ГЛАВА 4 АНАЛИЗ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ БАНКА
Качественный и количественный анализ состава и структуры привлеченных средств. Оценка стабильности ресурсной базы банка. Анализ стоимости привлеченных средств в зависимости от срока привлечения
Структура пассивов ЗАО ”МТБанк“ состоит из трех частей: привлеченных, собственных и заемных средств.
Проанализируем динамику пассивов ЗАО”МТБанк“, изменение состава и структуры за 2014-2016 гг (таблица 3).
Таблица 3 – Динамика пассивов ЗАО ”МТБанк“ за 2014-2016 гг, тыс.бел.руб.
| Наименование статьи | 2014 г. | 2015 г. | 2016 г. | Отклонение | Темп роста, % | |||||
| Сумма, тыс. бел руб. | Уд. вес, % | Сумма, тыс. бел руб. | Уд. вес, % | Сумма, тыс. бел р. | Уд. вес, п.п. | |||||
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
| |||||||||
| Средства кредитных организаций | 26670 | 6,931 | 35212 | 6,624 | 20296 | 3,105 | -6374 | (76,1) | ||
| Производные финансовые обязательства | 69 | 0,018 | 88 | 0,017 | 47 | 0,007 | -22 | (68,116) | ||
| Средства клиентов | 286395 | 74,949 | 406716 | 76,51 | 530409 | 81,141 | 244014 | 185,202 | ||
| Выпущенные долговые ценные бумаги | 24893 | 6,469 | 31314 | 5,891 | 15609 | 2,388 | -9284 | 62,704 | ||
| Прочие заемные средства | 22748 | 5,912 | 19702 | 3,706 | 33235 | 5,084 | 10487 | 146,101 | ||
| Текущие обязательства по налогу на прибыль | 1071 | 0,278 | - | - | 899 | 0,138 | (172) | (83,94) | ||
| Отложенные обязательства по налогу на прибыль | 4789 | 1,245 | 8625 | 1,623 | 11581 | 1,772 | 7002 | 241,825 | ||
| Резервы по гарантиям и аккредитивам | 163 | 0,042 | 52 | 0,01 | - | - | - | - | ||
| Прочие обязательства
| 6301 | 1,638 | 5965 | 0,011 | 6871 | 1,051 | 570 | 109,046 | ||
| Субординированная задолженность | 11690 | 3,038 | 23912 | 0,045 | 34741 | 5,315 | 23051 | 297,186 | ||
| Итого обязательства | 384789 | 100,00 | 531586 | 100,00 | 653688 | 100,00 | 268899 | (69,882) | ||
| КАПИТАЛ | ||||||||||
| Уставный капитал | 57014 | 70,755 | 57014 | 59,81 | 57134 | 47,966 | 120 | 100,21 | ||
| Нераспределенная прибыль | 23784 | 29,516 | 38466 | 40,352 | 61980 | 52,034 | - | 260,595 | ||
| Резерв переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющиеся в наличии для продажи | (219) | 0,272 | (155) | 0,163 | - | - | - | - | ||
| Итого капитал | 80579 | 100,00 | 95325 | 100,00 | 119114 | 100,00 | 38535 | 147,823 | ||
| Итого капитал и обязательства | 465368 | - | 626911 | - | 772802 | - | 307434 | 166,063 | ||
Примечание – Источник: собственная разработка на основе данных приложения А
В ходе анализа пассивов ЗАО ”МТБанк“, отметим, чтоза 2016 г. по сравнению с 2014 гг., сумма пассивов возросла на 307434 тыс. бел. руб., или на 66,063%.
При этом, структура пассивов изменилась: уменьшились средства кредитных организаций и увеличились средства клиентов на 23,9 и 85,202 процентных пункта, cоответственно, что было связано с уменьшением срочных депозитов и кредитов, полученных от банков-резидентов и иностранных банков а также увеличением текущих счетов клиентов (приложение Д).
|
|
|
Основной удельный вес в пассивных операциях ЗАО ”МТБанк“ составляют средства, предоставляемые клиентам банка. При этом, в отчетном 2016 году по сравнению с 2014 годом наблюдается увеличение размещенных средств клиентов на 244014 тыс. бел. руб, что свидетельствует об увеличении количества вкладополучателей в ЗАО ”МТБанк“ и как следствие получаемой прибыли.
Анализ пассивов банка показывает, что преобладающую часть из них (около 80%) составляют операции депозитного характера, причем наблюдается увеличение доли данной статьи в отчетном периоде. Это означает, что банк принял правильную стратегию, направленную на привлечение новых клиентов, с целью увеличения прибыли и повышения своей финансовой надежности, репутации. Кроме того, увеличились собственные средства банка, что было связано, в первую очередь, с преобладанием в его клиентской базе кредитоемких клиентов. Постоянная необходимость пополнения ресурсной базы с помощью заемных средств у банка не возникала, и как следствие наблюдается значительное ее увеличение.
Таким образом, можно констатировать тот факт, что в ЗАО ”МТБанк“ в 2016 году по сравнению с 2014 гг., происходило значительное увеличение собственных средств банка, что свидетельствует об эффективной деятельности банка, в отчетном периоде, и как следствие росте доверия со стороны юридических и физических лиц. Кроме того, наблюдается значительное уменьшение заемных средств что позволяет говорить о его прибыльной работе, поскольку заемные средства являются дорогими ресурсами. На увеличение стоимости привлеченных средств Банка наибольшее влияние оказал рост объемов вкладов населения, который свидетельствует, что в ЗАО ”МТБанк“ сформировалось достаточно грамотное поколение вкладчиков, которое в условиях высоких инфляционных и девальвационных рисков стремится максимизировать собственные процентные доходы.
|
|
|
Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод, что банк располагает хорошей ресурсной базой для осуществления активных операций.
В целях поддержания стабильности ресурсной базы необходимо провести следующие мероприятия:
1)повысить гибкость депозитной политики, которая позволит быстро реагировать на изменение внешних условий;
2)увеличить лояльность клиентов, что позволит сформировать устойчивый ресурсный портфель.
Дата добавления: 2018-05-02; просмотров: 384; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!