Движение документов в документарном инкассо при различных
Условиях осуществления платежа.
| Документы против платежа | Документы передаются против платежа, который может быть произведен: немедленно; через некоторое время после представления документов; на определенную дату; по прибытии товара. |
| Документы против акцепта | Документы передаются против акцепта переводного векселя (тратты) или против простого векселя, которые дифференцируются: по срокам платежа: на фиксированную дату; через фиксированный период времени с даты акцепта; через фиксированный срок после представления; по указанному плательщику: покупатель (импортер); банк импортера; покупатель с банковской гарантией; |
| Документы против обязательства произвести платеж | Документы передаются против получения письменного обязательства заплатить на фиксированную дату в будущем, выписанного: импортером; банком импортера; Экспортер в данном случае относительно менее защищен, чем в случае использования векселя, поскольку подобная расписка не обладает законодательной силой акцептованной тратты или простого векселя. |
| Документы против трастовой расписки | Документы передаются против получения трастовой расписки от импортера, в которой он удостоверяет факт получения им документов «по доверенности» (как правило, доверителем выступает инкассирующий банк) |
|
|
|
49. Факторинговые и форфейтинговые операции в международной торговле.
В торговле часто происходят разрывы во времени между бизнес-процессами разных контрагентов, то есть в один день был отгружен товар, а деньги на оплату будут лишь через неделю. За эту неделю компания могла бы закупить уже новый товар и запустить новый экономический цикл, но вынуждена терять это время просто из-за особенностей ведения бизнеса партнера.Возникает дебиторская задолженность. Продавец не имеет доступа к деньгам, которые де-факто ему причитаются, а покупатель имеет постоянную проблему погашения задолженности, решение которой также может оказаться затратным.
Для решения этой проблемы существует факторинг. Это посредническая услуга, которую предоставляют банки и факторинговые компании для производителей и поставщиков товаров и услуг.
Суть факторинга: немедленный выкуп части дебиторской задолженности.Поставщикотправляет товар, у него возникает дебиторская задолженность, которую факторинговая компания выкупает за 60 – 90 % ее стоимости. Затем, когда покупатель рассчитывается за покупку (уже не с поставщиком, а с факторинговой компанией), производитель получает остальную часть средств за исключением процента вознаграждения за услугу факторинга.
|
|
|
Основными действующими лицами схемы факторинга являются:
· продавец товара (кредитор) (осуществляет поставку и продает свою дебиторскую задолженность, или, проще говоря, право взыскать положенную по контракту сумму)
· фактор (Это факторинговая компания или банк, выкупающие задолженности)
· покупатель товара (дебитор)( получает товар, а потом оплачивает задолженность уже не кредитору напрямую, а факторинговой компании)
Факторинг может быть внешним (кредитор и дебитор разные резиденты страны) и внутренним (два резидента одной страны).
Преимущества продавца
Ускорение оборачиваемости капитала, оптимизация бизнес-процессов.
Улучшение финансового планирования, предсказуемость денежных поступлений.
Перепоручение управления дебиторской задолженностью банку или факторинговой компании, что позволяет упростить ведение учета и одновременно улучшить контроль дебиторской задолженности.
Снижение всех рисков ведения бизнеса: кредитных, валютных, процентных.
Преимущества покупателя
Многие поставщики предлагают для покупателей более выгодные условия покупки через факторинг.
Возможность отсрочки платежа, более комфортное распределение финансовой нагрузки.
Дополнительные финансовые инструменты, предлагаемые факторами дебиторам, позволяют оптимизировать бизнес-процессы.
Существует аналогичная услуга-форфейтинг.
Дата добавления: 2018-04-04; просмотров: 297; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!