Тема 6. Долговые ценные бумаги. Вексель, чек, жилищные сертификаты.
Издавна вексель применялся как удобное средство оформления расчетных отношений, средство платежа, средство получения кредита, предоставляемого продавцами покупателям в товарной форме, в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. В настоящее время вексельное обращение занимает значительное место в российской экономике.
Вексель – ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) уплатить в установленный срок указанную в векселе сумму векселедержателю (владельцу векселя) либо по его приказу любому другому лицу.
Таким образом, основными участниками вексельных правоотношений являются векселедатель, плательщик, векселедержатель. В зависимости от того, кто выступает в качестве плательщика по векселю – сам векселедатель или третье лицо, - различают две разновидности векселей: простой и переводной.
Простой вексель выписывается должником и представляет собой безусловное обязательство должника (векселедателя) выплатить указанную в векселе сумму в определенный срок кредитору (векселедержателю) либо по его приказу любому другому лицу.
Переводной вексель выписывается также должником и передается кредитору, но платить по нему будет третье лицо. Т.е. переводной вексель документирует факт перевода долга. Переводной вексель иначе называется траттой, а векселедатель соответственно именуется трассантом, плательщик – трассат, указанное в векселе третье лицо, которому должна быть выплачена вексельная сумма, именуется ремитентом. Плательщик по переводному векселю (трассат) должен быть согласен с переводом долга и акцептовать выписанный вексель, т.е. дать согласие на платеж по этому векселю, поэтому часто плательщика именуют акцептантом. Без подписи акцептанта переводной вексель является недействительным.
С целью повышения надежности векселя в обращении в векселе предусматривается вексельное поручительство за векселедателя или плательщика по веселю – аваль, причем вексельные обязательства могут быть гарантированы как полностью, так и в части вексельной суммы. Авалист (лицо, совершившее аваль) отвечает за оплату векселя перед любым законным векселедержателем. Аваль обычно оформляется на лицевой стороне векселя проставлением надписи "считать за аваль", подписи и печати авалиста с указанием того лица, за которого дан аваль, но может быть оформлен и на отдельном листе в виде гарантийного письма.
В процессе обращения вексель передается от одного держателя другому посредством совершения передаточной надписи – индоссамента. Количество индоссаментов не ограничивается. Индоссамент должен быть совершен только на самом векселе либо на добавочном листе – аллонже, который должен неотрывно прикрепляться к векселю. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, именуется индоссантом, а лицо его принимающее – индоссатом. Индоссамент выражается словами "платите приказу" или "вместо меня платите" и означает переход права получения платежа по векселю индоссату. Индоссамент не может быть частичным, т.е. нельзя передать по индоссаменту только часть суммы. Также должна соблюдаться непрерывность цепочки индоссаментов. Векселедатель или индоссант могут запретить очередному держателю передавать вексель следующему держателю по индоссаменту, включив оговорку "не приказу". Существуют несколько видов индоссаментов: именной, бланковый и препоручительный. Именной индоссамент содержит наименование и реквизиты индоссата, т.е. указывает, кому переходит право получения платежа. Бланковый индоссамент оформляется только подписью индоссанта, а наименование и реквизиты индоссанта остаются незаполненными.
Чек – ценная бумага, выполненная владельцем счета в банке (чекодателем) на бланке установленной формы, содержащая поручение этому банку (плательщику) произвести платеж по ее предъявлении указанной суммы третьему лицу (чекодержателю) или лицу, давшему это поручение.
В соответствии с Гражданским кодексом чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
В качестве основных участников расчетов чеками выступают чекодатель, чекодержатель и плательщик. Чекодателем считается лицо, выписавшее чек; чекодержателем - лицо, являющееся владельцем выписанного чека; плательщиком - банк, производящий платеж по предъявленному чеку. В отношениях по расчетам чеками могут также участвовать индоссант – чекодержатель, передающий чек другому лицу посредством передаточной надписи (индоссамента), и авалист - лицо, давшее поручительство за оплату чека, оформляемое гарантийной надписью на нем (аваль).
Для правильного определения природы чека важное значение имеет положение о том, что выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан. Дело в том, что чек лишь заменяет, но не устраняет прежнее долговое обязательство чекодателя, которое остается в силе вплоть до момента оплаты чека плательщиком. Только с этого момента чекодержатель теряет право требования к чекодателю.
Гражданский кодекс не устанавливает сроков для предъявления чеков к оплате. Однако, учитывая, что порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются помимо Гражданского кодекса также иными законами и устанавливаемыми в соответствии с ними банковскими правилами, можно отметить, что на территории Российской Федерации чек подлежит оплате в течение 10 дней, если он выписан на территории России; 20 дней, если чек выписан на территории государств - членов СНГ; 70 дней, если чек выписан на территории любого другого государства.
Обеспечением (покрытием) чека, как уже говорилось, могут служить деньги, положенные на депозитный счет в банке, передача имущества или открытие кредита.
На чеке может быть написано "только для расчетов", это расчетный чек, он может быть оплачен только безналичным путем.
Передача прав по чеку производится в общем порядке, предусмотренном для передачи прав по ценным бумагам. В частности, именной чек не может быть передан другому лицу. В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа.
Определенные особенности имеются и в правовом регулировании гарантии платежа по чеку - аваля. В качестве авалиста по чеку может выступать любое лицо, за исключением плательщика. Аваль по чеку проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном месте путем надписи "считать за аваль" и указания, кем и за кого он дан. Авалист, оплативший чек, получает права по этому чеку против того, за кого он дал гарантию.
Предъявление чека к платежу осуществляется чекодержателем путем представления чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо (инкассирование чека).
Жилищный сертификат – вид облигации с индексируемой номинальной стоимостью, удостоверяющий факт внесения ее приобретателем денежных средств на строительство некоторого неизменного количества общей площади жилья. Жилищный сертификат предоставляет своему владельцу следующие права:
1) право его собственника на приобретение квартиры при условии приобретения соответствующего пакета жилищных сертификатов, т.е. при покупке сертификатов в размере не менее 30% от общей площади квартиры их держатель имеет право заключить с эмитентом договор купли-продажи жилья;
2) право на получение от эмитента по первому требованию индексированной номинальной стоимости сертификата, т.к. при выпуске жилищных сертификатов в проспект эмиссии закладывается формула позволяющая рассчитать его будущую стоимость (формула индексации).
Эмитентами жилищных сертификатов могут быть юридические лица, являющиеся резидентами РФ и имеющие права заказчика, земельный отвод и проектную документацию на строительство жилья, являющегося объектом привлечения средств путем эмиссии жилищных сертификатов. Для осуществления эмиссии жилищных сертификатов эмитенту необходим гарант их погашения, им может быть страховая компания или банк.
Жилищный сертификат номинируется в двух единицах: 1) в квадратных единицах жилой площади (не менее 0,1 м2); 2) в рублях. Номинальная сумма выпуска жилищных сертификатов не может превышать общей площади жилья.
Дата добавления: 2015-12-16; просмотров: 55; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!