Работа банка, связанная с погашением проблемных кредитов.
Взыскание проблемной задолженности. Если Банк убежден, что возможно совместное соглашение по реабилитации кредита скорее всего не принесет положительных результатов, то кредит классифицируется как безнадежный, и Банк приступает к закрытию задолженности.
Если заем предоставлен под залог имущества, банк может удовлетворить свои требования за счет стоимости этого имущества в порядке, определенном договором. В таком случае ситуация может складываться двояко:
а) клиент имеет желание вернуть кредит всеми возможными и удобными для кредитора способами, в том числе передача имущества как погашение долга;
б) клиент не согласен с условиями, которые предложил ему банк. Как следствие кредитная сделка разрывается, взыскание на заложенное имущество, его принудительно продают.
Есть и другие законные методы защиты интересов кредитора. Так, банк может зачислить выручку от реализации залога (не превышая сумму задолженности) на ссудный счет заемщика, минуя его расчетный счет до полного погашения кредитного долга.
В случае предоставления займа под гарантию (поручительство) банк может по своему распоряжением в бесспорном порядке взыскать сумму долга со счета гаранта.
Если обеспечением ссуды является страховое свидетельство (полис), банк получает страховое возмещение от органов страхования в пределах сроков, определенных правилами страхования.
Если обеспечением ссуды является переуступка требований, банк может предъявить к оплате требования и счета заемщика третьему лицу, а полученные средства направить на погашение кредита.
|
|
|
С целью обеспечения своевременного погашения задолженности заемщика, банк должен оговорить в кредитном соглашении, что погашение задолженности за счет вторичных источников возможно и до конца срока кредит. В этом случае банку целеобразно определить в договоре срок, после какого возможно погашение задолженности с помощью вторичных источников погашение, например, после просрочки двух плановых выплат, как по основной сумме кредита, так и по начисленным процентам по нему. В этом случае неотъемлемой частью кредитного договора должно стать поручение клиента на реализацию залога. Наряду с этими мероприятиями необходимо проводить постоянную работу с самим заемщиком – сообщение его о том, что срок кредита просроченный и о возможных проблемах связанных с этим, ведение переговоров, вызов заемщика в банк, при необходимости информировать в средствах массовой информации о недобросовестности заемщика, по оплате и прочее.
Но случаются случаи, когда ни одна из рассмотренных мер на дает реальной возможности возврата кредита, тогда банк может использовать процедуру ликвидации компании-должника.
|
|
|
Ликвидация — это последняя мера со стороны банка, который означает скрытое признание того факта, что банк допустил ошибку, предоставив кредит, и вовремя не принял исправительных мер. В любом случае проведение ликвидации своего клиента в целом не улучшает репутацию банка.
Ликвидация может быть спокойной или с осложнениями, в зависимости от поведения владельцев компании и внешних обстоятельств. Компанию возможно ликвидировать путем ее продажи как действующего предприятия или через распределение и продажа частями. Итак, если погашение кредита невозможно, невыгодно через ликвидацию обеспечения или обеспечения отсутствует, или заемщик не соглашается добровольно на ликвидацию залога, банк передает дел о взыскание долга в суд.
Если должник в течение месяца не может удовлетворить признанные им претензионные требования либо уплатить долг по исполнительным документам, банк может подать исковое заявление о признании должника банкротом.
ТЕМА 9. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
9.1 Кредитная политика как основа управления кредитной деятельностью
9.2 Система и методы планирования кредитной деятельности
|
|
|
Кредитная политика как основа управления кредитной деятельностью
Одним из главных элементов эффективного управления кредитами является хорошо разработанная кредитная политика, которая должна обеспечивать эффективное управление портфелем ссуд банка, тщательный контроль за ними и минимизацию потерь от наступления кредитных рисков. Банки имеют успех тогда, когда риски контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей.
Кредитная политика - это стратегия и тактика банка по привлечению средств и направления их на кредитование клиентов банка (заемщиков), то есть это совокупность мероприятий банка по управлению объемами кредитных ресурсов, уровнем процентных ставок и минимизации кредитных рисков при осуществлении кредитной деятельности.
Кредитная политика с точки зрения стратегии включает в себя приоритеты, принципы и цели отдельного банка на кредитном рынке, а в отношении тактики - финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, регламента организации кредитного процесса.
|
|
|
Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы:
• первая группа - общие функции, присущие различным элементам банковской политики;
• вторая группа - специфические функции, отличающие кредитную политику от других ее элементов.
К общим функциям относятся:
• коммерческая функция, которая означает получение банком прибыли от проведения кредитных, расчетных, платежных и иных операций;
• стимулирующая;
• контрольная.
Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных средств в банки и их рациональное использование. Возможность для клиента банка получить дополнительный доход от размещения средств в банк на депозит, является стимулом для клиента воздержаться на определенный срок от текущего потребления. А возможность получить в банке ссуду (иногда на льготных условиях для вкладчика) имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах. При этом необходимость уплаты банку процентов за пользование ссудой стимулирует заемщика вернуть задолженность в максимально короткие сроки. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой (например, предоставляя "дорогие" ссуды с относительно низким уровнем риска).
Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов кредитной политики конкретного банка.
Вторая группа - специфические функции, характеризующие проявления сущности явления. Из специфических функций кредитной политике присуща лишь одна, но очень важная функция - функция оптимизации кредитного процесса. Содержание данной функции направлено на достижение цели кредитной деятельности банка.
Кредитную политику банка следует рассматривать на макро - и микроуровнях.
На макроуровне кредитная политика - это составная часть экономической политики государства, направленной на регулирование экономики страны, сдерживание инфляции, выравнивание платежного баланса.
Система и методы планирования кредитной деятельности
Для банковских учреждений можно выделить несколько направлений кредитного планирования в зависимости от организационно-правовых основ функционирования и форм собственности, где объективно существует потребность в применении планирования.
1. Планирование кредитной деятельности необходимо при организации нового банка. Деятельность вновь созданных банковских учреждений невозможна без научного обоснования плана действий, которым является бизнес-план, а поскольку кредитные операции являются наиболее доходными для банка, то при планировании уделяется важное внимание именно кредитной деятельности. Бизнес-план разрабатывается каждым банком в период основания. Этот документ дает четкий ответ на большое количество вопросов и возможность достичь прибыльной кредитной деятельности банка в будущем и сформировать необходимую технологическую и техническую базу для ее достижения. Для новых банковских учреждений разрабатывается маркетинговый план, оцениваются реальные конкуренты, определяется стратегия развития, обосновываются оптимальный объемы ресурсов и направления кредитных вложений, штаты работников, финансовые результаты и прочее.
В бизнес планировании гибко сочетаются рыночные, финансовые, технические, внутренние и внешние аспекты деятельности банка.
2. Планирование необходимо для действующих банковских учреждений, которые развивают свою кредитную деятельность и/или осуществляющих реструктуризацию кредитных процессов.
В условиях растущей конкуренции большинство банковских учреждений вынуждены постоянно заботиться о совершенствовании традиционных кредитных продуктов и услуг, а также освоение выпуска новых конкурентоспособных кредитных продуктов и услуг, что приводит к значительным структурным сдвигам бизнес-процессов. Существенные изменения в информационных потоках, технологиях, организации кредитной банковской деятельности, условиях предоставления ссуд влияют на основные параметры успешного функционирования банка. Необходимость их определения еще до начала проведения серьезных изменений в кредитных бизнес процессах вызывает потребность планирования деятельности банков в соответствии с условиями, которые сложились или могут сложиться в будущем. Полученные в процессе планирования ожидаемые параметры деятельности служат основой при принятии соответствующих управленческих решений.
3. Планирование кредитной деятельности необходимо в условиях усиления конкурентной борьбы как между отечественными банками, так и между отечественными и иностранными банками. Следует отметить, что цели, которые ставят перед собой банки, распространяя свою деятельность на другие страны, не только определяют стратегию их деятельности, но и способы их влияния на национальную банковскую систему. Если на устоявшихся рынках иностранные банки, как правило, лишь дополняют деятельность национальных банковских учреждений, то на развивающихся рынках, иностранные банки развитых стран играют ведущую роль и существенно влияют на трансформацию национальной банковской системы, что в последнее время является достаточно актуальным для отечественной банковской системы).
Стратегический план отражает основную цель развития банка и носит концептуальный характер. Он включает миссию, общие цели, средства их достижения и рассчитан на длительный период их реализации (5-10 лет). Стратегия базируется на реальных возможностях банка, его реакции на объективные внутренние и внешние обстоятельства деятельности. Важно понимать, что стратегия - это не функция времени, а в первую очередь функция направления. Хотя стратегическое планирование, как правило, рассчитано на длительный период, оно не просто сосредоточена на определенном периоде времени, а включает в себя совокупность идей развития банка.
Основная цель стратегического планирования заключается в моделировании будущей успешной кредитной деятельности банка, которая может иметь наступательный или оборонительный характер.
Тактическое планирование - процесс реализации стратегии развития кредитной деятельности банка на определенный период времени (год-два). Тактические планы предусматривают конкретные способы использования кредитных ресурсов, необходимых для достижения долгосрочных целей банка. Содержание тактических кредитных планов детализируется по кварталам и месяцам.
Основное различие между стратегическим и тактическим планированием заключается в том, что стратегическое планирование связано с обоснованием будущего направления кредитной деятельности банка, определением того, чего он стремится достичь, а тактическое планирование сосредоточено на том, как именно достичь этого состояния. То есть основное отличие-это различие между целями и средствами. Тактические планы являются менее субъективными, так как при их составлении используют достоверную информацию. Банковские аналитики применяют современные компьютерные технологии и методы разработки кредитных планов. Выполнение тактических планов связано с меньшим риском, поскольку эти решения связаны с внутренними проблемами деятельности банка.
Тактическое планирование является логическим продолжением стратегического, предусматривает календарную последовательность реализации методов кредитного менеджмента, достижения стратегических целей, конкретизирует содержание стратегических действий.
Любое планирование в банке, а особенно тактическое, является важной частью свободной рыночной системы, ее основным саморегулятором.
Текущее планирование банковской деятельности предусматривает составление планов банка по всем направлениям кредитной деятельности и на всех уровнях его управления.
Основная задача текущего планирования заключается в сбалансированности плановых заданий по всем направлениям кредитной деятельности. Принятие решений на уровне текущего социально-экономического планирования является менее субъективным, так как основывается на реальной конкретной информации, меньше зависит от рыночной неопределенности. Выполнение текущих решений связано, как правило, с решением внутренних проблем. Текущие планы легче оцениваются, потому что выражаются конкретными числовыми результатами, которые разносторонне характеризующие кредитную деятельность предприятия.
Разновидностью текущего является оперативное планирование, которое обеспечивает календарную увязку бизнес-процессов кредитной деятельности банка между его структурными подразделениями. Термин "оперативное" подтверждает, что планирование отдельных кредитных операций в единых денежных потоках осуществляется в короткие сроки (день, неделя, месяц) и охватывает отдельные направления кредитной деятельности банка, например, планирование кредитных бизнес-процессов, маркетинга, составление бюджетов и тому подобное.
Диспозитивное планирование, по нашему мнению, способствует выполнению оперативных планов и охватывает более короткие сроки (день, час).
Бизнес-планы характеризуются всесторонним обоснованием целесообразности внедрения новых кредитных продуктов и услуг, предложений, ориентируются на необходимость дальнейшего эффективного развития кредитной деятельности банка. Составление бизнес-планов происходит согласно специальным методикам.
Программы, сводные результаты бизнес-планов используются при формировании текущих и стратегических планов кредитной деятельности банка.
По признаку горизонта планирования (периода времени) стратегическое планирование может быть долго-, средне-, краткосрочным и оперативным. Долгосрочное планирование охватывает период 10-15 лет.
Выбор продолжительности планового периода определяется существенными изменениями в банковских информационных технологиях, изменениями в составе ресурсов, потребностей клиентов в банковских продуктах и услугах.
Среднесрочное планирование осуществляется на ближайшие 3-5 лет и конкретизирует долгосрочные планы или более детально предусматривает различные направления деятельности банка (финансовая устойчивость, направления использования ресурсов, ценовая политика).
На основе среднесрочных планов разрабатывают краткосрочные планы развития банка на период от 1 до 3 лет, их особенность заключается в возможности корректировки показателей в соответствии с изменениями экономической среды.
Оперативные планы ориентированы на короткий период времени, до 1 года, и содержат конкретные текущие задачи для подразделений банка и его филиалов. Они обеспечивают реализацию краткосрочных планов с помощью четко определенных кредитных продуктов и ресурсов.
Для того чтобы, система планирования кредитных процессов функционировала эффективно, рекомендуется соблюдать следующие условия:
• система планирования кредитной деятельности должна быть построена на имеющейся в банке системе центров ответственности, полномочий, контроля, иначе реализация даже самых лучших планов будет неэффективной;
• процесс корректировки кредитных планов должен успевать за изменениями в организационно-штатных и финансовых структурах и системах управления банком;
• нужно оптимизировать планы с учетом интересов собственников, а также с учетом экономических и инвестиционных критериев;
• результаты кредитной деятельности банка должны быть формализованы так, чтобы для решения задач планирования можно было применять математические методы, включая моделирование;
• процесс кредитного планирования должен быть непрерывным: одновременно с использованием и анализом результатов исполнения плана одного периода, принимаются кредитные планы на следующий период;
• в планировании нужно использовать многовариантные подходы: необходимо рассчитывать "оптимальную", "пессимистическую" и "оптимистическую" версии кредитного плана.
При формировании кредитных планов следует к процессам планирования привлекать как можно больше специалистов банка. Обусловлено это тем, что функция планирования тесно связана с другими функциями менеджмента, особенно и мотивацией труда персонала банка, поэтому от вознаграждения за труд во многом зависят и результаты реализации.
Таким образом, составление плана кредитной деятельности в банке является сложным многоуровневым процессом, основанным на взаимодействии кредитного подразделения банка с отделом планирования и руководством банка.
Для развития и внедрения процессов планирования кредитной деятельности в банке необходимо:
• внедрение стоимостного подхода к процессам кредитного планирования в банке, так как он позволяет: учесть все необходимые средства для увеличения кредитных ресурсов, которые способствуют развитию банка; значительно повысить качество и эффективность принимаемых решений за счет формирования руководителем подразделения и ключевым специалистом действительно оптимального объема, структуры и формата информации, необходимой для составления кредитного плана; в отличие от бухгалтерской прибыли, позволяет учесть не только затраты, но и риски банковской деятельности;
• разработка отдельных планов по внедрению и продвижению отдельных кредитных банковских продуктов, с последующей консолидацией их в финансовые планы разработки и развития портфеля банковских продуктов. План развития портфеля кредитных банковских продуктов, в свою очередь, предназначен для интеграции стоимостных моделей отдельных продуктов в финансовый план развития банка;
• разработка методического обеспечения составления финансовых прогнозов, стратегических и текущих (оперативных) кредитных планов и проведения анализа его показателей и результатов его исполнения, введение критерия качества планов.
ЛИТЕРАТУРА
1. Гражданский кодекс РФ. – М., 1995. Гл. 42.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 (с изменениями).
3. Федеральный закон «Об ипотеке» от 16.07.98.
4. Федеральный закон «О лизинге» от 29.10.98 в редакции ФЗ от 29.01.02 № 10-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».
5. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.04.
6. Инструкция ЦБ №110-И от 14.01.04. «Об обязательных нормативах банков».
7. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возложенные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.04 №254-П.
8. Положение Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» № 54-П от 31.08.98.
9. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение. Кредит и банки. – М., 1995.
10. Банковские операции: учетно-судные операции и агентские услуги банков / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: ИНФРА-М, 2001.
11. Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ. – М.: Изд-во «Весь Мир», 2003.
12. Киселев В.В. Кредитная система России. Проблемы и пути их решения. – М., 1999.
13. Киселева И.А. Модели банковских рисков. – М., 2001.
14. Костерина Т.М Банковское дело. – М.: Маркет ДС, 2003. Гл. 7.
15. Костерина Т.М., Пессель М.А. Проблемы объективного и субъективного в современных кредитных отношениях // Банковское дело. – М., 2001. №2.
16. Кредитный процесс коммерческого банка. – М.: ДеКА, 1995.
17. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко // Под. Ред. Лаврушина О.И. – М.: КНОРУС, 2006.
18. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. М.: 1996.
19. Масленченков Ю.С., Арсланбеков-Федоров Л.А. Технология межбанковского кредитования в российских условиях. – М.: БДЦ-пресс, 2004.
20. Ольшаный А.И. Банковское кредитование. – М., 1997.
21. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М., 1997.
22. Руководство по кредитному менеджменту / Пер. с англ.; под ред. Б. Эдвардса. – М.:ИНФА, 1996.
23. Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков // Деньги и кредит. 2003. № 9.
24. Эдгар М. Морсман. Эффективное управление кредитом / Пер. с англ. – М., 1996.
25. Эдгар М. Морсман. Кредитный департамент банка: Организация эффективной работы / Пер. с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004.
26. Журналы «Деньги и кредит», «Банковское дело».
27. Газеты «Бизнес и банки», «Коммерсант», «Известия» и др.
28. Информационные ресурсы Интернет:
Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 286; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!