Применение финансово-правовых инструментов в условиях мирового финансово-экономического кризиса
Финансовые потрясения были известны и Древнему миру. Так, в Древнем Риме реформы императора Диоклетиана (284-305 н.э.), направленные на стабилизацию денежного обращения, не снизили роста товарных цен и не увеличили поступления налогов. В 301 г. Диоклетиан издал эдикт о твердых ценах и о твердых ставках заработной платы. Для борьбы со спекулянтами на многих рынках были сооружены плахи и "дежурные" палачи без промедления приводили приговоры в исполнение*(590). Однако изложенные жесткие меры не смогли изменить реальную финансово-экономическую ситуацию в стране.
Отметим, что для России "прошли времена, когда экономические беды одних стран могли быть поводом для злорадства у других, когда можно было надеяться отсидеться от мировых бурь за забором автаркии и протекционизма"*(591).
Мировой финансово-экономический кризис (далее - МФЭК) 2008 г. был вызван кризисом, возникшим в сфере ипотечного кредитования в США. Разрастаясь, он перекинулся на фондовые рынки мира, вызвав банкротства целого ряда инвестиционных, финансовых компаний и банков. Начавшись как сугубо финансовый, кризис охватил сферу производства, в результате чего была существенно блокирована деятельность строительной, металлургической, машиностроительной, автомобилестроительной и других отраслей экономики. Как и в других странах, в России кризис остановил совсем или приостановил работу многих коммерческих организаций и обусловил сокращение числа рабочих мест либо (в лучшем случае) продолжительности рабочей недели. В итоге юридические лица и граждане потеряли либо существенно утратили свои доходы, а у государства уменьшилась доходная часть бюджета. Достаточно отметить, что плановый объем доходов федерального бюджета на 2009 г. составлял 10,9 трлн. руб. Однако фактическое исполнение бюджета достигло 7,3 трлн. руб. Стала нарастать социальная напряженность в обществе. Специалисты прогнозировали "осложнение криминогенной обстановки в секторе валютных спекуляций, спекулятивных сделок с драгоценными металлами, обналичиванием и выводом денег за рубеж по квазилегальным основаниям, особенно в офшоры. В условиях дефицита кредитов ожидался всплеска мошеннических "пирамид", построенных по схеме взаимного кредитования, и лжеинвестиционных проектов. Тяжелое финансовое положение многих банков и предприятий повлечет преднамеренные банкротства и откровенные рейдерские захваты наиболее ликвидных активов и объектов недвижимости"*(592). По сведениям Следственного комитета МВД России, в 2009 г. ущерб, причиненный экономическими преступлениями, превысил 1,0 трлн. руб. и вырос до 745% по отношению к аналогичному периоду 2008 г.*(593) Отток капитала из России в 2010 г. составил около 220 млрд. долл. США*(594).
|
|
|
Основной причиной первого мирового финансового и экономического кризиса 1857-1858 гг. стало увеличение денежной массы и фиктивного капитала (инструментов фондового рынка). "После Первой мировой войны в России и Европе наблюдался денежный кризис или бегство от денег, когда никого нельзя было побудить держать деньги или долговые обязательства на каких бы то ни было условиях. В США в 1932 г. был финансовый кризис или кризис ликвидности, когда почти никого нельзя было побудить расстаться с наличными деньгами на любых разумных условиях"*(595).
|
|
|
В этом смысле не оригинален и нынешний мировой финансово-экономический кризис. Если в 2007 г. весь мировой валовой внутренний продукт (стоимость произведенных товаров и услуг) равнялся 58 трлн. долл., то рынок суррогатных денег (прежде всего деривативов - производных финансовых инструментов) оценивался в 600 трлн. долл.*(596) По существу произошел отход финансовой системы, переполненной фиктивным капиталом, от реальной экономики.
Летом-осенью 2008 г. прошли незапланированные встречи "Группы восьми" (США, Великобритания, ФРГ, Франция, Япония, Италия, Канада, Россия) и "Группы двадцати" (Аргентина, Бразилия, Индия, Китай, США, Канада, ФРГ, Россия, Италия, Франция, Англия и др.), направленные на выработку общих подходов к предотвращению и борьбе с мировым финансово-экономическим кризисом. Наряду с этим практически все страны осуществляли конкретные меры по защите своих финансовых систем, в частности банковских, и реальных секторов экономики (предоставление беззалоговых кредитов, субординированных кредитов, приобретение долей и (или) акций отечественных компаний, т.е. вхождение в их уставные капиталы, и др.).
|
|
|
Возникновение МФЭК и итоги упомянутых встреч послужили основанием для определенных выводов. В частности, руководством нашей страны были предложены меры, направленные на:
1) создание системы национальных и международных институтов финансового регулирования;
2) повышение прозрачности финансовой деятельности;
3) укрепление системы управления рисками;
4) изменение глобальной финансовой архитектуры;
5) пересмотр роли действующих и создание новых международных институтов;
6) адекватное правовое регулирование на основе гармонизированной системы международных и национальных стандартов деятельности участников финансовых рынков.
|
|
|
"С юридической точки зрения реальная угроза финансово-экономической пандемии - результат различного рода отклонений от принципа верховенства права в экономике в рамках отдельных государств и на глобальном уровне. Это и неэффективные нормативные правовые акты, и непрофессиональные и неправомерные действия чиновников, должностных лиц и корпораций, включая сомнительные и незаконные финансовые пирамиды - как внутригосударственные, так и транснациональные. Все это, вместе взятое, привело к неадекватной конкретизации правовых принципов применительно к сфере регулирования современной экономики и финансов, к деформации прав и обязанностей субъектов экономических отношений, включая государства и международные финансовые институты"*(597).
Представляется уместным привести здесь выводы ряда участников международной конференции "Современное государство и глобальная безопасность", состоявшейся в сентябре 2009 г. в г. Ярославле. В частности, премьер-министр Испании Х.Л.Р. Сапатеро отметил, что "среди уроков, извлекаемых из кризиса, который мы сейчас переживаем и хотели бы в скором времени оставить позади, следующий: необходимо иметь регулируемую и эффективно контролируемую финансовую систему"*(598). Премьер-министр Франции Ф. Фийон подчеркнул: "...в разгар кризиса нам нужно государство, которое инвестирует в стратегические отрасли, защищает жертв кризиса, снимает социальную напряженность и содействует социальному диалогу, т.е. государство, которое регулирует силы рынка, не подавляя их, потому что без них экономический подъем невозможен. Этот кризис был кризисом ответственности. Он обнажил полный отрыв от реальности, царившей в финансовом мире, где единственным правилом стало отсутствие правил. Когда уже больше никто не способен распутать финансовые схемы, как это случилось с издержками обращения долговых обязательств в ценные бумаги, то перед нами - полная безответственность"*(599).
Изложенное свидетельствует о необходимости исследования причин и оснований возникновения МФЭК, особенностей его протекания с последующим национальным и международным урегулированием тех отношений, где был допущен "безответственный" подход в сфере финансов*(600).
Существенной является проблема определенной зависимости мирового финансового хозяйства и многих национальных финансовых систем от США, выступающих эмитентом главной резервной валюты мира, государственный долг которых в 2017 г. превысил 20,0 трлн. долл. Имеются опасения, что США могут принять неожиданное решение о судьбе своего государственного долга (только на его обслуживание к 2019 г. ежегодно потребуется около 1,0 трлн. долл.), последствия которого могут вызвать коллапс мировой финансовой системы*(601).
История кризисов показывает, что решающее значение в деле преодоления кризиса и смягчения его негативных последствий принадлежит государственным финансам и специальным правовым средствам. Так, в 1933 г. в США был принят пакет законов, существенно изменивших правовое регулирование экономики (в частности, коммерческие банки были отделены от инвестиционных, коммерческим банкам запрещались операции с акциями, инвестиционные банки могли совершать операции с ценными бумагами, но им запрещалось принимать вклады от граждан; была создана Федеральная корпорация страхования депозитов вкладчиков; приняты меры против сомнительных и жульнических компаний, эксплуатирующих доверие граждан; установлена ответственность за полноту и достоверность информации о состоянии и делах компании-эмитента; создана государственная система социального обеспечения, введены пособия по безработице, запрещен детский труд, установлена единая минимальная заработная плата и др.)*(602). "Новый курс" Ф.Д. Рузвельта потребовал значительных расходов государственного бюджета.
Известно, что бюджетный дефицит и рост государственного долга ведут к гибели государства. Однако в условиях массовой безработицы и недоиспользования мощностей и ресурсов дефицитное финансирование не только допустимо, но и необходимо для преодоления депрессии и застоя экономики. Нужно лишь знать разумный предел расходования денег и следить за тем, чтобы они использовались эффективно*(603).
В Бюджетном послании главы государства парламенту России от 23 июня 2008 г.*(604) был отмечен рост российской экономики (темпы в начале 2008 г. составили около 8%, золотовалютный резерв достиг 600 млрд. долл., объем валового внутреннего продукта превысил 2 трлн. долл. США). Однако с сентября 2008 г. экономика страны "почувствовала" деструктивное действие МФЭК. В ответ государством был предпринят ряд действенных мер. Выделены государственные финансы, направленные на стабилизацию банковской системы, поскольку ряд коммерческих (в первую очередь региональных) банков, ощутив на себе "натиск на банки", стоял у черты банкротства. Наряду с поддержкой банковской системы и фондового рынка применялись поддерживающие меры в отношении реального сектора экономики. В оперативном порядке были подготовлены, приняты и незамедлительно введены в действие финансовые законы и нормативные правовые акты, предписания которых сориентированы на борьбу с МФЭК и преодоление его последствий.
На государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" были возложены функции специального агента финансовых властей государства в целях обеспечения стабильности финансовой системы страны*(605). Внешэкономбанк наделили полномочиями по предоставлению организациям кредитов в иностранной валюте для погашения и (или) обслуживания кредитов (займов), полученных ими до 25 сентября 2008 г. от иностранных организаций. Внешэкономбанк получил право приобретать права требования у иностранных кредиторов к российским организациям по обязательствам, возникшим до 25 сентября 2008 г., и осуществлять иные операции.
Общая сумма кредитов (займов) и приобретаемых Внешэкономбанком прав требований первоначально устанавливалась в сумме, эквивалентной 50 млрд. долл. США. Для реализации этих целей Банку России было предписано после 20 октября 2008 г. разместить во Внешэкономбанке депозиты на общую сумму 50 млрд. долл. США сроком на один год по ставке, превышающей на 1 п.п. ставку ЛИБОР в долларах США сроком на один год, установленную на дату размещения депозита, с возможностью продления срока размещения.
Одним из императивно-предписываемых условий предоставления кредита (займа) является обязанность его получателя до момента погашения соответствующего кредита (займа) согласовывать с Внешэкономбанком получение кредитов (займов) от третьих лиц и существенные условия договоров об их получении.
Внешэкономбанку вменена обязанность по предоставлению субординированных кредитов (займов) без обеспечения:
1) открытому акционерному обществу "Банк ВТБ" - на сумму до 200 млрд. руб. сроком до 31 декабря 2019 г. включительно по ставке 6,5% годовых;
2) публичному акционерному обществу "Россельхозбанк" - на сумму до 25 млрд. руб. сроком до 31 декабря 2019 г. включительно по ставке 6,5% годовых;
3) российским кредитным организациям (в пределах 25 млрд. руб.) по ставке 6,5% годовых при условии, что у кредитной организации рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже установленного уровня и что этой кредитной организацией после 1 октября 2008 г. получены от третьих лиц субординированные кредиты (займы) и (или) суммы в оплату взноса в ее уставный капитал.
Субординированные кредиты (займы) предоставлялись полностью или частично путем приобретения Внешэкономбанком выпускаемых кредитными организациями облигаций и (или) выпускаемых в их пользу и гарантированных ими еврооблигаций, размещаемых и (или) обращающихся на территории России и (или) за ее пределами.
Впоследствии были изменены (уменьшены) размеры процентов за пользование выданными субординированными кредитами (займами) за счет средств Фонда национального благосостояния*(606). Для осуществления операций по предоставлению субординированных кредитов (займов) во Внешэкономбанке были размещены депозиты средств Фонда национального благосостояния в размере 410 млрд. руб. сроком до 31 декабря 2019 г. по ставке 6,25% годовых в порядке, установленном Правительством РФ.
Центральному банку РФ с 20 октября 2008 г. предоставлено право заключать соглашения с кредитными организациями о компенсации части убытков (расходов), возникших у них по сделкам, совершенным в период после 20 октября 2008 г., с теми кредитными организациями, у которых отозвали лицензии на осуществление банковских операций. Одновременно Банк России предоставил Сберегательному банку РФ (далее - Сбербанк) субординированные кредиты (займы) без обеспечения в размере 500 млрд. руб. по ставке 6,5% годовых сроком до 31 декабря 2019 г. включительно. Указанные субординированные кредиты (займы) могли быть предоставлены полностью или частично путем приобретения Банком России выпускаемых Сбербанком облигаций и (или) выпускаемых в его пользу и гарантированных Сбербанком еврооблигаций, размещаемых и (или) обращающихся на территории России и (или) за ее пределами.
Законодатель с 1 октября 2008 г. увеличил размер суммы, возмещаемой вкладчику (гражданину) по вкладу в коммерческом банке со 100 тыс. руб. до 700 тыс. руб. (ныне - 1 млн. 400 тыс. руб.), предусмотрев аналогичное возмещение гражданину Банком России по вкладу в банке, не участвующем в системе обязательного страхования вкладов физических лиц и признанном банкротом в установленном порядке*(607).
Обеспечена особая оперативность принятия антикризисных мер. В течение нескольких дней законопроекты были разработаны и внесены в Государственную Думу, ею рассмотрены и приняты; подписаны главой государства и опубликованы. Образована Правительственная комиссия по повышению устойчивости развития российской экономики*(608). Основными задачами Комиссии, в частности, названы:
1) подготовка для Председателя Правительства РФ предложений по осуществлению мероприятий, направленных на оздоровление ситуации в финансовом секторе и отдельных отраслях экономики;
2) определение объемов финансирования мероприятий, направленных на оздоровление ситуации в финансовом секторе и отдельных отраслях экономики, и организация постоянного контроля за реализацией принятых решений*(609).
Решения Комиссии носили обязательный характер для всей вертикали исполнительной власти. Руководители органов исполнительной власти несли персональную ответственность за выполнение ее решений. В конце 2009 г. Комиссию реорганизовали в Правительственную комиссию по экономическому развитию и интеграции*(610), утвердив ее состав*(611) и составы четырех подкомиссий*(612).
Государственная Дума*(613) инициировала подготовку проекта федерального закона, предусматривающего порядок представления в течение 2009 и 2010 гг. ежеквартально в Государственную Думу отчетов о реализации Правительством РФ и Центральным банком РФ мер по поддержке финансового рынка и отраслей экономики. На встрече 15 ноября 2008 г. в Вашингтоне "Группы двадцати" глава нашего государства подчеркнул, что "отрицательные тенденции на глобальном рынке лишь набирают обороты. Несмотря на беспрецедентные меры правительств и центральных банков ведущих стран, кризис распространяется на реальный сектор экономики. И совместное противодействие ему будет эффективным, лишь если мы придем к единому пониманию причин и механизмов его возникновения. Этот вопрос требует пристального, глубокого изучения"*(614).
По официальным сведениям, с октября 2008 г. по январь 2009 г. российские компании вывели из страны 200 млрд. долл. США*(615). Значительно уменьшился золотовалютный резерв государства (с почти 600 млрд. до 360 млрд. долл. США) по состоянию на 7 апреля 2009 г.
В начале 2009 г. для подавления кризиса было направлено государственных финансов в размере 1 трлн. 145,3 млрд. руб. (2,9% ВВП) на:
1) пополнение уставных капиталов - 439 млрд. руб. (Россельхозбанка, Внешэкономбанка, ОАО "Росагролизинг", ОАО "АИЖК", Госкорпорации АСВ);
2) предоставление банкам субординированных кредитов - 450 млрд. руб.;
3) субординирование процентных ставок для предприятий агропромышленного комплекса - 18,07 млрд. руб.;
4) поддержку авиакомпаний - 32 млрд. руб.;
5) поддержку отрасли автомобилестроения - 39 млрд. руб.;
6) поддержку экспорта промышленной продукции - 6 млрд. руб.;
7) развитие малого и среднего бизнеса - 6,2 млрд. руб.;
8) проведение активной политики на рынке труда и содействия занятости - 43,7 млрд. руб.;
9) увеличение пособий по безработице - 35 млрд. руб.;
10) оборонно-промышленный комплекс - 50 млрд. руб.;
11) использование материнского капитала для погашения основного долга и уплату процентов по кредитам или займам, в том числе ипотечным, на приобретение или строительство жилья - 26,3 млрд. руб.*(616)
Возможность распоряжения средствами материнского (семейного) капитала в части, связанной с приобретением и строительством жилья, была перенесена с 1 января 2010 г. на 1 января 2009 г. Ввиду сокращения ВВП планируемый размер доходов федерального бюджета снизился почти на 40% (с 10,9 трлн. до 6,95 трлн. руб.). Расходная часть федерального бюджета увеличилась до 9,88 трлн. руб. (с 9,02 трлн. руб.) Предусмотрен дефицит федерального бюджета в размере 2,93 трлн. руб. (более 7,0% ВВП) вместо профицита, составлявшего 1,9 трлн. руб.*(617) Таким образом, только федеральный бюджет "потерял" более 4,2 трлн. руб.
Следует отметить, что финансовые власти ряда стран (США, ФРГ, Франции, Великобритании и др.) снизили ставки рефинансирования почти до нулевого порога (0,5% годовых) в целях привлечения капитала в реальный сектор экономики. Эти государства оказывали прямую финансовую поддержку своим компаниям. "В США к числу основополагающих антикризисных мер относили поддержание внутреннего спроса со стороны населения, развитие образования и здравоохранения. В Китае финансовая политика сориентирована на борьбу с безработицей и увеличение внутреннего спроса, который должен компенсировать сокращение внешнего спроса"*(618).
Государственная Дума, заслушав Правительство РФ, приняла акт*(619), которым, в частности, признано необходимым:
1) создание целостной системы государственного стратегического управления и контроля, включая усиление координации действий, направленных на оздоровление ситуации в финансовом секторе и отдельных отраслях экономики;
2) подготовка законодательной базы для развития экономики, обеспечивающей выпуск продукции с высокой долей добавленной стоимости; для реформирования налоговой системы, системы таможенно-тарифного регулирования, системы бухгалтерского учета и отчетности, системы оценки объектов собственности и их регистрации;
3) проведение мероприятий по реализации федеральных законов в сфере развития малого и среднего предпринимательства;
4) разработка и реализация механизма предоставления инвестиционных налоговых кредитов по налогу на прибыль (ст. 66, 67 НК РФ), а также расширение возможностей применения институтов инвестиционного налогового кредита, отсрочки и рассрочки по уплате налогов;
5) усиление контроля за эффективностью использования федерального имущества, включая денежные средства, переданные в качестве имущественного взноса государства в собственность государственных корпораций;
6) переход к системе внешнеторговых расчетов в российской валюте с государствами - участниками СНГ;
7) организация выпуска инфраструктурных облигаций под крупные проекты в целях стимулирования граждан к инвестированию в реальный сектор экономики;
8) предоставление Федеральному фонду содействия развитию жилищного строительства полномочий на участие в достройке объектов жилищного строительства, которое осуществлялось за счет средств участников долевого строительства;
9) внесение в Государственную Думу не позднее июня 2009 г.:
а) пакета проектов федеральных законов о развитии финансовой системы, поддержке рынков труда, внутреннего спроса, жилищного строительства, сельского хозяйства, малого предпринимательства и др.;
б) проекта федерального закона о совершенствовании налогообложения в целях стимулирования развития финансового рынка и создания международного финансового центра.
Разработана и опубликована Программа антикризисных мер Правительства Российской Федерации*(620). В Программе отражены изъяны современной российской экономики (высокая зависимость от экспорта природных ресурсов, отсутствие конкуренции, недостаточная развитость финансового сектора (фондового рынка, банков). Прямо указано на необходимость применения этатизма*(621), поскольку в кризисных условиях объективно вырастает роль государства в экономической жизни страны. Однако по мере снижения кризисных явлений роль государства будет постепенно уменьшаться.
В период кризиса Правительство РФ намерено осуществлять свою деятельность исходя из следующих основных приоритетов:
1) публичные обязательства государства перед населением выполняются в полном объеме (пенсии, пособия, лекарственное обеспечение, борьба с безработицей, переподготовка);
2) промышленный и технологический потенциал будущего роста должен быть сохранен и усилен;
3) внутренний спрос должен стать основой посткризисного восстановления и последующего поступательного развития страны;
4) долгосрочные приоритеты модернизации страны должны быть обеспечены;
5) административные барьеры для бизнеса, включая новый комплекс мер для малого бизнеса, - снижены;
6) экономика должна опираться на мощную национальную финансовую систему;
7) Правительство РФ и Банк России будут реализовывать ответственную макроэкономическую политику (взвешенную бюджетную, денежно-кредитную).
Заметим, что изложенные и иные предпринятые меры имели конструктивное значение*(622).
Особенность российской действительности заключается в том, что финансовые власти России действовали в отсутствие необходимых правовых средств. Действующее законодательство не предписывало государству (финансовым властям) при получении сведений (сигналов) о возникновении неблагополучных изменений в финансово-экономическом положении страны обязанность перевести финансовую систему на специальный (антикризисный) режим функционирования. Между тем мировой практике известен набор инструментов (финансово-экономических, юридических, административных и др.) по противодействию кризису; это:
- меры по стимулированию внутреннего спроса; изменению учетной ставки (рефинансирования) центральным банком;
- меры по уменьшению налоговых ставок и налоговой нагрузки;
- меры по борьбе с безработицей;
- меры по протекционизму (при необходимости);
- меры по борьбе с инфляцией;
- меры по поддержке банковской системы, в том числе гарантированная сохранность вкладов граждан;
- меры по "замораживанию" цен естественных монополий;
- меры, направленные против злоупотребления бюджетными средствами (недопустимо, чтобы лица с низкой деловой этикой имели доступ к делам, связанным с большими деньгами);
- меры по предупреждению вывоза капитала (прежде всего нелегального);
- работа по минимизации внешних долгов (государственного и корпоративного);
- борьба с коррупцией (отстранение от "властных кресел" лиц, вышедших из криминалитета или связанных с ним);
- формирование у граждан доверия к финансовой системе страны;
- борьба с бедностью;
- иные инструменты.
Программа Правительства РФ перед внесением ее в Государственную Думу получила различные, включая критические, отклики от представителей науки и бизнеса*(623).
В совокупности принятых нормативных правовых актов по борьбе с МФЭК уязвимыми "местами" являются отсутствие механизма движения государственных финансов "адресатам", прозрачности и публичности распоряжения этими средствами "адресатами", а также вопросы ответственности за ненадлежащее использование финансовых средств.
В ряде случаев выделенные средства направлялись на валютный рынок, выступали источником увеличения размеров бонусов и зарплат топ-менеджерам и поэтому в течение нескольких месяцев не поступали в реальный сектор экономики. Банки не кредитовали организации промышленности либо предоставляли кредиты, по ставкам 30-40%, оплатить которые заемщики были не в состоянии. В условиях кризиса невозможно обеспечить уровень рентабельности, позволяющий преодолеть затраты на производство, а также указанные ставки процентов по банковским кредитам.
В ежегодном отчете Правительства РФ о результатах своей деятельности Государственной Думе указывалось, что "расходы федерального бюджета по разделу "Национальная экономика" в 2009 г. увеличены на 70% и составят рекордную сумму - 1 трлн. 733 млрд. руб. (в 2008 г. - 1 трлн. руб.). Право на поддержку получат лишь те, кто самостоятельно способен привлекать ресурсы, обслуживать долги, реализовывать программы реструктуризации. Вкладывать средства в спасение заведомо неперспективных производств мы не можем - это значило бы "консервировать" вчерашний день российской экономики, разбазаривать деньги налогоплательщиков"*(624).
Очевидно, что любое промышленное предприятие, имеющее "полный портфель договоров" и платежеспособных заказчиков, обычно не претендует на государственную поддержку. Однако без таковой трудно обойтись в нештатной ситуации (в период кризиса). Поэтому важно иметь четкое понимание порядка оценки коммерческой организации с точки зрения "способности самостоятельно привлекать ресурсы", т.е. недопустимо субъективное усмотрение.
"Приход" кризиса в Россию, его действие (и последствия) с достаточной убедительностью доказали нуждаемость государства в финансовом праве как эффективном регуляторе, предусматривающем в числе прочего пределы изъятия частного имущества, необходимого для формирования государственных финансов, структурные изменения направлений их использования. В 2009 г. был утвержден Перечень показателей мониторинга процессов в реальном секторе экономики, финансово-банковской и социальной сферах субъектов РФ*(625). В документе девять разделов, содержащих 83 показателя, в том числе: рынок труда, занятость и доходы населения; производственный и технологический потенциал; сфера услуг и цены; внешнеэкономическая деятельность; малое предпринимательство; обеспечение устойчивости финансовой и банковской системы; обеспечение сбалансированного развития регионов; социальные последствия кризисных явлений; сведения о принимаемых антикризисных мерах.
На органы исполнительной власти возложена обязанность обеспечить ежемесячное представление информации по указанному перечню в Минрегион России, который формирует доклад о ситуации в экономике, финансово-банковской и социальной сферах субъектов РФ, включающий анализ предпринимаемых ими антикризисных мер, и представляет его Правительству РФ и Администрации Президента РФ.
К числу антикризисных нормативных актов относится специальный Федеральный закон (далее - Закон N 102-ФЗ)*(626). Согласно данному Закону Правительство РФ и Банк России по истечении отчетного квартала 2009 г. направляли Государственной Думе и Совету Федерации соответственно отчет и информацию о реализации мер по поддержке финансовой системы страны и социальной политики.
Отчет Правительства РФ содержал:
1) сведения о принятых актах (решениях) Правительства РФ, направленных на поддержку финансового рынка, банковской системы, рынка труда, отраслей экономики, социальное обеспечение населения и другие меры социальной политики за счет бюджетных ассигнований федерального бюджета;
2) сведения о предоставлении Правительством РФ или уполномоченными им федеральными органами исполнительной власти бюджетных инвестиций и субсидий юридическим лицам из федерального бюджета, а также межбюджетных трансфертов бюджетам субъектов РФ и бюджетам государственных внебюджетных фондов;
3) сведения о перераспределении между текущим финансовым годом и плановым периодом бюджетных ассигнований федерального бюджета;
4) общий размер бюджетных ассигнований федерального бюджета, направленных на приобретение жилых помещений;
5) сведения о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты;
6) сведения о предоставлении на основании решений Правительства РФ или министра финансов РФ отсрочек, рассрочек по уплате федеральных налогов и сборов, а также инвестиционных налоговых кредитов;
7) сведения о предоставленных государственных гарантиях Российской Федерации в национальной валюте по кредитам, привлекаемым стратегическими организациями, отобранными в порядке, установленном Правительством РФ;
8) сведения о деятельности госкорпорации "Внешэкономбанк" в части, касающейся поддержки финансового рынка России;
9) сведения о деятельности госкорпорации "Агентство по страхованию вкладов";
10) сведения об объеме финансовой поддержки, предоставленной субъектам Российской Федерации за счет средств госкорпорации "Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства" на проведение капитального ремонта многоквартирных домов и переселение граждан из аварийного жилищного фонда;
11) сведения о деятельности открытого акционерного общества "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию".
Информация Центрального банка РФ включала:
1) сведения о предоставлении кредитным организациям кредитов без обеспечения;
2) сведения о компенсации кредитным организациям части убытков (доходов), возникших у них по сделкам с другими кредитными организациями, у которых были отозваны лицензии на осуществление банковских операций;
3) сведения об объемах выданных юридическим лицам банковских кредитов (по видам экономической деятельности) с выделением кредитов, предоставленных банками, доля участия России в уставном капитале которых превышает 50%, а также банками, получившими субординированные кредиты от Внешэкономбанка.
Нижней палатой парламента рассмотрены и приняты к сведению отчет Правительства РФ и информация Банка России о реализации мер по поддержке финансового рынка, банковской системы, рынка труда, отраслей экономики РФ, социальному обеспечению населения и других мер социальной политики за первое полугодие 2010 г., включая возникшие при обсуждении замечания и предложения, направленные Правительству РФ и Банку России*(627).
Представляется, что одним из эффективных нормативных документов, способствующих борьбе с кризисом, стал Федеральный закон от 27 октября 2008 г. N 175-ФЗ "О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года" (далее - Закон N 175-ФЗ, документ утратил силу)*(628). Его содержание сориентировано на обеспечение сохранности и работоспособности российской банковской системы. Важным является то обстоятельство, что осуществление мер по предупреждению банкротства банков было возложено на специализированную организацию - государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (далее - АСВ) под руководством Банка России.
Закон N 175-ФЗ предоставил Банку России и АСВ широкий спектр инструментов, применяемых при наличии признаков неустойчивого финансового положения банков, выявлении ситуаций, угрожающих стабильности банковской системы. К ним, в частности, относятся меры по оказанию финансовой помощи новым инвесторам банков, по организации торгов по продаже имущества банка, исполнения функций временной администрации, по предупреждению банкротства, изменению размера уставного капитала банка*(629), передаче имущества и обязательств банка полностью и частично приобретателям и др. Предусмотрено, что федеральные законы "О банках и банковской деятельности", "Об акционерных обществах", "Об обществах с ограниченной ответственностью", "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" подлежали применению с учетом предписаний Закона N 175-ФЗ.
Государство передало Внешэкономбанку из Фонда национального благосостояния 625 млрд. руб. Из них 450 млрд. - на поддержку банковской системы, а 175 млрд. - для размещения на внутреннем фондовом рынке. Внешэкономбанк предоставил субординированные кредиты Внешторгбанку (100 млрд. руб.) и Россельхозбанку (25 млрд. руб.). Для рефинансирования внешних заимствований со стороны российских банков и компаний Внешэкономбанк получил от государства 50 млрд. долл. США. Однако фактическая сумма заявки превысила 100 млрд. долл. США*(630).
Приведенный в экономической литературе перечень антикризисных мер, используемых в странах мира, демонстрирует возможности того либо иного набора инструментов в зависимости от особенностей государства (группы государств)*(631). Вместе с тем кризис актуализировал необходимость перехода на новую экономическую модель (от сырьевой к инновационной экономике), предложения по решению которой обсуждаются во властных структурах, предлагаются научной общественностью, другими институтами*(632).
По мнению Е.М. Примакова, "для перехода к инновационной экономике необходимы конкурентная среда, опора на средний и малый бизнес, поддержка военно-промышленного комплекса, поддержка производителей, приобретающих новые технологии, механизмы стимулирования инноваций в виде дифференцированного снижения налогов, предоставления налоговых каникул, субсидирование процентных ставок на кредиты, используемые для приобретения новых технологий, патентов, лицензий и современного оборудования, а также иные меры"*(633). Спроектированная специалистами Института современного развития модель будущей России подразумевает, что "модернизация должна быть глубокой, системной, решительной, включать в себя обновление политической системы, деэкономизацию бюрократии и дебюрократизацию экономики, создание развитой и конкурентоспособной национальной финансовой системы"*(634).
В преддверии встречи "Группы двадцати", состоявшейся в мае 2011 г. во Франции, на рассмотрение стран-участниц был внесен перечень единых индикаторов макроэкономической стабильности, выступающих ориентирами развитых стран в деле предупреждения кризисов, подобных МФЭК 2008 г. Этими индикаторами должны быть:
1) дефицит бюджета;
2) государственный долг;
3) объемы частных накоплений;
4) баланс текущих расчетов;
5) торговый баланс;
6) валютные резервы;
7) курс национальной валюты.
Однако в согласованный перечень включены следующие индикаторы:
1) государственный долг;
2) дефицит бюджета;
3) текущий торговый баланс (по которому будет оцениваться обменный курс валют);
4) финансовая и налоговая политика государств.
Изложенное показывает необходимость определения и разработки концептуальной системы финансово-правовых предписаний, направленных на осуществление мер по предупреждению возникновения кризиса, а также совокупности финансово-правовых инструментов, связанных с непосредственным подавлением кризиса (катаклизма), включая его последствия.
Представляется, что совокупность финансово-правовых норм, регулирующих упомянутые отношения, будет представлять собой финансово-правовые институты, не известные ни советскому финансовому праву, ни российскому финансовому праву. Общий финансово-правовой институт по содержанию, регулятивной направленности и сфере действия должен войти в состав Общей части современного финансового права России, другой - в состав Особенной части (эмиссионно-денежное право).
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 193; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!