Определение размера, срока кредита, условий его предоставления
Сумма кредита должна быть в пределах стоимости кредитуемых затрат. Уменьшение суммы кредита приводит к повышению кредитного риска поскольку влечет за собой недополучение денежных потоков. Поэтому кредитный риск банка будет минимальным, если сумма кредита точно соответствует потребностям финансирование конкретного проекта.
Не менее важное значение для своевременного погашения кредита должна правильное определение его сроков, если в кредитном соглашении будут предусмотрены очень напряженные сроки, то заемщик может привести к спаду производства, если будут установлены либеральные сроки условия погашения, то заемщик некоторое время будет использовать неконтролируемые банком средства. Это может привести к снижению доходов банка. Срок определяется исходя из срока окупаемости кредитуемого проекта, а также с учетом графика денежных потоков заемщика.
При определении платы за кредит учитывается ряд факторов: параметры самого кредита (в частности рисковость), характеристики заемщика (фин. состояние, кредитная история), стоимость ресурсов, а также внешние факторы.
Методы расчета платы за кредит
Банки в условиях рынка функционируют в сфере жесткой конкуренции и поэтому необходимой предпосылкой для обеспечения их нормальной деятельности определения платы за банковские услуги, в частности, на кредитном рынке.
Предоставление ссуд – одна из наиболее важных функций коммерческого банка и есть основным источником его дохода.
|
|
|
Ценовая политика при предоставлении кредитных услуг предусматривает обоснованность установления уровня процентных ставок по кредитам, тарифов, комиссионных, премий, скидок. В экономической теории и на практике существует несколько методов ценообразования на банковские займы.
Метод “Стоимость плюс” учитывает стоимость привлеченных средств и все расходы банка связаны с предоставлением займа. Процентная ставка по займу включает:
– стоимость привлечения кредитных ресурсов для банка;
– операционные затраты, связанные с процессом кредитования (заработная плата кредитных работников, стоимость обслуживания кредита, контроля за ним, стоимость управления обеспечением и т. п);
– премию за риск невыполнения обязательств клиентом;
– премию за риск, связанный со сроком кредитования;
- желаемый уровень доходности кредита, который обеспечивает достаточные выплаты акционерам банка.
Необходимым условием применения такого подхода к ценообразованию по кредитным операциям является наличие у банка эффективной системы учета затрат по каждому кредиту, а также управленческой информации.
|
|
|
Главный недостаток метода — игнорирование рыночных факторов, таких как спрос и предложение, состояние кредитного рынка, конкуренция и т. д., а также предположение, что банк точно может вычислить свои расходы в расчете на каждый кредит. Метод «стоимость плюс» используется на рынках с низким уровнем конкуренции.
Сущность метода “Базовая ставка плюс” состоит в определении кредитной ставки как суммы базовой ставки и кредитного спреда. За базовую можно взять ставку предложения межбанковского регионального рынка; ставку первоклассного заемщика; ставки международных рынков (LIBOR, KIBOR и т. д.), другие ставки, что является общепринятыми на конкретных рынках.
Кредитный спред включает премию за риск невыполнения обязательств клиентом и премию за срок предоставления кредита, отражающий риск продолжительности периода кредитования. Размер кредитного спреда дифференцирован в зависимости от категории клиента и его кредитоспособности. На международных рынках для первоклассных заемщиков кредитный спред приравнивается к нулю.
Прибыль банка, а также административные расходы входят в состав базовой ставки. Поскольку базовая ставка складывается как средне рыночная, то прибыль банка зависит от уровня его собственных расходов.
|
|
|
Преимуществами метода являются простота, необязательность точного учета затрат по каждому кредиту, удобство применения в условиях установления плавающих ставок по кредиту, учет влияния конкуренции.
Метод «надбавки» состоит в определении кредитной ставки как суммы процентных расходов по привлеченным средствам и надбавки. Надбавка включает премию за кредитный риск и прибыль банка. В основном такой метод ценообразование используется для предоставления кредитов крупным фирмам на короткие сроки (до 30 дней), включая кредиты «овернайт».
Практика установления незначительных надбавок при определении кредитных ставок по этому методу способствовала его распространению и популяризации. Расходы привлечения средств определяются ставками денежного рынка, которые и служат основой для расчетов кредитных ставок.
Метод «Анализа доходности клиента» базируется на учете всех взаимоотношений с конкретным клиентом. Оценивая все составляющие доходности, особое внимание уделяют расчету доходности тех видов операций, которые осуществляются клиентом в этом банке. Метод требует точного учета всех доходов и расходов, связанных с каждым клиентом, и применяется, прежде всего, для кредитования больших компаний, которые имеют постоянные и разнообразные связи с банком. Определение процентной ставки по таким методам имеет целью снижение кредитной ставки ниже общепринятого уровня поощрения самых выгодных клиентов.
|
|
|
Доходы банка от операций с клиентом включают проценты и комиссионные за проведение кредитных, валютных, факторинговых, лизинговых и других операций, за предоставление трастовых, консультативных, информационных услуг.
Расходы, связанные с клиентом, состоят из заработной платы банковских обслуживающих его работников, расходов на изучение кредитной документации, на ведение, проверку и обработку счетов. Если разница между доходами и расходами по сумме кредита превышает среднюю норму доходности банка, то ставка по кредиту может быть снижена.
Метод анализа доходности клиента имеет определенные недостатки: сложность, громоздкость, необходимость разработки подробной отчетности по доходам и затратам по обслуживанию каждого клиента. Часто анализ доходности включает консолидированные данные не только самого заемщика, а также и его дочерних компаний, крупнейших акционеров и высшего руководства. С расширением спектра предлагаемых банком услуг метод все усложняется и требует применение автоматизированных систем учета и анализа. Но такой подход к управлению кредитными ставками может быть полезен для выявления самых прибыльных клиентов и видов банковских услуг и операций. Кроме методов определения кредитной ставки стоимость кредита зависит и от выбранной системы установления и начисления процентов по займу. Процентные ставки по кредитам могут быть фиксированные, если они определяются в момент выдачи кредита и остаются неизменными в течение всего периода кредитования или плавающими, то есть просматриваемыми периодически с изменением базовой ставки. Когда происходит общее снижение ставок на рынке, для банка выгоднее фиксированная ставка по кредитам, а в случае роста ставок - плавающая.
Банк может использовать любой из методов, учитывая при этом особенности собственной ресурсной базы, кредитной политики, специфику клиентской базы. При этом следует иметь в виду, что процентная ставка должна быть:
– достаточно высокой для получения прибыли по кредиту и компенсации всех рисков;
– достаточно низкой для того, чтобы заемщик мог воспользоваться кредитом и погасить его;
– конкурентоспособной, чтобы заемщик не обратился к другому кредитора.
Кроме того, процентная ставка должна полностью покрывать стоимость привлеченных средств и учитывать все взаимоотношения банка с клиентом.
В банковской практике используют три основные системы начисления процентов:
- американская-база 360 дней и ЗО дней в каждом месяце;
- английский — база 365 (366) дней (фактическая) и фактическое количество дней в каждом месяце;
- европейская.— база 360 дней и фактическое количество дней в каждом месяцы)
В кредитном договоре обязательно фиксируется выбранная система начисления процентов и правила установления ставок (фиксированная или плавающая).
Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 295; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!