ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ

1. Характеристика налоговой системы РФ и ее элементов.

2. Сущность и функции налогов.

3. Классификация налогов.

4. Налоговая политика РФ, ее понятия и основные направления.

5. Органы управления налогообложением в РФ (Минфин РФ, ФНС РФ, федеральная служба по экономическим и налоговым преступлениям МВД РФ), их права и обязанности.

6. Роль налогов в формировании финансов государства.

7. Принципы построения налоговой системы РФ.

8. Права и обязанности налогоплательщиков. Финансовые санкции, связанные с нарушением налогового законодательства.

9. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль организаций.

10. Доходы для целей налогообложения налогом на прибыль организаций.

11. Расходы для целей налогообложения налогом на прибыль организаций.

12. Метод начисления и кассовый метод при исчислении налога на прибыль организаций.

13. Доходы и расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли.

14. НДС. Плательщики, ставки налога и условия их применения.

15. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой НДС. Налоговые льготы.

16. Порядок исчисления НДС и налоговые вычеты.

17. Место реализации товаров и место реализации работ (услуг) в целях главы 21 Налогового кодекса РФ.

18. Акцизы. Плательщики, ставки, порядок исчисления и уплаты.

19. Объект налогообложения акцизами. Порядок исчисления акцизов и налоговые вычеты.

20. Налог на добычу полезных ископаемых.

21. Сбор за пользование объектами животного мира.

22. Сбор за пользование объектами водных биологических ресурсов.

23. Водный налог.

24. Земельный налог.

25. Сущность страховых взносов в ПФ РФ, ФСС РФ, ФОМС РФ, ставки, порядок исчисления и уплаты.

26. Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами в ПФ РФ, ФСС РФ, ФОМС РФ.

27. Налог на имущество организаций.

28. Налог на игорный бизнес.

29. Транспортный налог.

30. Налогоплательщики налога на доходы физических лиц, объект налогообложения, налоговая база, ставки.

31. Понятие материальной выгоды. Порядок исчисления налога на доходы физических лиц.

32. Налогобложение доходов индивидуальных предпринимателей. Профессиональные налоговые вычеты.

33. Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты. Порядок их применения.

34. Доходы, не подлежащие налогообложению налогом на доходы физических лиц.

35. Налог на имущество физических лиц.

36. Единый налог на вмененный доход.

37. Упрощенная система налогообложения.

38. Права, обязанности и ответственность налоговых органов.

39. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.

40. Налоговая отчетность и налоговый контроль.

41. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Основная учебная литература

1. Арнов, А.В. Налоги и налогообложение [Электронный ресурс] : учебное пособие/Аронов А. В., Кашин В. А., 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 576 с.: ISBN 978-5-9776-0393-5. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog/product/514617 2.Зарук Н.Ф., Носов А.В., Федотова М.Ю. Налоги и налогообложение [Электронный ресурс] : учебное пособие / Зарук Н.Ф., Носов А.В., Федотова М.Ю. - М.:НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 249 с.: ISBN 978-5-16-011742-3. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog/product/982634 3.Захарьин, В.Р. Налоги и налогообложение[Электронный ресурс] : учебное пособие / Захарьин В.Р., - 3-е изд., перераб. и доп. - М.:ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 336 с.- (Профессиональное образование). ISBN 978-5-8199-0630-9 - Режим доступа: http://znanium.com/catalog/product/468094 Дополнительная 4.Баженов, Ю. К. Доходы, расходы и прибыль в организациях торговли [Текст] : учебное пособие / Ю.К. Баженов, Г.Г. Иванов. - М. : ИД "ФОРУМ", 2015. - 96 с. 5.Налогообложение физических лиц [Текст] : учебное пособие / Н. И. Малис. - М. : ИНФРА-М, 2015. - 128 с. 6.Майбуров, И.А. Налоги и налогообложение [Электронный ресурс] : учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Мировая экономика" / Майбуров И.А., 7.Выварец А.Д., Ядренникова Е.В.; Под ред. Майбуров И.А., - 5-е изд., перераб. и доп. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 591 с. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog/product/884216 8.Малис Н. И., Анисимов С. А., Данилькевич М. А История налогообложения [Электронный ресурс]: учебное пособие/Малис Н. И., Анисимов С. А., Данилькевич М. А., под ред. Малис Н. И. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 248 с.: ISBN 978-5-9776-0256-3 - Режим доступа: http://znanium.com/catalog/product/515996 9.Яшин, Н.И. Налоги и налогообложение. Практикум [Электронный ресурс] : учебное пособие / Н.И. Яшина, М.Ю. Гинзбург, Л.А. Чеснокова. — 2-е изд. — М. : РИОР : ИНФРА-М, 2018. — 87 с. — Режим доступа: http://znanium.com/catalog/product/981155

ПЕРЕЧЕНЬ РЕСУРСОВ ИНФОРМАЦИОННО-ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННОЙ СЕТИ «ИНТЕРНЕТ»

president.kremlin.ru – Президент РФ;

www.council.gov.ru – Совет Федерации ФС РФ;

www.duma.gov.ru – Государственная Дума ФС РФ;

www.government.gov.ru – Правительство РФ;

www.ksrf.ru – Конституционный суд РФ;

www.supcourt.ru – Верховный суд РФ;

www.gov.ru – Сервер органов государственной власти РФ;

www.pravo.gov.ru - Официальный интернет-портал правовой информации;

www.znanium.com – Электронно – библиотечная система «Знаниум»;

www.cyberleninka.ru - Научная электронная библиотека «КиберЛенинка»;

www.dissercat.com - Научная электронная библиотека диссертаций и авторефератов;

www.elibrary.ru – Научная электронная библиотека

Дата добавления: 2019-11-16; просмотров: 189; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 5 6 78

Мы поможем в написании ваших работ!