Статья 16.11. Уничтожение, повреждение, удаление, изменение либо замена средств идентификации



Уничтожение, удаление, изменение либо замена средств идентификации, используемых таможенным органом, без разрешения таможенного органа, а равно повреждение либо утрата таких средств идентификации -

влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от трехсот до одной тысячи рублей; на должностных лиц - от пятисот до двух тысяч рублей; на юридических лиц - от пяти тысяч до двадцати тысяч рублей.

 

Методические рекомендации по расследованию

Обстоятельствами, подлежащими согласно требованиям статьи 26.1 КоАП России выяснению по делу об АП, предусмотренном статьей 16.11 КоАП России, являются:

1) наличие события АП;

2) лицо, совершившее противоправное деяние;

3) виновность лица в совершении АП;

4) обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность;

5) характер и размер ущерба, причиненного АП;

6) обстоятельства, исключающие производство по делу об АП;

7) иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия, способствовавшие совершению АП.

В целях установления состава административного правонарушения и вины конкретного лица, совершившего правонарушение, должностное лицо таможенного органа при получении (представлении) материалов, содержащих достаточные данные, указывающие на наличие события административного правонарушения, должно провести их анализ, определить перечень процессуальных действий, подлежащих выполнению по делу и определить сроки их проведения. В случае возможности сбора доказательств в течение сроков, предусмотренных статьей 28.5 КоАП России (двое суток), составить протокол об административном правонарушении по статье 16.11 КоАП России.

При обнаружении административного правонарушения, предусмотренного статьей 16.11 КоАП России также как и по статье 16.10 КоАП России, как правило, имеются достаточные данные для составления протокола об административном правонарушении без проведения административного расследования.

При недостаточной доказательственной базе и необходимости проведения процессуальных действий, требующих значительных временных затрат, следует вынести определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования в соответствии со статьей 28.7 КоАП России. В тексте данного определения должны быть перечислены конкретные процессуальные действия, которые необходимо выполнить, а также четкое описание события выявленного правонарушения и ссылка на нормативно-правовые акты, требования которых нарушены.

При вынесении определения о возбуждении дела об АП физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых оно вынесено, а также иным участникам производства по делу об АП необходимо разъяснить права и обязанности, предусмотренные КоАП России, о чем сделать запись в определении.

В соответствии с частью 1 статьи 25.1 КоАП России лицо, в отношении которого ведется производство по делу об АП, наравне с иными процессуальными правами вправе пользоваться помощью защитника. При этом закон (часть 4 статьи 25.5 КоАП России) четко устанавливает, когда защитник допускается к участию в производстве по делу - с момента возбуждения дела об административном правонарушении.

В соответствии с частью 3.1 статьи 28.7 КоАП России копию определения о возбуждении дела об АП вручить под расписку либо выслать в течение суток физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых оно вынесено.

После вынесения определения о возбуждении дела об административном правонарушении в целях исследования и доказывания объективной и субъективной стороны правонарушения необходимо составить план расследования, в который включить перечень необходимых процессуальных действий и указать сроки их выполнения.

Для выяснения обстоятельств совершения административного правонарушения необходимо установить:

- факт перемещения товаров через таможенную границу Таможенного союза и помещения товаров под таможенную процедуру;

- какие средства идентификации использованы таможенными органами;

- при осуществлении перевозки – таможенные органы отправления и назначения, маршрут перевозки, сроки таможенного транзита, установленные таможенным органом отправления для доставки товаров и документов на них в место доставки;

- способ совершения правонарушения;

- какими документами подтверждается факт совершения АП (акт таможенного осмотра (досмотра), таможенные, транспортные (перевозочные) и коммерческие документы (CMR, книжка МДП и др.);

- применялась ли мера обеспечения соблюдения таможенного транзита в виде таможенного сопровождения либо привлекались ли иные лица, организации для обеспечения сохранности товаров (охранные организации) для установления виновности лица;

- причины и условия совершения правонарушения, в частности, имело ли место действие непреодолимой силы.

Для закрепления следов правонарушения, выяснения всех обстоятельств в соответствии со статьёй 26.1 КоАП России и сбора доказательств по делу об административном правонарушении необходимо провести следующие процессуальные действия.

1. В соответствии со статьей 27.10 КоАП России изъять таможенные, транспортные (перевозочные) и иные документы, подтверждающие факт наложения таможенным органом средств идентификации, с составлением протокола изъятия и указанием сведений об их виде и реквизитах, описанием их содержания.

Заверенные копии изъятых документов передать лицу, у которого они изымаются, при изъятии либо в течение пяти дней после изъятия, о чем сделать запись в протоколе. В случае, если копии документов не были переданы лицу, у которого изъяты документы, заверенные копии документов в течение трех дней по истечении пятидневного срока после изъятия документов должны быть направлены по почте заказным почтовым отправлением, о чем делается запись в протоколе с указанием номера почтового отправления. Копии документов направляются по адресу места нахождения юридического лица или адресу места жительства физического лица, указанному в протоколе.

По решению должностного лица, в производстве которого находится дело об АП, к материалам дела могут быть приобщены надлежащим образом заверенные копии указанных документов.

2. Направить запрос в порядке статьи 26.9 КоАП России в территориальное подразделение ФНС России, в котором состоит на учете в качестве налогоплательщика субъект правонарушения, с целью получения информации о:

- реквизитах организации и идентификационных кодах,

- ее руководителях и учредителях, должностных лицах,

- о счетах в банковских учреждениях, об имуществе,

- о юридическом и фактическом адресах,

- при необходимости - уточнение данных о законном представителе юридического лица.

3. Установить местонахождение организации, привлекаемой к ответственности. Например:

- из реестра таможенных перевозчиков и других лиц, применяющих средства идентификации;

- запросить информацию у российских представителей международных транспортных организаций;

- при железнодорожной перевозке - истребовать информацию в ОАО «Российские железные дороги»;

- истребовать у органа, осуществлявшего государственную регистрацию филиалов и представительств иностранного юридического лица, и у территориального подразделения Федеральной налоговой службы, в котором состоит на учете в качестве налогоплательщика филиал или представительство субъекта правонарушения, информацию об идентификационных кодах и реквизитах организации, ее руководителях и учредителях, должностных лицах, работниках и иных представителях, о счетах в банковских учреждениях, об имуществе, о юридическом и фактическом адресах, а также при необходимости уточнения данных о законном представителе юридического лица, привлекаемого к ответственности по делу об АП, в случае сомнения в том, является ли данное лицо законным представителем.

4. Опросить лицо, в отношении которого ведется административное производство, либо его законного представителя, разъяснив ему права, предусмотренные статьёй 51 Конституции Российской Федерации и статьями 25.1, 25.4 КоАП России, по вопросам:

- по какому адресу зарегистрирован, по какому адресу проживает (находится) фактически, имеет ли постоянное либо временное местожительство в Российской Федерации (указать адреса, телефон);

- сведения о наложенных средствах таможенной идентификации и обстоятельствах их повреждения или уничтожения;

- при совершении перевозки – с кем был заключен договор на перевозку товара; какие средства идентификации использованы, какими документами данный факт зафиксирован (в коммерческих, транспортных документах либо в транзитной декларации, заполненной в соответствии с Инструкцией о порядке заполнения транзитной декларации, утвержденной решением Комиссии Таможенного союза от 18.06.2010 № 289); изменялись ли установленные маршрут перевозки, место доставки товаров, были ли соответствующие разрешения таможенных органов;

- изменялись в пути следования средства идентификации, в том числе и таможенными органами, по каким причинам, в каких документах эти обстоятельства нашли отражение;

- когда товары и (или) документы фактически прибыли в зону таможенного контроля и когда были представлены таможенному органу, какими документами и сведениями подтверждаются данные факты, а также наличие при этом средств идентификации, используемых таможенными органами;

- в случае передачи товаров – информация о месте, времени, обстоятельствах и способе передачи документов и товаров, а также нарушение средств идентификации;

- круг лиц, присутствовавших при нарушении средств идентификации, фиксация данного факта в документах; приобщить в случае их наличия к материалам дела;

- каковы причины нарушения средств идентификации;

- обращался ли за разрешением на нарушение средств идентификации в таможенные органы и в какой форме, получено ли такое разрешение и в какой форме, с приобщением подтверждающих документов; 

- известны ли ему обязанности, установленные таможенным законодательством Таможенного союза и законодательством Российской Федерации о таможенном деле (например, пункт 4 статьи 109, пункт 2 статьи 156, подпункт 2 пункта 1 статьи 223 ТК ТС, пункт 2 статьи 87, пункт 2 статьи 227 Федерального закона от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации»);

- знакомит ли организация непосредственных исполнителей с обязанностями, предусмотренными таможенным законодательством Таможенного союза, в том числе статьей 223 ТК ТС в части сохранности печатей и пломб;

- применялось ли таможенное сопровождение, привлекались ли иные охранные предприятия с целью обеспечения сохранности средств идентификации;

- сообщалось ли о фактах нарушения средств идентификации в органы внутренних дел, имеются ли подтверждающие документы;

- известно ли ему об обращении в таможенные органы, органы внутренних дел о нарушении средств идентификации, об аварии, о действии непреодолимой силы, либо обращался он самостоятельно по указанным вопросам;

- признает ли вину в совершении АП (в случае непризнания совершения правонарушения, подробно изложить в протоколе опроса его возражения);

- сознавал ли противоправный характер своих действий, предвидел ли его вредные последствия и желал ли наступления таких последствий или сознательно их допускал либо относился к ним безразлично, или предвидел возможность наступления вредных последствий своего бездействия, но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывал на предотвращение таких последствий либо не предвидел возможности наступления таких последствий, хотя должен был и мог их предвидеть;

- исходя из содержания ответов, задавать другие вопросы.

В случае неявки законного представителя направить определение об истребовании сведений в адрес лица с указанным перечнем вопросов.

5. Установить и опросить в качестве свидетеля лицо, которое непосредственно доставляло товары и документы, разъяснив права, предусмотренные статьёй 51 Конституции Российской Федерации и статьёй 25.6 КоАП России. Перед опросом необходимо установить его личность и разъяснить его права.

Необходимо получить объяснения по следующим вопросам:

- по какому адресу зарегистрирован, по какому адресу проживает (находится) фактически, имеет ли постоянное либо временное местожительство в Российской Федерации (указать адреса, телефон);

- с какого времени работает в данной организации (место работы, адрес организации, ф.и.о. руководителя, номер телефона);

- круг должностных обязанностей;

- знаком ли он с порядком перевозки товаров, находящихся под таможенным контролем, и документов на них, известны ли ему обязанности перевозчика (в зависимости от вида транспорта) в контексте международных соглашений о перевозке грузов;

- на основании какого договора осуществлялась доставка товара и документов на него;

- место и срок доставки товаров и документов, маршрут перевозки;

- где происходило получение (загрузка) товаров и документов на товары, наложение средств идентификации;

- объем и перечень полученных товаров и документов на них;

- сведения о наложенных средствах идентификации, используемых таможенными органами, и обстоятельствах их повреждения или уничтожения;

- места остановок в пути следования, их оборудование;

- применялось ли таможенное сопровождение, привлекались ли иные охранные предприятия с целью обеспечения сохранности средств идентификации;

- при каких обстоятельствах нарушены средства идентификации;

- сообщалось ли о фактах нарушения средств идентификации руководителю транспортной компании, лицу, применившему средства идентификации, в органы внутренних дел, имеются ли подтверждающие документы;      

- известно ли ему об обращении в таможенные органы, органы внутренних дел о нарушении средств идентификации, об аварии, о действии непреодолимой силы, либо обращался он самостоятельно по указанным вопросам; 

- когда товары и (или) документы фактически прибыли в зону таможенного контроля и когда представлены таможенному органу, какими документами и сведениями подтверждаются данные факты, а также сведения о наличии при этом средств идентификации;

- причины совершения административного правонарушения;

- в зависимости от ответов и обстоятельств дела задать иные вопросы.

6. Для сбора доказательственной базы в части фиксации административного правонарушения необходимо установить и опросить лицо, принимающее товары в зоне таможенного контроля, разъяснив права, предусмотренные статьёй 51 Конституции Российской Федерации и статьёй 25.6 КоАП России, об обстоятельствах дела в соответствии с его полномочиями, приобщить документы, составленные при расположении товаров в зоне таможенного контроля (коммерческий акт и др.).

7. Опросить в качестве свидетелей иных лиц (грузчиков, сотрудников подразделения охраны организации, водителей, кладовщиков и других работников склада временного хранения, свободного склада, таможенного склада), непосредственно нарушивших средства идентификации, разъяснив права, предусмотренные статьей 51 Конституции Российской Федерации и статьей 25.6 КоАП России.

8. В случае нарушения средств идентификации при динамических нагрузках, возникающих при транспортировке грузов, для установления вины лица при необходимости провести криминалистическую экспертизу пломб и запорно-пломбировочных устройств, замков и иных запирающих устройств.

9. При необходимости получения дополнительной информации, направить поручение в порядке статьи 26.9 КоАП России в таможенный орган, где производилось оформление прибытия товаров на таможенную территорию Таможенного союза и их помещение под таможенную процедуру таможенного транзита, с требованием об изъятии представленных при перемещении через таможенную границу Таможенного союза документов (в случае, если в приграничном таможенном органе имеются только заверенные копии данных документов, они не изымаются, а направляются в таможенный орган, осуществляющий административное производство с использованием имеющихся средств связи), опросе должностных лиц таможенного органа, которыми были наложены или признаны средства идентификации.

Кроме того, в случае, если таможенная процедура таможенного транзита открыта таможенный органом государства-члена Таможенного союза (Республики Беларусь, Республики Казахстан), то вышеуказанный запрос направляется в такой таможенный орган в соответствии со статьей 8 Соглашения о правовой помощи и взаимодействии таможенных органов государств-членов Таможенного союза по уголовным делам и делам об административных правонарушениях от 05.07.2010 (после вступления в законную силу), способами, установленными статьей 5 этого же Соглашения. Приобщить полученные ответы к материалам дела на основании статьи 2 данного Соглашения.

По решению должностного лица, в производстве которого находится дело об АП, к материалам дела могут быть приобщены надлежащим образом заверенные копии указанных документов.

10. Опросить в качестве свидетеля представителя российского получателя (отправителя) товаров, разъяснив права, предусмотренные статьёй 51 Конституции Российской Федерации и статьёй 25.6 КоАП России, по вопросам:

- заключения внешнеторгового контракта;

- известно ли ему о нарушении средств идентификации;

- сведения об используемых средствах идентификации; об их нарушении в пути следования или в зоне таможенного контроля; присутствовал ли он при этом, имеются ли соответствующие документы;

- о наличии документов и сведений о нарушенных средствах идентификации в случае обнаружения данного обстоятельства при прибытии в зону таможенного контроля;

- о перечне и реквизитах документов, относящихся к данной поставке, примененных средствах идентификации;

- присутствия представителя при наложении средств идентификации либо признания в качестве таковых;

- по иным вопросам в зависимости от обстоятельств дела.

11. Опросить в качестве свидетелей сотрудников таможни, выявивших административное правонарушение, разъяснив права, предусмотренные статьей 51 Конституции Российской Федерации и статьей 25.6 КоАП России, по вопросам применительно к специфике их деятельности, в том числе о фактическом времени прибытия (въезда) в зону таможенного контроля и какими документами и сведениями подтверждены эти факты. Приобщить соответствующие документы либо их копии к материалам дела с учетом положений статьи 6 Договора об особенностях уголовной и административной ответственности за нарушения таможенного законодательства Таможенного союза и государств-членов Таможенного союза от 05.07.2010 (после вступления в законную силу), статьи 171 Федерального закона от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации».

12. Опросить в качестве свидетелей лиц, осуществлявших таможенное сопровождение, и иных лиц, обеспечивающих сохранность товаров и средств идентификации, разъяснив права, предусмотренные статьей 51 Конституции Российской Федерации и статьей 25.6 КоАП России, по обстоятельствам дела. В случае необходимости направить определение об истребовании указанных сведений в порядке 26.10 КоАП России данным лицам.

13. Для подтверждения факта обеспечения сохранности средств идентификации при доставке товаров в зону таможенного контроля следует направить определение об истребовании сведений в порядке 26.10 КоАП России лицу, обладающему полномочиями в отношении зоны таможенного контроля, о имеющихся средствах идентификации при въезде в зону таможенного контроля, документах или материалов, подтверждающих данные обстоятельства (выписки из журналов въезда транспортных средств в зону таможенного контроля, съемок видеокамерой, пояснения лиц, осуществляющих пропуск либо координацию движения в зоне таможенного контроля транспортных средств, проводивших визуальный осмотр). В случае необходимости опросить в качестве свидетелей указанных лиц, разъяснив права, предусмотренные статьей 51 Конституции Российской Федерации и статьей 25.6 КоАП России, приобщив соответствующие документы к материалам дела. 

14. В случае необходимости с целью проверки объяснений лица, в отношении которого ведется производство по делу, и показаний свидетелей направить запрос в соответствии со статьей 26.9 КоАП России либо статьей 8 Соглашения о правовой помощи и взаимодействии таможенных органов государств-членов Таможенного союза по уголовным делам и делам об административных правонарушениях от 05.07.2010 (после вступления в законную силу) в таможенный орган, которым использованы средства идентификации либо признаны в качестве таковых для получения подтверждения данных обстоятельств, в том числе об их номерах и других признаках.

15. Наличие либо отсутствие повторного совершения лицом однородного правонарушения, когда за совершение первого правонарушения лицо уже подвергалось административному наказанию, по которому срок, предусмотренный ст. 4.6 КоАП России, не истек, устанавливается на всей территории Российской Федерации.

Сбор информации о лицах, совершивших АП, квалификации правонарушений, вынесенных решениях по делам об АП и сроках, предусмотренных ст. 4.6 КоАП России, целесообразно осуществлять с применением электронных комплексов программных средств, поскольку в соответствии с ч. 2 ст. 26.7 КоАП России указанные материалы являются доказательствами по делам об АП.

 Информацию о привлечении лица к ответственности за административные правонарушения можно получить в комплексе программных средств «Административные правонарушения» (приказ ГТК России от 06.08.2002 № 846 «Об утверждении Инструкции о ведении электронных учетных документов по делам об административных правонарушениях»), а также при взаимодействии с оперативно-аналитическими подразделениями оперативных таможен и таможен, находящихся у них в подчинении, которые используют в работе комплекс программных средств «Правоохрана Поиск», входящий в автоматизированную информационную систему «Правоохрана» и содержащий необходимую часть информации по делам об административных правонарушениях, возбужденным таможенными органами на всей территории Российской Федерации.

16. В зависимости от конкретных обстоятельств дела в ходе расследования возможно проведение иных процессуальных действий, направленных на доказывание события АП и вины лица, его совершившего. Так, необходимо устанавливать обстоятельства, указанные в пункте 4 статьи 109 ТК ТС, в части существования реальной угрозы уничтожения, безвозвратной утраты или существенной порчи товаров, при этом таможенному органу должны быть представлены соответствующие доказательства. Кроме того, установлению подлежит и то обстоятельство, имели ли место авария или действие непреодолимой силы, которые подлежат всестороннему исследованию и рассмотрению с точки зрения правовой оценки виновности лица, а также приняло ли лицо меры для обеспечения соблюдения обязанностей, предусмотренных подпунктом 1 статьи 223 ТК ТС или пункта 4 статьи 87 Федерального закона от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации».

17. В ходе производства по делу в отношении юридического лица необходимо решить вопрос о возможности привлечения к административной ответственности должностных лиц либо иных работников, по вине которых организацией совершено правонарушение.

18. По окончании расследования составляется протокол об АП, в котором помимо сведений, предусмотренных статьей 28.2 КоАП России, в обязательном порядке отражаются обнаруженные достаточные данные, указывающие на наличие события АП, а именно: место, время, способ совершения АП, приводятся доказательства, свидетельствующие об уничтожении, повреждении, удалении, изменении либо замены средств идентификации, сведения о лице, в отношении которого возбуждено дело об АП, его виновности в совершении АП, объяснения свидетелей, полученные ответы на запросы и поручения, нормативные правовые акты, требования которых были нарушены, статья КоАП России, предусматривающая административную ответственность за данное АП, причины и условия совершения АП, а также указать приобщаемые к протоколу документы, в том числе объяснения лица.

19. Лица, привлекаемые к ответственности, должны заблаговременно уведомляться в установленном порядке о дате составления протокола об АП для реализации их прав, установленных статьей 28.2 КоАП России, что отмечалось в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении КоАП России».

20. В соответствии со статьями 23.1, 23.8 и 28.8 КоАП России протокол об АП должен быть направлен в течение трех суток с момента его составления должностному лицу, уполномоченному рассматривать дела:

- при составлении протокола об административном правонарушении в отношении физического лица или должностного лица на таможенном посту – начальнику таможенного поста;

- при составлении протокола об административном правонарушении в отношении юридического лица на таможенном посту, а также в отношении любого лица подразделениями таможни – начальнику таможни либо заместителю начальника таможни по правоохранительной деятельности.

21. Составить рапорт либо докладную записку об окончании расследования по делу об АП и направлении протокола и материалов дела об АП на рассмотрение уполномоченному лицу.


Дата добавления: 2018-02-18; просмотров: 984; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!