Направления совершенствования расчетно-кассового обслуживания клиентов банка
Перспективы развития расчетно-кассового обслуживания юридических лиц
В настоящее время формы организации безналичных расчетов и в платежные системы, соответствуют современным стандартам, поэтому прежде всего остановимся на совершенствовании организации расчетного и кассового обслуживания.
Электронные расчеты - это расчеты, проводимые с помощью электронных устройств и средств связи.
Данный способ расчетов широко развивается, и существуют такие его виды и формы, как расчеты с помощью интернета и компьютеров, электронные деньги, расчеты с использованием смарт-карт и электронных чеков.
Использование электронных технологий позволяет банкам не только увеличивать скорость расчетов, но и обеспечивать при этом дополнительные удобства для клиентов, предоставлять возможность управления средствами на своих счетах непосредственно со своего рабочего места, и в режиме реального времени.
Система "Банк-Клиент" - это программно-технический комплекс, который позволяет юридическому лицу передавать информацию в обслуживающий его банк, в электронной форме расчетные документы. Основанием для применения расчетных документов является договор между банком и клиентом.
Для работы с данной системой в компьютер клиента загружается специальная программа. Связь с банка осуществляется через телефонную сеть с помощью модема. Каждому клиенту системы "Банк-Клиент" присваивается идентификационное имя и пароль, без них связь с банком невозможна.
|
|
|
Безопасность передачи расчетных документов осуществляется за счет использования специального алгоритма и проверки контрольного ключа по всем реквизитам этих документов. Помимо этого, подлинность расчетных документов и передаваемой информации подтверждается с помощью электронно-цифровой подписи клиента, которая представляет собой набор математических символов.
Преимущество систем "Банк-клиент" заключается в том, что клиенту для непосредственной работы с клиентской частью системы не требуется постоянное подключение к банковской части системы ДБО (дистанционное банковское обслуживание).
У дистанционного банковского обслуживания через Интернет есть ряд как преимуществ, так и недостатков:
| Достоинства | Недостатки | ||
| Для Клиентов | Для Банка | Для Клиентов | Для Банка |
| 1. Позволяет работать со своими счетами, не выходя из дома. 2. обеспечивает более полную защиту информации о счетах. 3. Позваоляет получать разную информацию из банка. 4. Позволяет выбирать Банк не зависимо от удаленность. | 1. Операционист экономит время на прием и обработку документов. 2. Выступает фактором в конкурентной борьбе за клиентов. 3. Позволяет получать дополнительный доход. 4. Позволяет унифицировать работу с документами клиентов. | 1. Как правило Банк берут за это плату. 2. Часто требуют некоторого внимания к квалификации сотрудников, для работы с электронными документами. 3. Иногда требуют дополнительного оборудования и более высокой квалификации пользователей компьютеров. | 1. Требует затрат на приобретение либо создание новой системы, ее внедрение и обучение сотрудников. 2. Требует затрат на обслуживание, в том числе каналов связи высокой пропускной способностью, при обслуживании большого числа клиентов. |
|
|
|
Технологии ДБО с использованием устройств банковского самообслуживания являются одними из наиболее популярных в мире и в России.
Банкоматы и терминалы попадают в категорию ДБО, так как они полностью предоставляют банковские услуги дистанционно, без посещения клиентом банковской организации.
Можно выделить несколько видов ДБО по типу используемых устройств:
ДБО с использованием банкоматов;
По собственному желанию клиента система "Банк-Клиент" может быть дополнена системой "ТелеБанк".
ТелеБанк - это программно-технический комплекс, позволяющий клиенту получать на своем компьютере в режиме реального времени информацию о состоянии всех своих счетов. Кроме того, система "ТелеБанк" позволяет клиенту распечатывать дубликаты выписок со счета.
|
|
|
Особо важным является и такой вопрос, как прибыль, которую получает банк при осуществлении расчетно-кассового обслуживания.
На начальной стадии развития банковской системы ОАО "Сбербанка России", стремясь получить максимальную прибыль, брали с клиентов комиссию за открытие банковского счета и за проведение всех видов операций по нему.
В настоящее время картина коренным образом изменилась. Открытие банковского счета клиенту осуществляется, бесплатно. Комиссия за проведение операций по нему взимается лишь по отдельным видам операций (инкассо, проведение расчетов по аккредитивам и пластиковым картам, выдача наличных денежных средств и др.) и, как правило, ее величина не превышает расходов банка по их проведению.
Основным источником прибыли для банков становятся средства, которые они получают от использования денежных остатков на счетах клиентов в собственных интересах (чаще всего путем предоставления их в виде краткосрочных межбанковских кредитов).
|
|
|
Так же, остатки денежных средств на счетах клиентов способствуют поддержанию ликвидности банка. Таким образом, мы видим, что денежные средства, находящиеся на счетах клиентов, играют для банков огромную роль. Поэтому банки стремятся привлекать на расчетно-кассовое обслуживание новых клиентов. С этой целью большинство банков, начисляет проценты на сумму остатков денежных средств на счете клиента по ставке, равной ставке процентов по вкладам до востребования.
Рассмотрим на примере.
г. Тамбова, отделение 1791\0054 ОАО "Сбербанк России" доходы, которые получает банк от осуществления расчетно-кассового обслуживания клиентов.
Сегодня в филиале на расчетно-кассовом обслуживании находится 5025 клиент, которым открыто 4594 счета. Из них 18,5% - общественной формы собственности, 7,1% - предприятия государственной формы собственности, 26,1% - негосударственной формы собственности, и 48,3% - индивидуальные предприниматели.
За 2014 год на расчетно-кассовое обслуживание привлечено 879 клиента. В том числе из других банков. Открыли счета 410 вновь образованных клиентов. Благодаря этому прирост ресурсной базы филиала составил 958,5 млн. рублей.
Стратегия банка направлена на развитие безлюдных технологий.
В 2013 заключено 206 договоров с организациями и 158 с индивидуальными предпринимателями на выплату заработной платы посредством пластиковых карточек. Проведена работа по внедрению корпоративных пластиковых карточек.
Таким образом, банк получает доходы от операций с наличной национальной валютой, за обслуживание юридических лиц в системе "Клиент-банк", а также за прием и пересылку поручений реестров чеков с расчетными чеками, проведение срочных платежей, прием и обработку документов на инкассо, выдачу справок.
Таким образом, "Сбербанк России" осуществляя свою деятельность, увеличивает получаемые доходы посредством привлечения новых клиентов и предоставления им новых услуг (например, система "Клиент-банк").
Так же очень большую роль для банка имеют "косвенные доходы", то есть доходы, которые банк получает от предоставления кредитов, от размещения остатков на счетах клиентов, ведения ссудных счетов, от предоставления банковский гарантий и т.д.
Поэтому при построении системы расчетно-кассового обслуживания, установлении тарифов банк должен обязательно учитывать и эти возможные "косвенные доходы".
3.2 Расчет затрат на внедрение ДБО "банк-клиент" и эффекта от автоматизации кассовой работы
Банковское обслуживание клиентов через сеть Интернет снижает затраты банка за счет сокращения персонала, уменьшения количества отделений и филиалов банков.
Использование Интернета ведет к увеличению скорости, проведения расчетов и экономии средств, т.к. на операции кассовому работнику требуется не менее получаса рабочего времени. В случае проведения расчетов по интернету время на операции сокращается до 15 минут.
При использовании Интернет банка для проведения расчетных операций стоимость обслуживания сокращается за счет снижения себестоимости в пять - десять раз.
Расход через отделение банка на одного клиента примерно составляет 50-120 рублей, а в электронном режиме 15-20 рублей.
Сравним стоимость обслуживания одного клиента при помощи дистанционного банковского обслуживания и в отделении банка.
Затраты банка на расчетно-кассовое обслуживание рассчитываются по формуле:
= I + Rt T, где
- первоначальные инвестиции;- текущие расходы на кассовое обслуживание;- время эксплуатации.
Первоначальные инвестиции на внедрение ДБО рассчитываются:
Idbo = Ipo + Idpo + Iob + Ii + Iint + Itech,
где Ipo - стоимость программного обеспечения ДБО;- стоимость дополнительного программного обеспечения; Iob - стоимость оборудования;- стоимость сетей и выхода в Интернет;- стоимость ДБО по стыковке с системами банка;- стоимость обучения персонала.
При разработке собственных систем ДБО Ipo и Iint, Iob отсутствуют. Первоначальные инвестиции при открытии отделения расчитываются:
Iotd = Ipom + Iob,
где Ipom - затраты банка на помещения;- затраты банка на компьютерную технику.
Текущие операционные расходы на кассовое обслуживание включают:
. Затраты при использовании ДБО:
Rt = Ppod + Zp + Ps + Pk
где Ppod - оплата по обслуживанию ДБО; Zp - заработная плата; Ps - плата за каналы связи; Pk - косвенные расходы.
2. Затраты при открытии отделения банка: Rt = Zp + Ps + Pk
Для сравнения расходов банка на обслуживание разными способами используют экспертные оценки.
На обслуживание 1000 клиентов, срок обслуживания клиентов 1 год и 5 лет, за первый и пятый годы обслуживания.
Стоимость оборудования, стоимость программного обеспечения, позволяющие пользоваться Интернетом и при отсутствии компьютера несколько тысяч долларов.
Размер инвестиций первоначальных примерно 100-250 тыс.
Финансы предприятий инфраструктурных отраслей экономики 149 долл. Ежемесячные затраты от 3 тыс. до 6 тыс. долл.
Типовые разработки от 10 тыс. долл., цена их возрастает с ростом числа клиентов.
Расходы на обслуживание клиентов в ДБО.
Совокупные затраты на обслуживание клиентов
| Виды затрат | Покупная отечественная система ДБО | Собственная разработка ДБО | Классическая обслуживание через отделение Банка |
| Стоимость системы ДБО (1000 клиентов) | 1700 | - | - |
| Стоимость оборудования | 150 | 150 | - |
| Вспомогательное программное обеспечение | 50 | 50 | - |
| Стоимость сетевой инфраструктуры | 250 | 250 | - |
| Обучение персонала банка | 35 | ||
| Затраты на покупку отделений банка | - | - | 7000 |
| Зарплата сотрудника | 50 | 100 | 140 |
| Оплата каналов связи | 20 | 20 | - |
| Косвенные затраты | 10 | 60 | 60 |
| Затраты на покупку компьютеров и иной техники | - | - | 500 |
| Итого текущие операционные расходы банка | 115 | 180 | 200 |
| Итого совокупные расходы банка в первый год | 3780 | 2610 | 9900 |
| В последующие годы | 1380 | 2160 | 2400 |
По данным таблице видно, что целесообразно использовать ДБО по сравнению с обслуживанием через офис банка.
На дистанционное обслуживание затрат гораздо меньше, чем на классическое обслуживание.
Средние текущие расходы на обслуживание в системе дистанционного обслуживания колеблются от 21 тыс. руб. до 749 тыс. руб. в год и зависят от и количества клиентов.
Текущие затраты на обслуживание клиента в системе ДБО равно 1,12 тыс. руб. в год.
Себестоимость операции обслуживания клиентов определяется по фор - муле:
K× Bp ×Sdbo = Rt / Kl, где
- совокупные затраты на ДБО за месяц;- количество клиентов, обслуживаемых в системе ДБО;- количество операций в системе;- коэффициент использования клиентами ДБО.
Используя эту формулу, получим себестоимость операции обслуживания клиента в ДБО 1,15 руб., а при "классическом" - 1,25 руб. Практические расчеты показывают, что себестоимость операций при дистанционном обслуживании ниже, чем при обслуживании в отделении. Важной характеристикой использования банковского продукта является экономическая эффективность.
Используются различные оценки эффективности банковских инновационных продуктов: финансовые, вероятностные, качественные, статистические. Чаще применяются три основных показателей:
- NPV - приведенный чистый доход т. е. приведенная стоимость;
- IRR - внутренняя норма рентабельности или доходности;
- Payback period - окупаемости инвестиций.
У каждого показателя есть достоинства так и недостатки, поэтому все эти показатели дополняют друг друга и используются в совокупности.
На основании оценок эффективности можно принять решение о выгоде проекта для банка. Один из показателей эффективности банковских инвестиций это учет затрат.
Недостатками такого показателя считается невозможность оценить ситуацию на рынке, качество обслуживания и как меняются результаты деятельности участников, которые приводят к изменению бизнеса.
Используя систему ДБО, банк и клиент получают экономическую выгоду.
Для определения эффективности необходимо просчитать затраты на окупаемость и доход от использования, внедрение и эксплуатацию прибыль.
Оценка доходности ДБО заключается в комплексной оценке финансовых результатов от эффективности внедрения. Ни один из методов не является достаточным для оценки проекта.
Таким образом, представляется возможным оценить эффективность внедрения банковского продукта, используя традиционные показатели, учитывающие специфику инновационной банковской деятельности. Это предполагает определение основных показателей внедрения системы ДБО, учитывая факторы времени, рисков вложений и инвестиций.
Для этого рассчитывается чистый приведенный доход, как разница между приведенными доходами и затратами:
CPD = PD - PR
Приведенные доходы рассчитывается по формуле:
= ∑nDi / (1 + r) n,
где ∑nDi - доход от реализации i-го этапа проекта;- коэффициент дисконтирования;- количество периодов реализации, лет.
Приведенные расходы рассчитываются по формуле:
= ∑nRi / (1 + r) n,
где ∑ nRi - затраты от реализации i-го проекта.
При CPD > 0 внедрение ДБО эффективно.
Коэффициент г дисконтирования - это процентная ставка для перерасчета будущих расходов или доходов в текущей стоимости с влиянием фактора времени.
Для определения рентабельности ДБО используют метод, в котором - рассчитывают срок окупаемости.
Срок окупаемости - это время, в течение которого доход принимает значение положительное.
Величина доходов равна величине затрат капитальных.
Срок окупаемости можно вычислить по следующей формулы:
СО = PR / PRs,
где PRs - средняя величина дохода за инвестиционный период.
При расчете показателей внедрения ДБО учитывается фактор риска.
Для расчета уровня риска при внедрении ДБО.
Таблица 2 Классификация по группам риска
| Виды банковских продуктов | Группы риска |
| Радикальные Комбинаторные Модифицирующие | 3 2 1 |
| По цели развития банка: Реактивные Стратегические | 1 2 |
| Системные Точные | 2 1 |
| Лимитированные Нелимитированные | 1 2 |
| Нововведения: Приобретенные Выполненные собственными силами | 1 2 |
| Технологические Продуктовые | 2 1 |
Условные обозначения: 1-……; 2-….; 3 - …
Что означают группы риска 1,2 и 3?
Совокупный рыночный размер риска считывается по формуле:
(Rp + Rf + Rv) ×Rr = 12,5,
где Rr - совокупный рыночный размер рисков;- процентный риск;- фондовый риск;
ВР - валютный риск.
12,5 - это высокий риск, средний или низкий? И как это получилось?
Таким образом, рентабельность и срок окупаемости корректируются с учетом риска.
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 1787; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!