Питання для самопідготовки і самоконтролю знань. 1. Проаналізувати умови функціонування валютного ринку.
1. Проаналізувати умови функціонування валютного ринку.
2. Пояснити особливості діяльності на валютному ринку окремих його суб’єктів.
3. Навести класифікацію валютного ринку.
4. Охарактеризувати валютний курс і способи його визначення.
5. Навести класифікацію валютних операцій.
6. Охарактеризувати структуру і зміст фінансових послуг на валютному ринку.
7. Пояснити порядок проведення конверсійних операцій на валютному ринку.
8. Охарактеризувати послуги на ринку СПОТ
9. Охарактеризувати послуги на форвардному ринку.
10. Охарактеризувати послуги при проведенні міжнародних розрахунків.
11. Дати визначення валютного арбітражу і пояснити відмінності між його видами.
12. Пояснити порядок визначення валютної позиції.
13. Вказати шляхи удосконалення валютного регулювання.
Тематика індивідуальних навчально-дослідних завдань
1. Еволюція валютної системи України.
2. Конвертованість валюти і фактори, що її визначають.
3. Стан і перспективи розвитку валютного ринку України.
4. Методи та інструменти валютного регулювання.
5. Особливості курсової політики в період фінансової кризи.
- Вплив девальвації і ревальвації на ефективність експортно-імпортних операцій.
- Механізм регулювання валютного курсу.
- Участь фінансових посередників у реалізації міжнародних розрахунків.
Література:1- 5; 6; 7; 8; 9; 10; 11; 12; 14; 15 - 20; 22; 23.
ТЕМА 10. Фінансові послуги на ринку позик
|
|
|
Методичні поради до вивчення теми
Основними видами фінансових послуг, що реалізуються на ринку позик, є кредитування, довірчі та гарантійні операції. Фінансові послуги кредитного характеру на ринку позик надаються не тільки банками, але й іншими оферентами (кредитними спілками, лізинговими і факторинговими компаніями, ломбардами).
Серед фінансових послуг, що надаються на ринку позик, провідне місце належить кредитуванню. Банківський кредит – це будь-яке зобов’язання банку надати певну суму грошей, будь-яка гарантія, будь-яке зобов’язання придбати право вимоги боргу, будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов’язання боржника щодо повернення заборгованої суми, а також на зобов’язання сплатити проценти та інші збори з такої суми.
При наданні кредитів банки та інші оференти зобов’язані додержуватись основних принципів кредитування, у тому числі перевіряти кредитоспроможність позичальників та наявність забезпечення кредитів, додержуватись встановлених НБУ вимог щодо концентрації ризиків.
Банк не може надавати кредитні послуги під проценти, ставки яких є нижчими від процентних ставок за кредитами, які бере сам банк, і процентних ставок, що виплачуються ним по депозитах.
У разі несвоєчасного погашення кредиту або процентів за ним банк має право видати наказ про примусову оплату боргового зобов’язання.
|
|
|
Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею також вважають відомості про:
- стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у НБУ;
- операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;
- фінансово-економічний стан клієнтів;
- системи охорони банку та клієнтів;
- організаційно-правову структуру юридичної особи-клієнта, її керівників, напрями діяльності;
- комерційну діяльність клієнтів чи комерційну таємницю стосовно будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та іншу комерційну інформацію;
- звітність по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню;
- коди, що використовуються банками для захисту інформації.
Забезпечення кредиту – це товарно-матеріальні цінності, нерухомість, цінні папери, витрати виробництва і майбутній випуск продукції, що служить для кредитора заставою повного та своєчасного повернення боржником отриманої позики і сплати ним належних відсотків. Формами забезпечення зобов’язань при поверненні кредиту можуть бути (рис.10.1):
|
|
|
Рис. 10.1. Форми забезпечення зобов’язань позичальника.
Лізинговий кредит є формою забезпечення майнового кредиту, який передбачає передачу банком у користування об’єкта лізингу (рухомого та нерухомого майна) на умовах оренди з набуттям права володіння та розпорядження ним у встановлених лізинговою угодою межах.
Факторинговий кредит відображає відносини між суб’єктами факторингової угоди з приводу придбання банком грошових вимог постачальника до покупця та їх дострокової інкасації за винагороду.
До інших послуг банків кредитного характеру належать:
- надання короткострокового кредиту за поточним рахунком підприємства або фізичної особи понад залишок коштів (овердрафт);
- мікрокредитування суб’єктів малого підприємництва;
- споживче кредитування населення;
- кредитування зовнішньоекономічних операцій шляхом купівлі в експортера векселів, акцептованих імпортером (форфейтинг).
|
|
|
Диверсифікація діяльності фінансових установ призвела до розвитку довірчих (трастових) операцій і послуг. Довірче управління майном за своєю специфікою споріднене з банківською діяльністю і пов’язане з виконанням доручень з обліку операцій, збереження цінностей, інвестування коштів, фінансового аналізу тощо.
Траст-операція (трастові операції) – це довірчі операції банків, фінансових компаній, інвестиційних фондів з управління майном клієнта та виконання інших послуг в інтересах і за дорученням клієнта на правах довіреної особи. За останній час трастові операції отримують все більший розвиток.
Приватним особам банки надають кілька видів трастових послуг: право розпоряджатися спадщиною, управління майном клієнта, опікунство із забезпеченням збереження майна, агентські функції.
Фірмам комерційні банки надають такі види трастових послуг: зберігання активів і розпорядження ними, агентські операції, тимчасове управління справами підприємства у випадку його реорганізації або ліквідації. Підприємства звертаються до трастових послуг банків для організації облігаційних позик. В цьому випадку банк бере на себе функції зберігання застави (за забезпеченими облігаціями), розміщення цінних паперів, сплати відсотків та погашення облігацій, розпорядження фондом погашення позики. Комерційні банки надають фірмам також послуги з управління пенсійними фондами та фондами часткової участі працівників в прибутках фірми.
Акціонерним товариствам надаються послуги щодо передачі прав власності на іменні акції, здійснення платежів, пов’язаних з погашенням цінних паперів емітента або виплатою доходу по них.
План практичного заняття № 1
Питання для обговорення:
1. Нормативне забезпечення банківських кредитних послуг.
2. Види банківських послуг кредитного характеру.
3. Зміст факторингових послуг, їх види і критерії економічної
оцінки.
Практичні завдання
1. Охарактеризувати структуру фінансових послуг кредитного характеру окремо для юридичних осіб та фізичних осіб.
2. Проаналізувати чинне законодавство як нормативну базу для надання фінансових послуг споживачам на ринку позик.
3, Проаналізувати порядок контролю за кредитною діяльністю банківських і небанківських фінансово-кредитних установ.
Задача 1. Кредит в розмірі 5000 грн. був отриманий фізичною особою 11.04. поточного року з терміном погашення 10.07. поточного року за ставкою 20% річних. Визначити суму нарахованих процентів за англійською і французькою методикою.
Задача 2. Банк надав підприємству кредит у сумі 220 тис.грн. строком на 6 місяців під 18 % річних. Розрахувати суму заборгованості підприємства перед банком за умови:
а) нарахування простих процентів;
б) нарахування складних процентів;
в) щомісячного нарахування складних процентів.
Задача 3. Фірма звернулась до банку з метою отримання кредиту. Заявку було задоволено. Згідно кредитного договору сума кредиту склала 580 000 грн., строк кредитування – з 29 вересня по 20 грудня поточного року; кредитна ставка за умовами договору склала 19% річних. Виходячи із зміни облікової ставки НБУ, ставка за користування кредитом була скоригована 10 жовтня поточного року до 20% річних. Фактично борг за кредитом було пролонговано і погашено 25 грудня. Нарахувати відсотки за користування кредитом, якщо договором передбачено підвищення ставки за пролонгованими кредитами на 3 п. п.
Задача 4. Залишок коштів на рахунку фірми в банку складає 280 тис.грн. До банку надійшли документи на оплату клієнтом угоди на суму 325 тис.грн. Ставка процентів банку за овердрафтом складає 25% річних. Ліміт за овердрафтом – 40 тис.грн. Надходження коштів на рахунок клієнта відбувається кожні 15 днів після здійснення виплат за вказаною угодою. Очікувана сума найближчих надходжень – 23 тис.грн. Пояснити дії банку щодо розрахунку за овердрафтом. Розрахувати суму овердрафту та суму нарахованих процентів за ним за германською методикою.
.Задача 5. Промислове підприємство здійснює поставки продукції у кредит у розмірі 300 (850)* тис.грн. Оборотність цієї дебіторської заборгованості складає 10 (15)* разів на рік.
Для прискорення погашення заборгованості підприємство звернулось до факторингового відділу банку, який надає свої послуги на наступних умовах:
|
| Розмір процентної ставки, % | |
| І варіант | ІІ варіант | |
| 1. Розмір резервування | 20,0 | 18,0 |
| 2. Комісійні за інкасацію рахунків | 0,5 | 0,6 |
| 3. Процент за факторинговий кредит | 27,0 | 28,0 |
* в дужках наведені дані другого варіанту
Визначити:
а) розмір плати за надану факторингову послугу, що сплачується підприємством факторинговому відділу банку;
б) розмір суми, що буде перерахована на рахунок підприємства відповідно до умов договору факторингу, вказаних вище.
Задача6. Фермерське господарство за угодою з комерційним банком отримало кредит у розмірі 78,0 (84,0)* тис.грн. під 22 (18)* процентів річних на 2 роки під заставу основних фондів та врожаю майбутнього року з погашенням після закінчення строку кредитування. * У дужках наведено умову другого варіанту.
Розрахувати, чи доцільно господарству прийняти пропозицію банку щодо погашення заборгованості рівними строковими платежами: за півріччями або щоквартальними.
Оформлення розрахунків здійснити двома способами:
- з визначенням середнього розміру строкового платежу за звітний період;
- з точним розрахунком порядку погашення заборгованості за кредитом у кожному звітному періоді.
План практичного заняття № 2
Питання для обговорення:
1. Лізингові операції та їх доцільність.
2. Особливості іпотечного кредитування.
3. Економічний зміст довірчих послуг.
Практичні завдання
Задача1. Річна сума платежів в погашення боргу за іпотечним кредитом складає 18 тис.грн., а його загальна сума - 180 тис.грн. Іпотечний кредит було взято терміном на 10 років за процентною ставкою 8% річних. Визначити коефіцієнт іпотечної постійної та дати її оцінку.
Задача2. Розрахувати лізингові платежі за наступними умовами фінансового лізингу з повною окупністю:
Вартість обладнання - 50 тис.грн.
Строк його повної амортизації - 5 років
Річна норма амортизації - 20%
Строк лізингу - 5 років
Процентна ставка за кредит - 18%
Розмір комісії по лізингу - 5%
Ставка податку на додану вартість - 20%.
При складанні графіку лізингових платежів розрахунки здійснювати:
а) за вартістю об’єкта лізингу на кінець кожного року;
б) за середньорічною вартістю об’єкта лізингу.
Пояснити, чи має лізинг переваги порівняно з банківським кредитуванням. Для обґрунтування відповіді на дане питання обчисліть майбутню вартість банківського кредиту, наданого на строк 5 років за річною процентною ставкою 22%, за умови його погашення разовим платежем наприкінці всього терміну кредитування.
Задача3. Кредит в розмірі 5000 грн. виданий кредитною спілкою громадянину на 3 роки за ставкою 20% річних і повинен погашатися рівними частинами протягом 3 років. Визначити суму нарахованих процентів і розмір одноразового внеску, якщо платежі будуть здійснюватись:
а) 1 раз на рік;
б) 1 раз на півріччя;
в)1 раз на квартал.
Задача4. Визначити вартість послуг факторингового відділу банку, що були надані підприємству, якщо відомо, що він виставив рахунок за відвантажену продукцію на суму 46,0 тис грн. Строк нормального документообігу складає 10 днів, процентна ставка за кредит підвищена на 3 пункти при середній банківській кредитній ставці 20% річних. Комісійні банку за обслуговування дебіторської заборгованості складають 0,4%.
Задача5. Форфейтор придбав у клієнта партію з 4 векселів з терміном 2 роки, кожний з яких має номінал 7500 дол. США. Платежі за цими векселями здійснюються 2 рази на рік, тобто через кожні 180 днів. При цьому форфейтор надає клієнту 3 пільгових дні для розрахунків. Облікова ставка за векселями складає 12% річних. Розрахувати величину дисконту і суму платежів форфєйтора клієнту за векселі, що придбані у нього, враховуючи середній термін форфейтингу.
Задача6. Процентні витрати банку за залученими ресурсами складають 15% річних. Прийнята норма прибутковості від кредитної діяльності банку - 10% річних. Операційні витрати банку з обслуговування кредиту (зарплата працівників, вартість матеріалів, обладнання тощо) – 15,8 тис.грн. Середня норма обов'язкового резервування - 9%. Клієнт отримує кредит у сумі 60 тис.грн. строком на три місяці (90 днів або 0,25 року). Визначити оптимальну процентну ставку за кредитом.
Дата добавления: 2018-02-15; просмотров: 533; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!