Влияние использования ресурсов на изменения прибыли предприятия
| Наименование показателей | Базовый период 1 квартал 2008 | Отчетный период 2 квартал 2008 | Базовый период | Отчетный период | Взвешенные коэффициенты изменений | Влияние на прибыль изменений | ||||||||||
| Объем (кол-во) в натуре | Цена тыс. руб. | Стоимость в оптов. ц. тыс. руб | Объем (кол-во) в натуре | Цена тыс. руб. | Стоимость тыс. руб. | Коэфф. Ресурс. емк. затраты/произв-во расходы/доходы | производительности тыс. руб. | возмещения затрат тыс. руб. | прибыльности тыс. руб | |||||||
| продукта | цен | доходов | ||||||||||||||
| Объем выпуска продукции | ||||||||||||||||
| Спички (тыс. усл. ящиков) | 218 498 | 1 050 | 201 020 | 0,862 | 1,067 | 0,920 | ||||||||||
| Издержки (Затраты, расходы) | ||||||||||||||||
| Числ-ть | Ср. з/п | ФОТ | Числ-ть | Ср. з/п | ФОТ | |||||||||||
| Затраты на персонал (всего) | 53,949 | 28 323,4 | 56,8377 | 28 759,9 | 13% | 14% | 0,964 | 1,054 | 1,015 | -2 920,0 | 217,9 | -2 702,1 | ||||
| Затраты на сырье и материалы | Кол-во | ср. цена | Стоимость | Кол-во | ср. цена | Стоимость | ||||||||||
| Спичсырье (тонн) | 5,6 | 3 483,53 | 19 507,8 | 4,3 | 4 079,65 | 17 543,8 | 9% | 9% | 0,768 | 1,717 | 0,899 | 1 834,8 | -1 431,2 | 403,5 | ||
| Картон (тонн) | 919,5 | 85,0 | 78 140,2 | 840,6 | 87,08 | 73 199,0 | 36% | 36% | 0,914 | 1,025 | 0,937 | -4 085,3 | 2 776,0 | -1 309,3 | ||
| Бертсоль (тонн) | 65,6 | 214,45 | 14 067,8 | 63,4 | 228,80 | 14 506,2 | 6% | 7% | 0,966 | 1,067 | 1,031 | -1 470,8 | -92,8 | -1 563,7 | ||
| Всего по сырью и материалам | 990,7 | 112,76 | 111 715,8 | 908,3 | 115,87 | 105 248,9 | 51% | 52% | 0,917 | 1,028 | 0,942 | -3 721,3 | 1 251,9 | -2 469,4 | ||
| Итого затрат: | 1 869,4 | 76,95 | 143 852,1 | 1 697,0 | 80,86 | 137 220,3 | 64% | 66% | 0,908 | 1,051 | 0,954 | -6 641,3 | 1 469,9 | -5 171,5 | ||
Анализ проводится по схеме "вход - выход" при сопоставлении совокупных доходов и совокупных расходов (элементы затрат) в динамике отчетного (II квартал) и базисного (I квартал) периодов. На входе в колонках 2-7 приведены данные II и I кварталов, необходимые для запуска модели. В разделе "Производство (доходы)" - объем (количество) продукции в натуральном выражении и стоимость товарного выпуска продукции. В разделе "Затраты (расходы)" - количественное выражение элементов затрат (рабочая сила, сырье и материалы и др.) и соответствующие расходы в стоимостном выражении. Прокомментируем некоторые результаты расчетов.
Дата добавления: 2016-01-05; просмотров: 14; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!