Сущность, формы кредитных операций.
Кредитная операция – это отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности.
Основной предмет кредитных операций – кредит как определенная сумма денег, которая выдается, возвращается и оплачивается.
Особенности кредита:
1. Кредитора как владелец капитала не передаёт заёмщику право собственности на капитал, он передаёт ему право использования заёмного капитала на определённых условиях.
2. Кредит – своеобразный товар, потребительская стоимость которого обеспечивается способностью производить дополнительные денежные средства для заёмщика в виде прибыли, т.е. создавать добавочную стоимость.
3. Плата за кредит, происходит через определённое время.
4. Плата за кредит выражена в процентах (ссудный процент)
Субъекты кредита – кредитор ( юридическое или физическое лицо, которое предоставляет сужаемую стоимость на определённых условиях во временное пользование), заемщик– (лицо, которое испытывает потребность в заимствовании стоимости у кредитора).
Кредитные операции банков и кредитных учреждений делятся на активные и пассивные.
В первом случае банк {кредитное учреждение} является кредитором, т. е. стороной, дающей кредит {ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов {вкладов}, во втором — дебитором, т. е. стороной, берущей кредит и принимающей денежные средства в форме депозитов {вкладов}. Т.е. и активные, и пассивные кредитные операции предполагают использование как кредитов {ссуд}, так и депозитов {вкладов}. Иначе говоря, кредитные операции включают в себя: ссудные и депозитные операции.
|
|
|
ссудные — это действия работников банков (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, их возврату и оплате соответствующих процентов, а депозитные — действия тех же работников по размещению и (или) привлечению к себе вкладов, их возврату и оплате причитающихся процентов.
К активным операциям от-ся: 1кредитование кл-в, 2кр-е др банков,3 депозиты в др банках,4 ср-ва в ЦБ,5 ср-ва на корссечах в др банках. К пассивным операциям:6 депозиты Кл-в, 7депозиты банков, 8кр банков и кр ЦБ. Итак, ссудные операции — пункты № 1, 2 (активные) и № 8 (пассивная), депозитные операции — пункты № 3, 4, 5 (активные) и № 6, 7 (пассивные).
Основной предмет ссудных операций - КРЕДИТ {ссуда} как определенная сумма денег, которая выдается {получается}, возвращается, оплачивается, соответственно депозитных операции — вклад {депозит} как сумма денег и/или иных ценностей (ценных бумаг}, которая помешается (принимается}, возвращается, в необходимых случаях оплачивается.
|
|
|
Кредиты, или ссуды банков и кредитных учреждении подразделяются на ряд видов по различным критериям или признакам.
1. роль банка (кредитор или заёмщик): - активный; - пассивный
2.срок: - до востребования(онкольный); -срочный (кратко-/-средне -срочный)
3. назначение: - Ссуды торговым и промышленным предприятиям., Ссуды под недвижимость., Ссуды частным лицам., Ссуды финансовым учреждениям., Прочие ссуды
4. цель- на увеличение капитала(произв.фондов), на временное пополнение средств, на потребительские цели населению.
5. наличие и характер обеспечения: бланковый (необеспеченный), обеспеченный залогом товаров или ЦБ (ломбардный), обеспеченный гарантийным обязательством или поручительством, страхованием.
6. способ: кредит деньгами, кр по средствам акцептования векселя заёмщика.
7. степень риска: с наименьшим риском, с повышенным риском, с предельным риском, нестандартный.
Классификация может проводиться и по другим критериям. Ими могут быть, например: условия, порядок и сроки уплаты процента и возвращения основного долга; режим открываемого заемщику счета; отраслевая принадлежность ссудополучателя, форма собственности и организационно-правовая форма клиента; источники происхождения кредитных ресурсов и др.
|
|
|
Виды вкладов в банках также многообразны, хотя при их вычленении используется меньше критериев. Наиболее широко применяемый критерий — срок вклада. В соответствии с ним вклады классифицируются следующим образом.
До востребования (Вклады на общие текущие и расчетные счета, Вклады на текущие счета с овердрафтом, Депозитные сертификаты, Сберегательные вклады);
Срочные (Собственно срочные вклады, Депозитные сертификаты, Сберегательные сертификаты, Сберегательные вклады);
Квазисрочные (Средства, вложенные на длительный, но неопределенный срок);
Комбинированные (Вклады, сочетающие свойства срочных депозитов и депозитов до востребования)
Специальные (Средства, зарезервированные на специальных счетах для расчетов (аккредитивами, лимитированными чековыми книжками и др.); Средства спецфондов и средства спецназначения, Кредиторская задолженность, Средства по расчетным операциям (средства в расчетах между банками, средства для факторинговых операций).
Принципы кредита: Срочность. Исключением является онкольный кредит. Возвратность. Платность.
1. По источникам привлечения: Внешний (международный) Внутренний (в пределах своей страны)
2. По виду сужаемой стоимости: Товарная Денежная Смешанная
3. По кредитору: Коммерческая Банковская Государственная Гражданская 4. Кредит ломбардов
Дата добавления: 2018-10-26; просмотров: 233; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!