Виды банковских счетов (см. схему 8). 4 страница



Кассовые операции - деятельность банка, связанная с инкассацией (приемом наличных денег от клиентов), хранением и выдачей наличных денег.

Если рассматривать осуществление кассовых операций клиента как составную часть предмета договора банковского счета, кассовые операции следует рассматривать как действия банка, направленные на исполнение поручения клиента о внесении на счет или о получении с банковского счета наличных денег через кассу банка.

 

5.6. Ответственность по договору банковского счета

 

Ответственность за ненадлежащее перечисление банком безналичных денег со счета на счет регулируется правилами о соответствующих формах расчетов (ст. ст. 866, 872, п. 3 ст. 874, ст. 885 ГК РФ).

Санкции в случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств установлены Законом о банках (ч. 3 ст. 31). На сумму этих средств подлежат выплате проценты по ставке рефинансирования Банка России.

Ответственность банка за нарушения правил совершения расчетных операций по счету клиента, открытому на основании договора банковского счета, установлена ст. 856 ГК РФ. В соответствии с п. 20 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 08.10.1998 N 13/14 <1> санкция, установленная данной статьей (856 ГК РФ), за ненадлежащее совершение расчетных операций по банковскому счету в виде процентов в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, является законной неустойкой (ст. 332 ГК РФ) и может быть применена к банку, обслуживающему клиента на основании договора банковского счета. Следовательно, любые условия договора банковского счета об исключении такой ответственности либо об уменьшении ее размера являются недействительными.

--------------------------------

<1> Постановление Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" // Вестник ВАС РФ. 1998. N 11; "КонсультантПлюс".

 

Размер процентов определяется существующей в месте жительства (нахождения) кредитора учетной ставкой банковского процента (ст. 395 ГК РФ).

Учетная ставка банковского процента - процентная ставка Банка России за пользование централизованными кредитными ресурсами (ставка рефинансирования) <1>.

--------------------------------

<1> См.: пункт 3 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" // Вестник ВАС РФ. 1998. N 11; СПС "КонсультантПлюс".

 

Кредитная организация может быть привлечена к ответственности за следующие виды нарушений (ст. ст. 854, 856, 866 ГК РФ):

1) несвоевременное зачисление банком денежных средств, причитающихся владельцу счета и поступивших на корреспондентский счет банка плательщика вместе с документами, определяющими получателя платежа. Частным случаем несвоевременного зачисления может быть ситуация, когда причитающиеся владельцу счета средства вообще не были зачислены на его счет.

Пунктом 21 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 13/14 определено, что банк обязан зачислять денежные средства на счет клиента, выдавать или перечислять их в сроки, предусмотренные ст. 849 ГК РФ. При просрочке исполнения этой обязанности банк уплачивает клиенту неустойку за весь период просрочки в размере учетной ставки банковского процента на день, когда операция по зачислению, выдаче или перечислению была произведена;

2) необоснованное списание средств со счета, под которым следует понимать списание, произведенное банком при отсутствии соответствующего основания (ст. 854 ГК РФ). В частности, под необоснованным списанием средств понимается списание средств со счета в сумме большей, чем предусматривалось платежным документом, а также списание без соответствующего платежного документа либо с нарушением требований законодательства. В этом случае неустойка начисляется со дня, когда банк необоснованно списал средства, и до дня их восстановления на счете по учетной ставке Банка России на день восстановления денежных средств на счете <1>;

3) невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета.

--------------------------------

<1> См.: пункт 21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" // Вестник ВАС РФ. N 11; СПС "КонсультантПлюс".

 

Невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета: при внутрибанковских расчетах - отсутствие факта зачисления переводимых средств на счет получателя в срок, установленный ст. 849 ГК РФ; при межбанковских расчетах - отсутствие факта передачи расчетных документов в банк-посредник (или банк получателя платежа при наличии прямых корреспондентских отношений между банками) вместе с соответствующим денежным покрытием в течение сроков, установленных ст. 849 ГК РФ.

При списании банком денежных средств со счета клиента и неперечислении их по назначению клиент вправе требовать привлечения банка к ответственности, предусмотренной ст. ст. 856 и 866 ГК РФ. Клиент-плательщик, обслуживаемый банком по договору банковского счета, в случае неосновательного удержания этим банком денежных средств при исполнении платежного поручения вправе предъявить либо требование об уплате неустойки, предусмотренной ст. 856 ГК РФ, либо требование об уплате процентов на основании ст. 866 ГК РФ (п. 22 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ N 13/14).

Взыскание убытков за нарушение банком договора банковского счета может быть произведено, если клиентом-истцом доказаны наличие состава гражданского правонарушения, а также факт принятия им мер по уменьшению размера убытков <1>. По общему правилу лицо, допустившее нарушение в рамках предпринимательской деятельности, отвечает за допущенное им нарушение без вины. Однако банк может освободиться от ответственности, если докажет, что ненадлежащее исполнение им договора банковского счета было вызвано непреодолимой силой (п. 3 ст. 401 ГК РФ).

--------------------------------

<1> Постановление Президиума ВАС РФ от 07.10.1997 N 4430/97.

 

Сумма денежного покрытия по неисполненному платежному поручению, списанная со счета, не может рассматриваться как убытки клиента по договору банковского счета <1>. Ее следует квалифицировать, считает Е.Г. Ефимова, как не отработанный банком аванс клиента, как сумму основного долга. В этом случае, если средства не поступили в банк - получатель средств (не списаны с корреспондентского счета банка-плательщика), клиент-плательщик может воспользоваться своим правом и отозвать свое платежное поручение, потребовав восстановить сумму на его счете, списанную на основании этого платежного поручения <2>.

--------------------------------

<1> Ефимова Л.Г. Комментарий к главе 45 ГК РФ "Банковский счет" // СПС "КонсультантПлюс".

<2> Такой подход изложен в п. 8 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета".

 

5.7. Банковская тайна

 

Банковская тайна - это защищаемые кредитной организацией сведения об операциях, счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов, а также иные сведения, по которым можно идентифицировать клиентов и корреспондентов кредитной организации.

Банковская тайна - особый, определенный законом правовой режим информации о клиентах и их операциях, которая стала известна банку в силу осуществления им банковской деятельности.

Этот правовой режим устанавливает: общую обязанность банков и иных субъектов хранить в тайне сведения, составляющие банковскую тайну, и предоставлять их в порядке и на условиях, которые установлены законодательством; круг субъектов, допущенных к получению сведений, составляющих банковскую тайну; содержание информации, которая является объектом охраны; порядок и условия предоставления информации, составляющей банковскую тайну, без согласия владельцев счетов; ответственность за разглашение банковской тайны.

Правовое регулирование отношений в связи с банковской тайной осуществляется на основании двух основных норм - ст. 857 ГК РФ и ст. 26 Закона о банках.

Кредитные организации гарантируют тайну сведений о счетах и вкладах, об операциях по счетам и вкладам, о своих клиентах и корреспондентах, а также иной информации, устанавливаемой кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону (ст. 857 ГК РФ). Государственным органам и их должностным лицам сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть представлены исключительно в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом (п. 2 ст. 857 ГК РФ). Этот порядок, а также круг лиц, имеющих право запрашивать сведения, содержащие банковскую тайну, регламентирует Закон о банках (ч. 2 ст. 26).

Обязанность хранить банковскую тайну имеет для банка договорный характер.

Объект охраны банковской тайны - сведения о личности клиента, его операциях и состоянии счета.

Перечень операций по счету, на которые распространяется действие банковской тайны, определяется на основании ст. 848 ГК РФ, специального законодательства и договора. Тайна распространяется и на движение денежных средств (размер, время и сумма поступления или изъятия, от кого и по каким основаниям поступают суммы и пр.).

Пределы раскрытия банковской тайны (порядок и условия предоставления указанной информации) без согласия владельцев счетов определяются законодательством.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, налоговым органам, Пенсионному фонду РФ, Фонду социального страхования РФ и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве (ст. 26 Закона о банках).

Например, сведения, составляющие банковскую тайну, должны представляться кредитными организациями в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (уполномоченный орган).

Уполномоченный орган вправе запрашивать любую дополнительную информацию в отношении сделок, как подлежащих, так и не подлежащих обязательному контролю, если у него возникнут подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Работники кредитных организаций обязаны направлять в уполномоченный орган любую информацию об операциях клиентов, если у них возникнут подозрения, что они осуществляются в целях легализации преступных доходов (ст. 7 Закона о противодействии отмыванию доходов).

Агентство по страхованию вкладов вправе получать от банков информацию, составляющую банковскую тайну, следующими путями (ст. 29 Закона о страховании вкладов):

а) через отчетность и иную информацию, направляемую в Агентство Банком России;

б) из разъяснений и ответов банков на мотивированные запросы Агентства, касающиеся информации об уплате банками страховых взносов, о ведении учета и формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками, об обязательствах вкладчика перед банком, исполнении банком иных обязанностей и т.п.;

в) из реестра обязательств банка перед вкладчиками, подтверждающего привлечение денежных средств во вклады, полученные от банка, в отношении которого наступил страховой случай;

г) от конкурсного управляющего - в случае удовлетворения (в том числе частичного) банком требования вкладчика, в отношении которого наступил страховой случай.

Банки обязаны предоставлять справки, содержащие информацию, охраняемую режимом банковской тайны, органам принудительного исполнения судебных актов, другим органам и должностным лицам в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности (ч. 2 ст. 26 Закона о банках). В данном случае речь идет о службе судебных приставов, которая помимо права на получение информации от банков о наличии денежных средств на счете должников вправе, если приставу-исполнителю неизвестны реквизиты счетов должника, направить в банк или иную кредитную организацию постановление о розыске счетов должника и наложении ареста на денежные счета должника в размере задолженности (ч. 2 ст. 81 Закона об исполнительном производстве).

При этом следует иметь в виду, что Конституционный Суд РФ в своем Постановлении от 14 мая 2003 г. N 8-П разъяснил, что судебные приставы-исполнители вправе запрашивать у банков информацию, составляющую банковскую тайну, только в пределах задолженности, подлежащей взысканию согласно исполнительному документу <1>.

--------------------------------

<1> См. подробнее: абз. 11 п. 5 Постановления Конституционного Суда РФ от 14.05.2003 N 8-П "По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 14 Федерального закона "О судебных приставах" в связи с запросом Лангепасского городского суда Ханты-Мансийского автономного округа" // Вестник Конституционного Суда РФ. 2003. N 4.

 

Судебный пристав-исполнитель вправе запрашивать у банков и иных кредитных организаций с письменного разрешения (или разрешения в форме электронного документа) старшего судебного пристава или его заместителя следующие сведения (ч. ч. 8 и 9 ст. 69 Закона об исполнительном производстве): 1) о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника; 2) о номерах расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте; 3) об иных ценностях должника, находящихся на хранении в банках и иных кредитных организациях.

Круг лиц и органов, которым кредитной организацией выдаются справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев (ст. 26 Закона о банках): 1) лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном в кредитной организации завещательном распоряжении (ст. 1128 ГК РФ); 2) нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков; 3) иностранным консульским учреждениям в отношении счетов иностранных граждан.

 

В случае наследования средств на банковском счете на основании нотариально удостоверенного завещания и на основании закона сведения, составляющие банковскую тайну, наследникам не выдаются до получения ими свидетельства о праве на наследство

 

Ответственность за сохранение сведений, составляющих банковскую тайну. ГК РФ предусматривает за клиентом право потребовать от банка возмещения причиненных убытков, если сведения, составляющие банковскую тайну, были разглашены. Ответственность за сохранность сведений, составляющих банковскую тайну, несут кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации, Банк России, Агентство по страхованию вкладов, Бюро кредитных историй, кредитные, аудиторские и иные организации, Росфинмониторинг, а также их должностные лица и их работники (ст. 26 Закона о банках).

Указанные организации могут быть привлечены к гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков. Кроме того, клиент вправе потребовать возмещения морального вреда в порядке, предусмотренном ст. ст. 151 и 152 ГК РФ.

Должностные лица и иные работники вышеназванных организаций могут быть подвергнуты дисциплинарным взысканиям и привлечены к материальной ответственности в порядке и случаях, которые установлены Трудовым кодексом РФ.

Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих банковскую тайну, может повлечь уголовную ответственность соответствующих лиц в случаях, предусмотренных ст. 183 УК РФ:

 

Часть 1. Собирание сведений, составляющих банковскую тайну, путем похищения документов, подкупа или угроз, а равно иным незаконным способом наказываются штрафом в размере до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо исправительными работами на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до 2-х лет, либо лишением свободы на тот же срок
Часть 2. Незаконные разглашение или использование сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, без согласия их владельца лицом, которому она была доверена или стала известна по службе или работе наказываются штрафом в размере до 1 млн. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 2-х лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3-х лет, либо исправительными работами на срок до 2-х лет, либо принудительными работами на срок до 3-х лет, либо лишением свободы на тот же срок
Часть 3. Те же деяния, причинившие крупный ущерб или совершенные из корыстной заинтересованности наказываются штрафом в размере до 1 млн. 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 3-х лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3-х лет, либо принудительными работами на срок до 5 лет, либо лишением свободы на тот же срок
Деяния, предусмотренные ч. 2 или ч. 3 статьи 183 УК РФ, повлекшие тяжкие последствия наказываются принудительными работами на срок до 5 лет либо лишением свободы на срок до 7 лет

 

Крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей 1 млн. 500 тыс. руб., особо крупным - 6 млн. руб. (ст. 169 УК РФ)

 

Банковскую тайну следует отличать от коммерческой тайны.

Коммерческая тайна - это сведения о деятельности кредитной организации, конкретный перечень которых установлен руководителем банка с целью защиты прав и интересов кредитной организации.

Различия между банковской и коммерческой тайной:

 

  банковская тайна коммерческая тайна
в субъектном составе лиц, устанавливающих содержание и объем соответствующей тайны установлена законом устанавливается руководителем организации
в субъектном составе лиц, являющихся собственниками сведений, составляющих соответствующую тайну собственник-клиент собственник - учредители кредитной организации
режим тайны соблюдение режима банковской тайны - обязанность всех служащих кредитной организации установление режима коммерческой тайны не обязанность, а право руководителя кредитной организации, которым он может и не воспользоваться

 


Дата добавления: 2018-10-25; просмотров: 246; Мы поможем в написании вашей работы!

Поделиться с друзьями:






Мы поможем в написании ваших работ!