Анализ структуры задолженности по договорам на работы, услуги, материалы на 01.12.2018
В приложении 5 представлена в виде таблицы подробная информация по текущей задолженности ТСЖ перед поставщиками ресурсов, работ, услуг.
Задолженность на начало года составила 495 139,38 руб.
Предъявлено по счетам, перечислено на кап. ремонт на сумму 3 489 922,23 руб.
Оплачено за 11 месяцев 3 792 402,09 руб.
Взаимозачет за дверь 29 414,17 руб.
Задолженность на 01.12.2018 года 163 245,35 руб.
Задолженность на 01.12.2018 года в своей большей части, а именно в размере 108 723,74 руб. состоит из задолженности прошлых периодов по статье «Капитальный ремонт». Остальная задолженность текущая и, как правило, гасится в следующем месяце.
Отметим, что в текущем году начисления по капитальному ремонту так же не в полном объеме перечислялись на счет капитального ремонта. Теперь, когда на счет ТСЖ поступили денежные средства от должников данная ситуация исправляется. Забегая вперед, сообщим, что 06.12.18 года на счет капитального ремонта поступило еще 20 000 рублей.
Заключение ревизионной комиссии.
Финансовая деятельность ТСЖ в части своевременных расчетов с поставщиками на достаточно высоком уровне. ТСЖ не имеет задолженности за предыдущие периоды перед поставщиками.
Задолженность по капитальному ремонту увеличилась.
Рекомендации ревизионной комиссии:
Составить график обязательных отчислений на капитальный ремонт сверх начисленных вновь сумм и постепенно гасить задолженность по капитальному ремонту до полного ее погашения. Либо принять решением общего собрания дома иные способы погашения задолженности, в частности процентами за размещение части денежных средств из капитального ремонта на депозите Сбербанка.
|
|
|
Анализ доходов и расходов ТСЖ за период с 01.01.18 по 30.11.18
| Вид расходов | Входящий остаток на 01.01.18 | Начислено собственникам | Расходы ТСЖ | Разница в начислениях |
| Ресурсы, услуги, работы, отчисления на кап. ремонт, содержание и ремонт. | 495 139,38 | 3 287 165,69 | 3 792 402,09 | 10 097,02 |
Начисленные доходы ТСЖ в отчетном периоде превысили расходы на 10 097,02 руб.
Заключение ревизионной комиссии:
1. Анализ расходов и доходов показал, что деятельность ТСЖ за отчетный период не была убыточной. Положительный баланс на лицевых счетах ТСЖ обеспечен за счет ранее накопленных денежных средств (остаток на начало года по кассе и расчетному счету составил 79 884,74 руб.) и поступивших денежных средств в счет погашения текущих долгов и долгов за прошлые периоды.
А то, что на каждый расход, не включенный в смету нам не начисляли дополнительную плату…, так разве это плохо? Если есть возможность оплачивать наши потребности не производя дополнительных начислений, то почему бы и нет? Это же наши с вами деньги, ну не солить же их…
|
|
|
Рекомендации ревизионной комиссии:
1. В 2019 году обратить пристальное внимание на соблюдение финансовой дисциплины в процессе осуществления хозяйственной деятельности ТСЖ с целью недопущения возникновения убытков, т.к. денежные средства имеют свойство заканчиваться.
Поступления по договорам
Поступления по договорам за размещение оборудования провайдеров в течении 11 месяцев составили 9 798,84 руб.
Кроме того, было осуществлено возмещение в кассу ТСЖ за онлайн-семинар в размере 3 000 руб., сторонними лицами, принявшими в нем участие.
Анализ движения денежных средств за период с 01.01.18 по 30.11.18
|
| Сальдо на 01.01.18 | Поступило в период с 01.01.18 по 30.11.18 | Оплачено в период с 01.01.18 по 30.11.18 | Остаток на 01.12.18 |
| Касса | 19 309,99 | 1 126 160,28 | 1 114 173,23 | 31 297,04 |
| Расчетный счет | 60 574,75 | 3 152 548,7 | 3 137 228,86 | 75 894,59 |
| Итого | 79 884,74 | 4 278 708,98 | 4 251 402,09 | 107 191,63 |
По статье «Касса» в графе «Оплачено …» в состав вошла сумма «Сданных денежных средств из кассы на расчетный счет» в размере 459 000 руб.
По статье «Расчетный счет» в графе «Поступило…» в состав вошла сумма «Сданных денежных средств из кассы на расчетный счет» в размере 459 000 руб.
|
|
|
Таблица демонстрирует реальное наличие и движение денежных средств в кассе и на расчетном счете. По состоянию на 01.12.18 остаток денежных средств на счете и касс ТСЖ составил 107 191,63 руб. Данная сумма совпадает с представленной правлением дома в отчете за ноябрь 2018 года.
Напомним, что ревизия проводилась сплошным методом, проверялись начисления и оплата коммунальных по всем квартирам жилой части дома и помещениям первого этажа. В следствие чего, можем заверить, что начисления по кв. № 29 производились верно, в полном объеме и оплата коммунальных услуг производится жильцом в полном объеме и регулярно на расчетный счет нашего ТСЖ, это подтверждают выписки банка, что также отражается в квитанциях.
Дата добавления: 2019-02-22; просмотров: 170; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!