, статьями 25.1, 25.4 КоАП России.

Получить объяснения по следующим вопросам:

- по какому адресу зарегистрирован, по какому адресу проживает фактически, имеет ли постоянное либо временное местожительство в Российской Федерации (указать адреса, телефон);

- видел ли границу зоны таможенного контроля при ее пересечении;

- откуда, когда и с какой целью перемещались товары и (или) транспортные средства, лица через границы зоны таможенного контроля либо в ее пределах;

- оформлены ли товары и (или) транспортные средства в таможенном отношении, наименование, количество, стоимость, идентификационные признаки обнаруженных товаров и (или) транспортных средств;

- знало ли лицо о том, что само находится в зоне таможенного контроля, пересекает ее границы или перемещает товары и (или) транспортные средства через границы такой зоны;

- знало ли лицо о необходимости получения разрешения таможенного органа на пересечение границы зоны таможенного контроля либо нахождение в ней, перемещение через границы зоны либо в её пределах товаров и (или) транспортных средств;

- обращалось ли лицо и в какой форме (устной, письменной) за получением разрешения в таможенный орган на пересечение границы зоны таможенного контроля, перемещение через нее товаров и (или) транспортных средств, осуществление производственной или иной коммерческой деятельности, чем подтверждаются данные обстоятельства, если не обращалось, то почему;

- какой вид деятельности осуществляло лицо в зоне таможенного контроля, с какой целью и с какого времени;

- периодичность осуществления производственной или иной коммерческой деятельности;

- признает ли вину в совершении АП (в случае непризнания совершения правонарушения, подробно изложить в протоколе опроса его возражения);

- сознавал ли противоправный характер своих действий, предвидел ли его вредные последствия и желал ли наступления таких последствий или сознательно их допускал либо относился к ним безразлично, или предвидел возможность наступления вредных последствий своего бездействия, но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывал на предотвращение таких последствий либо не предвидел возможности наступления таких последствий, хотя должен был и мог их предвидеть;

- в зависимости от ответов и обстоятельств дела задать иные вопросы.

9. Истребовать на основании статьи 26.10 КоАП России документы, свидетельствующие об осуществлении производственной или иной коммерческой деятельности в зоне таможенного контроля (например, договоры хранения товаров, не находящихся под таможенным контролем, договоры об оказании услуг, акты выполненных работ, документы, свидетельствующие об оплате оказанных услуг и т.д.). Однако в данном случае необходимо учитывать, что само по себе наличие договора хранения (оказания услуг и др.) без фактической реализации намерений сторон договора не может рассматриваться как осуществление производственной или коммерческой деятельности и повлечь административную ответственность по данной статье. При этом в случае, если услуга оказывается не постоянно, а в течение определенных периодов, то по каждому подтвержденному факту необходимо рассматривать вопрос о возбуждении дела об АП.

10. Наличие либо отсутствие повторного совершения лицом однородного правонарушения, когда за совершение первого правонарушения лицо уже подвергалось административному наказанию, по которому срок, предусмотренный ст. 4.6 КоАП России, не истек, устанавливается на всей территории Российской Федерации.

Сбор информации о лицах, совершивших АП, квалификации правонарушений, вынесенных решениях по делам об АП и сроках, предусмотренных ст. 4.6 КоАП России, целесообразно осуществлять с применением электронных комплексов программных средств, поскольку в соответствии с ч. 2 ст. 26.7 КоАП России указанные материалы являются доказательствами по делам об АП.

 Информацию о привлечении лица к ответственности за административные правонарушения можно получить в комплексе программных средств «Административные правонарушения» (приказ ГТК России от 06.08.2002 № 846 «Об утверждении Инструкции о ведении электронных учетных документов по делам об административных правонарушениях»), а также при взаимодействии с оперативно-аналитическими подразделениями оперативных таможен и таможен, находящихся у них в подчинении, которые используют в работе комплекс программных средств «Правоохрана Поиск», входящий в автоматизированную информационную систему «Правоохрана» и содержащий необходимую часть информации по делам об административных правонарушениях, возбужденным таможенными органами на всей территории Российской Федерации.

11. В зависимости от конкретных обстоятельств дела в ходе расследования возможно проведение иных процессуальных действий, направленных на доказывание события АП и вины лица, его совершившего.

12. В ходе производства по делу в отношении юридического лица необходимо решить вопрос о возможности привлечения к административной ответственности должностных лиц либо иных работников, по вине которых организацией совершено правонарушение.

13. По окончании расследования составляется протокол об АП, в котором помимо сведений, предусмотренных статьей 28.2 КоАП России, в обязательном порядке отражаются обнаруженные достаточные данные, указывающие на наличие события АП, а именно: место, время, способ совершения АП, приводятся доказательства, свидетельствующие о нарушении режима зоны таможенного контроля, сведения о лице, в отношении которого возбуждено дело об АП, его виновности в совершении АП, объяснения свидетелей, полученные ответы на запросы и поручения, нормативные правовые акты, требования которых были нарушены, статья КоАП России, предусматривающая административную ответственность за данное АП, причины и условия совершения АП, а также указать приобщаемые к протоколу документы, в том числе объяснения лица.

14. Лица, привлекаемые к ответственности, должны заблаговременно уведомляться в установленном порядке о дате составления протокола об АП для реализации их прав, установленных статьей 28.2 КоАП России, что отмечалось в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении КоАП России».

15. В соответствии со статьями 23.1, 23.8 и 28.8 КоАП России протокол об административном правонарушении должен быть направлен в течение трех суток с момента его составления должностному лицу, уполномоченному рассматривать дела:

- при составлении протокола об административном правонарушении в отношении физического лица или должностного лица на таможенном посту – начальнику таможенного поста;

- при составлении протокола об административном правонарушении в отношении юридического лица на таможенном посту, а также в отношении любого лица подразделениями таможни – начальнику таможни либо заместителю начальника таможни по правоохранительной деятельности.

16. Составить рапорт либо докладную записку об окончании расследования по делу об АП и направлении протокола и материалов дела об АП на рассмотрение уполномоченному лицу.

 


Дата добавления: 2018-02-18; просмотров: 673; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!