Об'єкти, при управлінні якими розв'язується задача.
Під час розв'язування задачі автоматизується функції бухгалтера зведеного сектора бухгалтерії з ОФРО.
Вихідна інформація. Внаслідок розв'язання задачі формується такі МГ і ВК:
- МГ форми 0350901 “Касова книга”, що містить інформацію про операції руху готівки за день із зазначенням проведень, номерів документів, грошових сум, а також вхідного залишку на дату і вихідного залишку на кінець дня. Інформація цього документа використовується бухгалтером з ОФРО для обліку, контролю й аналізу проведених касових операцій;
- МГ форми 0350902 “Відомість використання грошових коштів за цільовим призначенням”, що містить інформацію про використання грошових коштів протягом місяця із зазначенням їхнього цільового призначення. Інформація цього документа використовується бухгалтером з ОФРО для обліку, контролю й аналізу використання грошових коштів за цільовим призначенням;
- МГ форми 0350903 “Журнал-ордер №1 за кредитом рахунку 301-“Каса”, що містить інформацію про вхідний залишок на початок першого дня місяця, вихідний залишок на кінець останнього дня місяця, а також про витрату грошових коштів протягом місяця в розрізі кореспондуючих рахунків;
- МГ форми 0350904 “Відомість №1 за дебітом рахунку 301-“Каса” , що містить інформацію про надходження грошових коштів протягом місяця в розрізі кореспондуючих рахунків.
Крім того, інформація про витрату і надходження грошових коштів за місяць із зазначенням проведень передається у вигляді файла на АРМ зведеного обліку та складання звітів.
|
|
|
Періодичність розв'язання й обмеження термінів видачі вихідної інформації. Задача розв'язується за запитом бухгалтера зведеного сектора бухгалтерії з ОФРО. МГ “Касова книга” формується щодня до 9 год. дня, наступного за звітним; МГ “Відомість використання грошових коштів за цільовим призначенням”, “Журнал-ордер №1” за кредитом рахунку 301 “Каса” і “Відомість №1 за дебітом рахунку 301-“Каса” формуються щомісяця на перше число місяця, наступного за звітним.
Вимоги до організації збирання і передачі на оброблення вхідної інформації, до порядку її контролю та коригування. Задача розв'язується щодня при надходженні первинних документів “Прибутковий касовий ордер”, “Витратний касовий ордер”, у яких є інформація про надходження (витрату) грошових коштів. На основі цих документів заповнюється оперативний масив KASSA.
Для розв'язування задачі використовується інформація таких файлів БДАРМБ: SPR-SCH, PROVODKI, ZATRAT, SPR-OPER, PODR, KADR, KASSA, OST. Коригування цих файлів, крім файла SPR-SCH, здійснюється на АРМі засобами СУБД Visual FoxPro v.5.0. Інформація файла SPR-SCH, що надходить від АРМБ зведеного обліку та складання звітності БД обліку, коригуванню на цьому АРМі не підлягає.
|
|
|
Зв'язок задачі з іншими задачами.
Задача “Облік касових операцій” пов'язана із задачею “Облік розрахунків з підзвітними особами”, оскільки від підзвітної особи надходять документи “Авансовий звіт” або “Заява на видачу грошей”. На основі авансового звіту виписується прибутковий касовий ордер, а на сонові заяви на видачу грошей – витратний. Внаслідок розв'язання задачі “Облік розрахунків з оплати праці” формується документ “Платіжна відомість”, який є вхідним для задачі “Облік касових операцій”.
Із бухгалтерії в касу надходять витратний і прибутковий касові ордери. Від АРМБ зведеного обліку та складання звітів по мережі передається файл “План рахунків” для задачі “Облік касових операцій”.
Вихідну інформацію задачі “Облік касових операцій” одержує бухгалтер зведеного сектора бухгалтерії з ОФРО, а вихідна інформація у вигляді файла передається по каналах зв'язку на АРМБ зведеного обліку та складання звітів для складання бухгалтерської звітності.
Посадові особи і підрозділи, що визначають умови та часові характеристики конкретного розв'язання задачі. Задача розв'язується під керівництвом кінцевого користувача – бухгалтера зведеного сектора бухгалтерії з ОФРО. Умови та часові характеристики конкретного розв'язання задачі визначаються головним бухгалтером підприємства.
Дата добавления: 2022-01-22; просмотров: 18; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!