Сводная информация по расхождениям значений целевых показателей 15 страница
Анализ неисполненных расходов позволяет сделать вывод о том, что ДСА следует обратить внимание на качество управления финансовыми ресурсами, имеющими инвестиционную направленность, и рассмотреть возможность оперативного принятия управленческого решения с целью перераспределения высвободившихся бюджетных средств на другие мероприятия и отрасли экономики.
Необходимо отметить, что стратегические цели, задачи и основные направления развития строительного комплекса Владимирской области определены ГП «Жилище». При этом ответственным исполнителем Государственной программы является ДСА.
За счет выделенных бюджетных средств ДСА за 2015 год были достигнуты следующие результаты:
- годовой объем ввода жилья – 646,3 тыс.м2 или 100,9% к установленному плану (587,5 тыс.м2);
- предоставление свидетельств о праве на получение социальной выплаты молодым семьям на приобретение (строительства) жилья – 287 семей или 101,4% к установленному плану (283 семьи);
- количество граждан, получивших государственную поддержку на улучшение жилищных условий – 96 человек или 101,1% к установленному плану, в том числе: ветеранам (инвалидам) Великой Отечественной войны (73 чел.) и ветеранам боевых действий и инвалидам (23 чел.);
- количество семей государственных гражданских служащих, получивших жилищные субсидии – 39 семей или 100,0% к установленному плану;
- количество семей, получивших свидетельства о праве на получение выплаты на строительство индивидуального жилого дома – 42 семьи или 56,8% к установленному плану (74 семьи).
|
|
|
Экспертиза годового отчета о ходе реализации ГП «Жилище» показала, что бюджетная эффективность мероприятия подпрограммы 7 «Обеспечение жильем многодетных семей Владимирской области» Госпрограммы оценивается на уровне 508,4%. Однако в ходе проверки правильности расчета бюджетной эффективности установлено, что в нарушение требований п. 3 Методики, утвержденной постановлением Губернатора Владимирской области от 24.02.2014 № 164, расчет степени достижения целевого показателя произведен исходя из тенденции развития индикатора, направленного на снижение его значений. При этом тенденция целевого показателя «Количество семей, получивших свидетельства о праве на получение выплаты на строительство индивидуального жилого дома» направлена на увеличение. Таким образом, определить достоверность оценки бюджетной эффективности не представляется возможным.
Бюджетные инвестиции в сумме 3745113,1 тыс.руб. или 91,6% исполненных расходов по ОАИП направлялись на реализацию ряда государственных и областных адресных программ. Сведения о структуре ОАИП в разрезе программных и непрограммных расходов представлены на рис. 41.
|
|
|
Рис. 41. Структура ОАИП в разрезе программных и непрограммных расходов (тыс.руб., %)
Расходные обязательства по разделу1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»исполнены в сумме 83468,1 тыс.руб., что составляет90,9% от плановых назначений. Невыполнение годового плана сложилось в виду того, что для финансирования дефицита областного бюджета в 2015 году не привлекались кредиты от кредитных организаций. Наибольшая часть (97,8%) расходов по разделу направлена на погашение процентов по бюджетным кредитам, полученным из федерального бюджета для частичного покрытия дефицита бюджета, – 81645,0 тыс.руб. На обслуживание бюджетного кредита, привлеченного на реализацию комплексных программ поддержки развития дошкольных образовательных учреждений области, направлено 681,5 тыс.руб. (0,8% от расходов по разделу). Проценты за рассрочку реструктурированных в 2015 году обязательств (задолженности) перед РФ по бюджетным кредитам, предоставленным Владимирской области из федерального бюджета для строительства, реконструкции, капитального ремонта, ремонта и содержания автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения), за счет бюджетных ассигнований дорожного фонда Владимирской области составили 825,3 тыс.руб. (1,0% от расходов по разделу). Проценты за рассрочку реструктурированной в 2012 году задолженности перед РФ составили 316,3 тыс.руб. (0,4% от расходов по разделу).
|
|
|
Бюджетные назначения по разделу1400 «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации и муниципальных образований» исполнены в сумме 3416502,1 тыс.руб. (85,0% от плана на год), что ниже уровня 2014 года на 0,2% или 5309,8 тыс.руб. Не исполнены плановые ассигнования по безвозмездным перечислениям бюджетам в общей сумме 601087,5 тыс.руб., в том числе:
- 576583,4 тыс.руб. – по субсидии на комплексное освоение и развитие территорий области в целях жилищного строительства в рамках подпрограммы «Стимулирование развития жилищного строительства» Государственной программы Владимирской области «Обеспечение доступным и комфортным жильем населения Владимирской области»[160], в том числе средства федерального бюджета – 547988,4 тыс.руб., средства областного бюджета – 28595,0 тыс.руб.;
- 15320,5 тыс.руб. – по субсидии на обеспечение инженерной и транспортной инфраструктурой земельных участков, предоставляемых (предоставленных) бесплатно для индивидуального жилищного строительства семьям, имеющим троих и более детей в возрасте до 18 лет, в рамках подпрограммы «Стимулирование развития жилищного строительства» Государственной программы Владимирской области «Обеспечение доступным и комфортным жильем населения Владимирской области»;
|
|
|
- 9183,5 тыс.руб. – по субсидии на развитие малоэтажного жилищного строительства на территории области в рамках подпрограммы «Стимулирование развития жилищного строительства» Государственной программы Владимирской области «Обеспечение доступным и комфортным жильем населения Владимирской области».
В целом в бюджеты муниципальных образований в 2015 году направлены средства межбюджетных трансфертов в общей сумме 16068018,3тыс.руб. (92,6% от плановых назначений), что выше уровня 2014 года на 7,1% или 1069966,1 тыс.руб.Наибольший рост по отношению к предыдущему отчетному периоду отмечается по межбюджетным трансфертам, передаваемым в форме субсидий – на 21,0%. Объем предоставляемых муниципальным образованиям иных межбюджетных трансфертов сократился на 33,7%.
Доля межбюджетных трансфертов, передаваемых в 2015 году бюджетам муниципальных образований Владимирской области, составила 35,6% общих расходов областного бюджета и возрослапо сравнению с 2014 годом на 0,9 процентного пункта.
Согласно приложению № 19к Закону № 153-ОЗ (с изменениями), межбюджетные трансферты распределеныбюджетам муниципальных образований Владимирской области на общую сумму 12245531,7 тыс.руб.(включая нераспределенный резерв), или 70,4%общего объема межбюджетных трансфертов, что на 6,4 процентных пунктов ниже показателя 2014 года (76,8%). Распределение оставшейся нераспределенной суммы межбюджетных трансфертов (5148477,4 тыс.руб., или 29,6% общего объема межбюджетных трансфертов) осуществлялось нормативными правовыми актами администрации Владимирской области в течение отчетного года.
В 2015 году межбюджетные трансферты из областного бюджета предоставлялись в соответствии с требованиями Закона Владимирской области от 10.10.2005 № 139-ОЗ «О межбюджетных отношениях во Владимирской области» в следующих формах:
– дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) в сумме 2114674,0 тыс.руб. (100% от плана), что в 2 раза выше уровня 2014 года;
– дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в сумме 148983,0 тыс.руб. (100% от плана), что в 3,1 раза ниже уровня 2014 года и обусловлено передачей полномочий по расчету и предоставлению дотаций бюджетам городских, сельских поселений за счет средств областного бюджета органам местного самоуправления муниципальных районов;
– дотаций на доведение объемов дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) до 90% уровня предыдущего года в сумме 226893,0 тыс.руб. (100% от плана), что в 4,3 раза ниже уровня 2014 года;
– дотаций бюджетам закрытых административно-территориальных образований за счет средств федерального бюджета в сумме 224514,0 тыс.руб. (100,0% от плана), что на 16,6% ниже уровня 2014 года;
– субсидий местным бюджетам из областного бюджета в сумме 4492890,0 тыс.руб. (77,5% от плана);
– субвенций местным бюджетам из областного бюджета в сумме 8461871,4 тыс.руб. (99,8% от плана);
– иных межбюджетных трансфертов бюджетам бюджетной системы РФ в сумме 398192,9 тыс.руб. (99,8% от плана), в том числе дотации на сбалансированность местных бюджетов – 267911,5 тыс.руб. (100,0% от плана).
Структура межбюджетных трансфертов по формам их предоставления бюджетам муниципальных образований Владимирской области в 2015 году представлена на рис. 42.
Рис. 42. Структура межбюджетных трансфертов, передаваемых бюджетам муниципальных образований Владимирской области в 2015 году
Структура межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований в 2015 году, по сравнению с 2014 годом не претерпела существенных изменений: доля субвенций бюджетам муниципальных образований в структуре межбюджетных трансфертов составила 52,7% (в 2014 году – 52,8%), доля дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности сократилась с 18,4% до 15,5%, доля иных межбюджетных трансфертов – с 4,0% до 2,5%. При этом доля субсидий местным бюджетам возросла с 24,8% до 28,0%.
Расходы областного бюджета на предоставление межбюджетных трансфертов предусмотрены по всем разделам классификации расходов за исключением разделов «Средства массовой информации» и «Обслуживание государственного и муниципального долга». Распределение межбюджетных трансфертов без учета трансфертов бюджетам государственных внебюджетных фондов в 2015 году по разделам классификации бюджетных расходов приведено в таблице № 12.
Таблица № 12
Дата добавления: 2018-06-01; просмотров: 260; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!