Оформление открытия текущих (расчетных) и других счетов
Для открытия текущего счета клиент представляет в учреждение банка следующий пакет документов:
1) заявление на открытие счета;
2)копию устава;
3)копию свидетельства о государственной регистрации - для индивидуального предпринимателя;
4)карточку с образцами подписей;
5)иные документы, предусмотренные Положением ”О порядке открытия и закрытия юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями счетов в ЗАО ”МТБанк“ и актами законодательства.
Основанием открытия текущего счета является договор текущего счета.
Формирование пакета документов для открытия счетов клиентам в учреждении банка и заключение договора осуществляется центрами (отделами, секторами, группами) корпоративного бизнеса.
Сформированный пакет документов передается в юридическую службу (юрисконсульту) учреждения банка для проверки документов на предмет соответствия их законодательству и визирования.
Подписанный обеими сторонами и скрепленный печатью клиента (при наличии) договор регистрируется специалистом в журнале учета заключенных договоров и передается главному бухгалтеру для проставления печати.
Уполномоченное лицо службы бухгалтерского учета открывает клиенту счет не позднее следующего рабочего дня после подписания договора и регистрирует его в книге регистрации открытых и закрытых счетов.
Порядок отражения операций по лицевым счетам
|
|
|
Основным регистром по балансовым и внебалансовым счетам является лицевой счет. Форма лицевого счета устанавливается ЗАО ”МТБанк“ самостоятельно.
Обязательные реквизиты лицевого счета:
1)номер лицевого счета;
2)дата совершения последней операции;
3)дата совершения текущей операции;
4)номер документа, на основании которого осуществляется запись в лицевом счете;
5)номер счета-корреспондента(кроме лицевых счетов по внебалансовым счетам);
6)код банка-корреспондента(кроме лицевых счетов по внебалансовым счетам);
7)код валюты;
8)код платежа в бюджет(по операциям с республиканскими или местными бюджетами);
9)сумма операции;
10)итого оборотов по дебету и кредиту(приходу и расходу по внебалансовым счетам);
11)сумма входящего и исходящего остатка.
Номер лицевого счета имеет следующую структуру(13 разрядов):
ААААВВВВВВВВК
Где АААА- балансовый счет(1-4 разряды);
ВВВВВВВВ- номер индивидуального счета(5-12 разряды);
К- контрольный ключ.
Контрольный ключ предназначен для проверки правильности ведения лицевого счета при вводе информации и обработки расчетных и кассовых документов.
Он рассчитывается исходя из кода филиала банка и номера лицевого счета.
ЗАО ”МТБанк“ предоставляет владельцу счета выписки по лицевым счетам не позднее следующего рабочего дня после совершения операции по счету.
|
|
|
Переоформление и закрытие счетов
При переоформлении счетов клиенты представляют в учреждение банка подлежащие обновлению документы, представленные для открытия соответствующих счетов. Переоформление счета производится: при изменении сведений, позволяющих идентифицировать клиента-юридическое лицо; при изменении номеров счетов в случае изменения внутренней структуры банка; при изменении номеров счетов при переходе клиента на обслуживание в другое учреждение банка; при открытии в отношении владельца счета конкурсного или ликвидационного производства; при прекращении конкурсного или ликвидационного производства
Текущий счет может быть закрыт:
1)по заявлению клиента;
2)при отсутствии денежных средств на этом счете в течение трех месяцев со дня последнего списания с него денежных средств;
3)при отсутствии записей по счету в течение трех месяцев в случае, если это определено договором;
4)в случае исключения клиента из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГР); в иных случаях, предусмотренных законодательством и (или) договором.
|
|
|
Начисление и выплата процентов по счетам клиентов
Начисление процентов согласно правил начисления процентов происходит по каждому счету владельца, каждому размещенному активу, приносящему доход, и каждому пассиву, привлеченному на платной основе, исходя из сроков размещения, привлечения и размера процентных ставок. Размер процентных ставок, порядок и периодичность начисления процентов, порядок и сроки их уплаты определяются в договорах между банком и клиентом, в условиях вклада (депозита) в соответствии с настоящими Правилами начисления процентов в банках Республики Беларусь и нормативными правовыми актами Республики Беларусь.
Дата добавления: 2018-05-02; просмотров: 297; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!