Тема 3 Правовое регулирование кредитной кооперации.
1.Правовое регулирование кредитной кооперации в экономически развитых странах.
2.Особенности правового регулирования кредитной кооперации в современной России.
Кредитный кооператив – это добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства. Их создание основано на общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой другой общности с целью сбережения их собственных денежных средств посредством взаимного кредитования. В этом понятии обобщен мировой опыт деятельности кредитных кооперативов, отразивший философию их развития. В правовом отношении кредитный кооператив действует в рамках определенной структуры и соответствующих правил. Как юридическое лицо кредитный кооператив обладает рядом признаков, позволяющих ему участвовать в финансовых операциях в интересах своих членов. По сути, он выступает в качестве специфического финансового посредника, круг клиентов которого на начальном этапе развития ограничен его членами. Поэтому существенным фактором, способствующим становлению и развитию кредитной кооперации как полноправного участника финансового рынка, является создание качественной нормативно-правовой базы, регулирующей деятельность кредитных кооперативов.
1.Выше мы уже говорили, что родиной кредитной кооперации является Германия и первый закон, регулировавший деятельность кредитных товариществ (кредитных кооперативов), был принят именно здесь в 1867 году. В настоящее время деятельность кредитных кооперативов в Германии регулируется двумя законами: « о товариществах» и законом « о кредитном деле». В соответствии с этими законами любой вновь создаваемый кредитный кооператив должен пройти двойную регистрацию. Во-первых, он должен получить лицензию на ведение банковских операций в федеральном ведомстве по надзору за кредитным делом. Во-вторых, он должен быть внесен в реестр кооперативных организаций, чтобы получить статус юридического лица. Начальная сумма должна быть сформирована из наличных денежных ресурсов (использование кредита на эти цели запрещено) и помещена на специализированный счет в одном из известных действующих банков. Во главе учреждаемого банка должно быть не менее двух профессионально пригодных руководителя. Для получения лицензии кооперативному банку необходимо представить подробные биографии каждого руководителя, включая сведения о профессиональном образовании, организациях, где он работал ранее и выполняемых в них функциях, включая работу по совместительству, с указанием объема компетенций и полномочий. Основными документами, регламентирующими деятельность любого кооперативного банка, являются устав, положения: о правлении и наблюдательном совете. Нормативные требования едины как для раффайзенбанков (сельских кредитных кооперативов), так и для фольксбанков (городские кредитные кооперативы).
|
|
|
|
|
|
В Соединенных Штатах в отличие от Германии и других Европейских стран кредитная кооперация начала свое развитие по инициативе Конгресса с создания Системы фермерского кредита в 1916г. В 1933 году было создано главное регулирующее звено Системы – Администрация по делам фермерского кредита, которая представляет собой независимое агентство в исполнительном звене правительства США. ми СНа него возложена ответственность за осуществление регулирования и контроля по отношению к банкам, ассоциациям и соответствующим институтам, получившим сертификаты в соответствии с ЗАКОНОМ О ФЕРМЕРСКОМ КРЕДИТЕ 1971 г. с внесенными поправками, образующими СИСТЕМУ ФЕРМЕРСКОГО КРЕДИТА (СФК). Первоначально созданное на основе Исполнительного приказа президента в 1933 г., в настоящее время это агентство пользуется правами и полномочиями, закрепленными за ним Законом о фермерском кредите 1971 г. с внесенными поправками. АФК публикует нормативные документы по исполнению закона и проверяет соблюдение институтами СФК законодательства, а также осуществление ими безопасной и нормальной банковской практики
|
|
|
Управление. Управление делами агентства находится в ведении СОВЕТА АФК, представленного тремя членами - штатными сотрудниками, назначенными на должность на шестимесячный срок президентом после консультации и с согласия Сената. Одного из членов Совета президент назначает председателем, который выступает в качестве высшего должностного лица АФК. В обязанности Совета входит утверждение правил и норм, обеспечивающих проверку и регулирование институтов фермерского кредита, отчетности последних, и разработка основных направлений деятельности АФК. Расходы, связанные с основной деятельностью Совета, финансируются за счет прямых налогов, взимаемых с регулируемых им институтов Системы. Штаб-квартира находится в г. Мак-Лине, штат Виргиния.
При исполнении своих обязанностей председатель должен руководствоваться общей политикой Совета, а также решениями о регулировании, заключениями и постановлениями, подпадающими по закону в круг полномочий Совета. Председатель обеспечивает соблюдение правил, норм и приказов Совета. Неоспоримо предположение, согласно которому председатель всегда действует в соответствии с решениями, заключениями и постановлениями Совета. Председатель несет ответственность за руководство процессом претворения в жизнь стратегических планов и регулирующих норм Совета.
|
|
|
Обзор деятельности АФК. Совет АФК сформулировал основную задачу агентства следующим образом: АФК должна создать условия для эффективного регулирования в целях содействия конкурентоспособному предложению фин. услуг с. х., защищая при этом население, налогоплательщика и инвестора и проявляя мудрость, серьезный подход к делу и правильное понимание ситуации.
Совет утвердил также др. задачи АФК:
• Обеспечить безопасное и стабильное функционирование Системы фермерского кредита в соответствии с законами и правилами.
• Разработать и внедрить прогрессивные методы проверки и регулирования с целью эффективного использования ресурсов агентства.
• Способствовать развитию такой рабочей атмосферы, в которой все сотрудники могли бы совершенствовать свой профессионализм, проявлять инициативу и получать удовлетворение от работы.
• Поддерживать в надлежащем состоянии и совершенствовать систему связи АФК.
В обязанности Совета входит разработка основных направлений деятельности АФК, публикация регулирующих правил в целях претворения в жизнь закона и утверждение мер воздействия на институты СФК . В число специфических обязанностей Совета входят:
• Утверждение правил регулирования в соответствии с Законом о фермерском кредите 1971 г. с поправками.
• Обеспечение процедур проверки условий и общее регулирование деятельности каждого из институтов СФК в аспекте реализации их полномочий, исполнения функций и обязанностей.
• Обеспечение реализации полномочий, исполнения функций и обязанностей АФК.
• Получение всей необходимой отчетной документации от институтов СФК.
Закон о фермерском кредите 1971 г. с внесенными поправками требует, чтобы один раз в год проводилась ревизия всех институтов СФК, предоставляющих прямые кредиты. В случае если институт не соблюдает закон или регулирующие нормы или использует неосторожные и необоснованные методы управления, АФК может воспользоваться каким-либо из имеющихся в ее распоряжении вариантов принуждения для выполнения мер по исправлению. Сюда относятся приказы о запрещении продолжения противоправного действия, применении гражданско-правовых санкций, смещении должностных лиц и директоров, установлении опеки над этими институтами или назначении управляющего имуществом институтов.
СФК представляет собой сеть кредитных институтов, являющихся собственностью заемщика, и организаций, предоставляющих подобные услуги во всех 50 штатах и Содружестве Пуэрто-Рико. Эти институты специализируются на предоставлении кредитов и др. услуг, связанных с кредитованием, фермерам, работникам ранчо и занимающимся промыслом в реках и морях. Этим заемщикам могут также предоставляться ссуды с целью обеспечения их деятельности по переработке и реализации продукции. Кроме того, ссуды могут получать владельцы домов в сельских районах, отдельные предприятия, связанные с фермерской деятельностью, а также с.-х. кооперативы, кооперативы по разведению рыбы и кооперативы, предоставляющие услуги общего пользования. Руководят кредитными институтами СФК советы директоров, избираемые своими акционерами-заемщиками из числа этих акционеров-заемщиков. Однако, в соответствии с уставом, по меньшей мере один директор, не являющийся представителем СФК, должен быть избран другими директорами.
31 декабря 1991 г. в СФК вошли следующие институты, имеющие отношение к кредитованию: БАНКИ ФЕРМЕРСКОГО КРЕДИТА (11), ФЕДЕРАЛЬНЫЙ БАНК СРЕДНЕСРОЧНОГО КРЕДИТА (1), АССОЦИАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНЫХ ЗЕМЕЛЬНЫХ БАНКОВ (86), АССОЦИАЦИИ КРЕДИТОВ НА ПРОИЗВОДСТВО (77), АССОЦИАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО КРЕДИТА (70), АССОЦИАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗЕМЕЛЬНОГО КРЕДИТА (25) и БАНКИ ДЛЯ КРЕДИТОВАНИЯ КООПЕРАТИВОВ (3).
Лицензии были выданы и другим организациям, предоставляющим подобные услуги, и некоторым юридическим лицам на основе Закона о фермерском кредите 1971 г. с поправками: ФИНАНСОВОЙ КОРПОРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНЫХ БАНКОВ ФЕРМЕРСКОГО КРЕДИТА, КОРПОРАЦИИ ПО ОКАЗАНИЮ ЛИЗИНГОВЫХ УСЛУГ СФК, ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОРПОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ИПОТЕК и КОРПОРАЦИИ ФИНАНСОВОГО СОДЕЙСТВИЯ СФК.
2.Особенностью правового регулирования кредитной кооперации в современной России является отсутствие универсального закона, регулирующего деятельность кредитных кооперативов. Согласно закону «О кредитной кооперации», его деятельность распространяется только на городские кредитные кооперативы. Деятельность сельских кредитных кооперативов регулируется законом «О сельскохозяйственной кооперации». Ниже мы увидим, что между ними имеются существенные различия, результатом которых может стать более высокая степень вероятности потенциального банкротства сельских кредитных кооперативов по сравнению с городскими кредитными кооперативами. Эти различия тем более непонятны, если учесть, что и сельские, и городские кредитные кооперативы выполняют одну и ту же функцию финансового посредника между собственными членами – пайщиками кредитного кооператива. Привлекать денежные средства лиц, не являющихся членами кредитного кооператива, и выдавать им кредиты и тем, и другим кредитным кооперативам законом запрещено.
Таким образом, в настоящее время деятельность кредитных кооперативов в России регулируется в зависимости от их отраслевой принадлежности. Деятельность сельских кредитных кооперативов регулируется Федеральным законом от 8.12.1995г. № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» , и деятельность не сельских кредитных кооперативов- Федеральным законом от 18.07.2009г. №190-ФЗ «О кредитной кооперации».
Отсутствие универсально федерального закона, регулирующего все многообразие кредитных кооперативов, по мнению исследователей, препятствует широкому всероссийскому распространению кредитной кооперации, ее развитию как универсального субъекта финансового рынка. Более того, в указанных законах основные финансовые нормативы, соблюдение которых обеспечивает финансовую устойчивость кредитного кооператива, устанавливаются по-разному.
Так, например, величина резервного фонда кредитного кооператива , согласно пп.1, п.4 ст.6 закона «О кредитной кооперации» должна составлять не менее 5 % суммы денежных средств, привлеченных кредитным кооперативом от своих пайщиков, а для сельских кредитных кооперативов величину резервного фонда устанавливает устав или общее собрание членов кредитного кооператива. Аналогичные противоречия относятся и к определению максимальной суммы денежных средств, привлеченных от одного пайщика и максимальной сумме займа, предоставленного одному или нескольких заемщикам. Для несельских кооперативов они устанавливаются законом, а для сельских- уставом или общим собранием пайщиков
Согласно п.5 ст.40.1 «Особенности деятельности кредитного кооператива» закона « О сельскохозяйственной кооперации» договор займа может быть процентным и беспроцентным». Условия заключения беспроцентного договора определяются соответствующим положением, утвержденным общим собранием членов кредитного кооператива. Вопрос об источниках выдачи беспроцентных займов законодатель оставляет открытым, но в условиях рыночной экономики беспроцентные займы могут осуществляться только при наличии источников беспроцентного привлечения денежных средств самим кредитным кооперативом.
До настоящего времени вопросы, поставленные выше, не нашли своего отражения ни в юридической, ни в экономической литературе. Подробнее мы будем останавливаться на них при изучении тем: «Кредитный кооператив как микрофинансовая организация: способы привлечения денежных средств, управление кредитными рисками» и «Анализ экономической деятельности кредитного кооператива».
ЛЕКЦИЯ 4
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 286; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!