Формирование резерва с учетом качества обеспечения
Настоящей инструкцией предполагается разделение обеспечения на 2 категории качества:
Обеспечение 1 категории качества:
· котируемые ценные бумаги государств, имеющих кредитный рейтинг не ниже инвестиционного, в соответствии с классификацией S&P, Fitch IBCA, Moody's, а так же ценные бумаги центральных банков этих государств;
· облигации ЦБ РФ, ценные бумаги и векселя Минфина РФ;
· Котируемые ценные бумаги компании имеющих кредитный рейтинг не ниже инвестиционного, в соответствии с классификацией S&P, Fitch IBCA, Moody's;
· собственные долговые ценные бумаги КБ со сроком предъявления, превышающим сроки погашения ссуды;
· гарантийный депозит;
· поручительства компаний, имеющих кредитный рейтинг не ниже инвестиционного, в соответствии с классификацией S&P, Fitch IBCA, Moody's.
Обеспечение 2 категории качества:
v залог недвижимости, земельных участков и оборудования при наличии устойчивого рынка сбыта, позволяющего реализовать предмет залога в течении 180 дней, а так же при условии отсутствия правовых преград реализации предмета залога и обязательном страховании в пользу КБ;
v залог сырья, материалов и иных ценностей при наличии устойчивого рынка сбыта, позволяющего реализовать предмет залога в течении 180 дней, а так же при условии отсутствия правовых преград реализации предмета залога и обязательном страховании в пользу КБ и др.
Под суммой обеспечения понимается:
|
|
|
Ø для залога – справедливая стоимость, определяемая КБ на постоянной основе. К примеру, это может быть балансовая оценка запасов или рыночная стоимость недвижимости, определенная на основании заключения оценщика.
Ø для ценных бумаг – рыночная стоимость для собственных долговых инструментов и гарантийного депозита – сумма обязательств, предусмотренная ценной бумагой или договором депозита (вклада);
Ø для поручительств, гарантии, авалей и (или) акцепта векселей - сумма обязательств по поручительству, авалю и (или) акцепту.
Обеспечение не может быть принято, если:
1. на момент возникновения у КБ права реализации предмета залога на него отсутствует правовая документация и отсутствует правовая возможность реализации предмета залога;
2. возникают основания для суждения о невозможности реализации предмета залога без существенного снижения стоимости предмета залога;
3. предмет залога обременен обязательствами перед третьими лицами и др.
При наличии обеспечения 1 или 2 категории качества размер резерва определяется по следующей формуле:
где Р – минимальный размер резерва;
РР – а размер расчетного резерва;
ki – коэффициент категории качества обеспечения (для обеспечения 1 категории качества ki=l, для 2 категории качества обеспечения ki=0,5);
|
|
|
Obi – стоимость обеспечения соответствующей категории качества;
Ср – величина основного долга (тело кредита).
Если ki*Obi>=Cp, тo P равно нулю.
ТЕМА 4. УПРАВЛЕНИЕ ПРОЦЕССОМ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
4.1. Кредитные операции в структуре банковских активов. Система кредитных
подразделений банка.
4.2. Этапы процесса кредитования.
4.3. Определение размера, срока кредита, условий его предоставления.
4.4. Методы расчета платы за кредит.
4.5. Обеспечение кредита. Сущность. Виды.
Кредитные операции в структуре активных банковских операций
Основной экономической функцией банков является кредитование их клиентов. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое состояние обслуживаемых ими регионов. Банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест, строительству объектов социального и культурного назначения, а также обеспечивают экономическую стабильность.
Кредиты составляют около 50% всех активов банка и обеспечивают 2/3 всех доходов. Они являются наиболее прибыльной, но и наиболее рисковой частью банковских активов. Теория портфеля предлагает рассматривать не каждую отдельную ссуду, а совокупность всех кредитов с их взаимовлиянием и взаимозависимостью.
|
|
|
Кредитный портфель — это совокупность всех займов, предоставленных банком с целью получения прибыли. Размер кредитного портфеля оценивается по балансовой стоимости всех кредитов банка, в том числе просроченных, пролонгированных, сомнительных. В структуре баланса банка кредитный портфель рассматривается как единое целое и составная часть активов банка, которая имеет свой уровень доходности и соответствующий уровень риска. Доходность и риск — основные параметры управления кредитным портфелем банка.
Этапы процесса кредитования
Процесс банковского кредитования состоит из определенных этапов, каждый из которых обеспечивает решение локальной задачи, а вместе достигается главная цель кредитных операций – их надежность и доходность для банка.
Условно можно выделить 3 этапа банковского кредитования, каждый из которых имеет определенные составляющие:
– предыдущий;
– текущий;
– итоговый.
Дата добавления: 2018-11-24; просмотров: 361; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!