Виды банковских счетов (см. схему 8). 3 страница
5.3. Понятие и правовая природа договора банковского счета
Договор банковского счета - это договор гражданско-правового характера, по которому банк (иная небанковская кредитная организация) обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту ("владельцу" счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).
Поскольку в этом случае речь идет как о расчетном, так и о кассовом обслуживании банком (иной небанковской кредитной организацией) своего клиента, эти договоры в банковской практике часто называют договорами на расчетно-кассовое обслуживание.
Сторонами договора банковского счета являются банк (иная небанковская кредитная организация) и клиент.
Банк (иная небанковская кредитная организация) - любая кредитная организация, получившая лицензию Банка России на право осуществления ею банковских операций, а также сам Банк России.
Клиент - это любое лицо (государство, российские и иностранные юридические и физические лица, лица без гражданства), которое пользуется услугами банка по открытию и ведению счетов и совершению расчетных операций.
Клиентом по договору банковского счета может быть праводееспособное лицо. В отношении физических лиц, не достигших возраста 18 лет, следует иметь в виду, что лица, не достигшие 14-летнего возраста, правоспособны, но не могут своими действиями заключать договоры банковского счета. Эти договоры в их интересах может заключить опекун либо иной законный представитель. Лица в возрасте от 14 до 18 лет могут заключать договор банковского счета только при наличии предварительного согласия попечителя несовершеннолетнего либо иного законного представителя. Несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе доказать банку, что они приобрели дееспособность в полном объеме, для этого им следует представить банку соответствующий документ: свидетельство о браке, решение органа опеки и попечительства или решение суда об объявлении несовершеннолетнего полностью дееспособным (эмансипация).
|
|
|
Договор банковского счета является консенсуальным, права и обязанности сторон по которому возникают с момента заключения договора. Закон допускает наличие нулевого остатка по счету на момент его открытия.
Вопрос о возмездности банковского договора является предметом научных дискуссий. Одни авторы полагают, что возмездность договора банковского счета выражена в том, что в соответствии со ст. 851 ГК РФ клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете, а банк уплачивает клиенту проценты за пользование остатком средств на его счете (ст. 852 ГК РФ). Особенность указанных норм ГК РФ, считают они, заключается в том, что законодатель допускает возможность по взаимному соглашению сторон определять их отношения как взаимно, так и односторонне безвозмездными <1>.
|
|
|
--------------------------------
<1> Кредитные организации в России: правовой аспект / Под ред. Е.А. Павлодского, А.Е. Шерстобитова. М., 2006. С. 145.
Однако другие считают вышеизложенный вывод ошибочным, так как полагают, что "договор банковского счета является разновидностью рамочного договора, в нем содержатся не только условия самого договора банковского счета, но и некоторые общие условия будущих договоров".
Рамочный договор - договор, целью которого является организация длительных деловых связей в виде потока разнообразных деловых отношений, для достижения которых требуется заключение договоров-приложений (исполнительных сделок, последующих договоров), отдельные условия которых согласуются в базовом договоре <1>.
--------------------------------
<1> См. подробнее: Ефимова Л.Г. Рамочные (организационные) договоры. М.: Волтерс Клувер, 2006.
|
|
|
Плата за расчетно-кассовое обслуживание является условием будущих расчетных операций, а проценты за остаток на счете - вознаграждением за вклад до востребования, помещенный клиентом на свой банковский счет. Следовательно, все условия о выплате вознаграждения не являются условиями самого договора банковского счета. По указанной причине договор банковского счета следует считать безвозмездным <1>.
--------------------------------
<1> Ефимова Л.Г. Комментарий к главе 45 ГК РФ "Банковский счет" // Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй: В 3 т. / Под ред. П.В. Крашенинникова. М.: Статут, 2011. Т. 2; СПС "КонсультантПлюс".
По сложившейся банковской практике банки (иные небанковские кредитные организации) самостоятельно разрабатывают типовую форму договора банковского счета и тарифы за банковское обслуживание. Привлеченные на банковское обслуживание клиенты вправе только присоединиться к документу, разработанному банком, поэтому у клиентов отсутствует реальная возможность внести в разработанный банком формуляр какие-либо свои изменения. В связи с этим договор банковского счета следует считать договором присоединения.
|
|
|
Форма договора. Законом не установлены специальные требования к форме договора банковского счета. На практике договор банковского счета оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа и без такого документа. Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений, однако лишает стороны возможности ссылаться на свидетельские показания в случае возникновения споров.
Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить договор). Такое распоряжение может быть дано как в виде отдельного документа, так и на заявлении клиента об открытии счета.
В настоящее время банковская практика идет по пути заключения договора банковского счета в письменной форме путем составления единого документа, подписанного сторонами.
5.4. Условия и содержание договора банковского счета
Договор банковского счета является двусторонне обязывающим, так как порождает права и обязанности у каждой стороны правоотношения.
Цель договора банковского счета - осуществление расчетных операций по поручению клиента.
Существенные условия договора банковского счета: условие о предмете договора; условие об организации безналичных расчетов и общие условия осуществления расчетных операций.
Срок не является существенным условием договора банковского счета, однако он может стать таковым по воле сторон, включивших его в текст договора (абз. 2 п. 1 ст. 432 ГК РФ).
Предмет договора банковского счета - денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором. Круг операций с денежными средствами по банковскому счету зависит от вида банковского счета и содержания правоспособности клиента.
Клиент утрачивает право собственности (иное вещное право) на денежные средства с момента их зачисления на банковский счет. Права клиента на денежные средства в этом случае имеют обязательственный характер и учитываются в виде остатков на банковских счетах.
Договор банковского счета не обязывает клиента совершить определенное количество расчетных операций в соответствующих формах безналичных расчетов, предусмотренных банковскими правилами. У него возникает общее право требовать от банка осуществления указанных безналичных расчетов по мере необходимости на условиях, согласованных в договоре.
Условия организации безналичных расчетов могут включать порядок ведения банковского счета <1>, порядок предоставления выписок по счету, порядок оформления расчетных документов, в том числе в электронной форме, порядок использования электронных средств связи при электронных расчетах, условия безопасности безналичных расчетов, общий срок действия договора, условие о банковской тайне, условие о неснижаемом остатке, порядок расторжения договора банковского счета, условие об ответственности за нарушение договора банковского счета и т.п. Порядок предоставления выписок регулируется договором банковского счета и может содержать различные сроки, например раз в месяц, при посещении банка, направлением выписки на электронную почту клиента после каждого совершения расчетной операции и др. Исключение составляют расчеты с использованием электронных средств платежа, в этом случае банк обязан информировать клиента о совершении каждой операции с использованием электронных средств платежа путем направления клиенту соответствующего уведомления (ч. 4 ст. 9 Закона о национальной платежной системе) <2>.
--------------------------------
<1> Определяется рядом нормативных актов, в том числе Положением Банка России от 16.07.2012 N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации".
<2> Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (ред. от 29.12.2014) // СПС "КонсультантПлюс".
Условия безопасности безналичных расчетов определяются нормативными актами. Так, банки вправе принимать к исполнению распоряжения о списании средств со счета только от лиц, уполномоченных распоряжаться средствами на счете (ст. 847 ГК РФ). Договор банковского счета может содержать дополнительное условие о неснижаемом остатке денежных средств на банковском счете, вступающее в действие при условии предоставления клиенту кредита.
Неснижаемый остаток - сумма денежных средств, которую клиент обязан постоянно иметь на своем банковском счете в течение периода, определенного договором (ст. 859 ГК РФ).
Общие условия расчетных операций - условия о стоимости расчетного обслуживания, о денежном покрытии по расчетным операциям, о сроке совершения расчетных операций, о банковской тайне, об ответственности за ненадлежащее совершение расчетных операций.
В случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете (п. 1 ст. 851 ГК РФ). Стоимость расчетно-кассового обслуживания согласовывается в договоре банковского счета либо путем отсылки к его приложению, либо путем ссылки на тарифы банка и фактически является условием оплаты проведения банком расчетных операций в будущем. Расчетно-кассовое обслуживание клиента может осуществляться как платно, так и бесплатно (ст. 851 ГК РФ). На практике банковское расчетно-кассовое обслуживание осуществляется на возмездной основе.
Порядок предоставления денежного покрытия по расчетным операциям регулируется ст. 850 ГК РФ.
Предоставление денежного покрытия - осуществление платежей со счета, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета).
Банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа.
Содержание договора банковского счета ( гл. 45 ГК РФ):
| Основные обязанности банка: | Основные права банка: |
| - принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства; - выполнять распоряжения владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету; - не устанавливать не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами и использовать их по своему усмотрению; - уплачивать проценты за пользование денежными средствами, находящимися на банковском счете клиента, если иное не предусмотрено договором; - хранить банковскую тайну | - использовать имеющиеся на счете денежные средства в качестве кредитных ресурсов, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами; - требовать от клиента оплаты услуг банка по расчетно-кассовому обслуживанию, если такое право предусмотрено договором банковского счета; - требовать от клиента соблюдения банковских правил в отношении порядка оформления расчетных документов и иных правил, установленных в отношении банковского счета |
| Основные обязанности клиента: | Основные права клиента: |
| - соблюдение правил совершения расчетных операций и порядка оформления расчетных и кассовых документов; - оплата расчетно-кассового обслуживания; - поддержание неснижаемого остатка на банковском счете, если такое условие предусмотрено договором банковского счета | - свободно распоряжаться денежными средствами на счете, за исключением случаев, установленных в законе или договоре; - определять очередность списания денежных средств со счета по нескольким расчетным документам, относящимся к одной очереди и представленным в банк одновременно, в случае если средств на счете не достаточно для полного исполнения всех расчетных документов, имеющихся к счету |
Кредитная организация обязана надлежащим образом осуществлять расчетные операции по банковскому счету: банк (иная кредитная организация) должен проводить расчетные операции в установленные законом или договором сроки, с соблюдением при этом оснований для списания средств со счета и установленной очередности списания средств со счета, не нарушая право клиента свободно распоряжаться денежными средствами <1>.
--------------------------------
<1> См. подробнее: Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств".
5.5. Операции, совершаемые по банковскому счету
Перечень банковских операций, которые могут осуществляться по банковскому счету (режим счета), является одним из наиболее важных элементов правового режима банковского счета соответствующего вида. Режим банковского счета определяется ГК РФ, Законом о банках, банковскими правилами, установленными нормативными актами Банка России, обычаями делового оборота или договором (ст. 848 ГК РФ).
Все операции по банковскому счету можно разделить на две группы: безналичные расчетные операции (безналичные расчеты) и кассовые операции. Осуществление банком безналичных расчетов составляет основную часть предмета договора банковского счета. В отличие от наличного денежного обращения сущность безналичного денежного оборота состоит в том, что платежи производятся путем перечисления (перевода) денег со счета плательщика на счет получателя средств.
Безналичные расчеты - это денежные расчеты, при которых платежи осуществляются без участия наличных денег путем перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя средств.
Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (их филиалы) могут осуществляться с использованием:
1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;
2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;
3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;
4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.
Формы безналичных расчетов <1> и порядок проведения кассовых операций <2> определяются банковскими правилами. Так, банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков (далее - взыскатели средств), банками.
--------------------------------
<1> Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств".
<2> Положение Банка России от 24.04.2008 N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации".
Формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты инкассовыми поручениями; расчеты чеками; расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); расчеты в форме перевода электронных денежных средств <1>.
--------------------------------
<1> См. подробнее: гл. 46 ГК РФ, Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств; Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 06.11.1929 "Об утверждении Положения о чеках"; Инструкция Внешторгбанка СССР от 25.12.1985 N 1 "О порядке совершения банковских операций по международным расчетам".
Участники расчетов: плательщики; получатели средств (взыскатели); обслуживающие их банки (банки-респонденты); банки-корреспонденты.
Плательщики, получатели средств - юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, физические лица (далее - клиенты), банки.
Взыскатели денежных средств - это получатели денежных средств, которым законом предоставлено право направлять к банковским счетам плательщиков распоряжения о списании денежных средств (органы принудительного исполнения, налоговые органы, органы, которым в соответствии с федеральными законами осуществляется перевод взысканных денежных средств).
Банк-корреспондент - банк, открывший корреспондентский счет (пассивный счет "ЛОРО") другому банку (банку-респонденту), выполняющий платежи, расчеты и другие операции по поручению другого банка (банка-респондента) и за его счет.
Банк-респондент - банк, открывший корреспондентский счет (активный счет "НОСТРО") в другом банке и являющийся его распорядителем.
Плательщики и получатели средств вправе использовать любую из возможных форм безналичных расчетов, исходя из собственных интересов, с закреплением выбранной формы в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.
При осуществлении безналичных расчетов в установленных формах используются пять видов расчетных (платежных) документов.
Расчетные (платежные) документы: платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера (п. 1.12 Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств").
Расчетные (платежные) документы оформляются в виде документа на бумажном носителе или электронного платежного документа в форме распоряжения плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств, распоряжения получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).
Банки не имеют права вмешиваться в договорные отношения между плательщиками и получателями средств. Взаимные претензии между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установленном федеральным законом порядке без участия банков.
Дата добавления: 2018-10-25; просмотров: 272; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!