Порядок выявления операций, подлежащих обязательному контролю
ТЕМА 5.ПРОГРАММА ВЫЯВЛЕНИЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КЛИЕНТОВ БАНКА ОПЕРАЦИЙ, ПОДЛЕЖАЩИХ ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ, НЕОБЫЧНЫХ СДЕЛОК И СОМНИТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ
1. Содержание и разделы Программы выявления операций. 1
2. Порядок выявления в деятельности клиентов банка операций, подлежащих обязательному контролю 1
3. Необычные сделки клиентов банка: понятие и критерии их выявления. 3
4. Особенности выявления сомнительных операций клиентов банка. 10
5. Методики выявления и анализа отдельных видов операций клиентов банка. 14
Содержание и разделы Программы выявления операций
Необходимость разработки и реализации кредитными организациями Программы выявления в деятельности клиентов банка операций, подлежащих обязательному контролю, необычных сделок и сомнительных операций (далее - Программа выявления операций) предусмотрена письмом ЦБ РФ от 13.07.2005 №99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированию терроризма».
Банк разрабатывает Программу выявления операций в составе Правил внутреннего контроля. Программа выявления операций утверждается руководителем кредитной организации в составе Правил внутреннего контроля.
В соответствии с действующими требованиями Программа выявления операций должна включать следующие направления:
|
|
|
- прядок выявления в деятельности клиентов банка операций, подлежащих обязательному контролю;
- порядок выявления и признаки необычных сделок клиентов банка;
- порядок выявления сомнительных операций;
- иные положения, включаемые в Программу выявления операций по усмотрению банка, в том числе порядок выявления операций клиентов банка, вызывающих подозрения на предмет осуществления в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Порядок выявления в деятельности клиентов банка операций, подлежащих обязательному контролю
Операции, подлежащие обязательному контролю со стороны банка
Перечень и условия проведения операций, подлежащих обязательному контролю, приведены в статье 6 Федерального закона №115-ФЗ.
Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышаетее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:
1) операции с денежными средствами в наличной форме:
|
|
|
- снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;
- покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;
- приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
- получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;
- обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
- внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;
2) зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).
|
|
|
3) операции по банковским счетам (вкладам):
- размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;
- открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;
- перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;
- зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридическоголица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;
4) иные сделки с движимым имуществом:
- помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;
- выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;
|
|
|
- получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
- переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
- скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;
- получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх;
- предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа;
5) сделки с недвижимым имуществом. Сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3,0 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3,0 миллионам рублей, или превышает ее.
Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если:
- хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются у банка сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
- юридическое лицо прямо или косвенно находится в собственности или под контролем организации или лица, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
- физическое или юридическое лицо действует от имени или по указанию организации или лица, в отношении которых у банкаимеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.
Порядок выявления операций, подлежащих обязательному контролю
Выявление операций, подлежащих обязательному контролю, проводят сотрудники структурных подразделений банка, которые по роду своей деятельности вступают в непосредственный контакт с клиентами или участвуют в обработке банковских документов по конкретным операциям клиентов (например, сотрудники операционного отдела, клиентского отдела, учетно-операционного управления и др.).
В случае, если операция клиента подпадает под критерии операций, подлежащих обязательному контролю, сотрудник банка составляет специальный документ - «Сообщение». В соответствии с Письмом ЦБ РФ №99-Т «Сообщение» должно включать следующие реквизиты (пример построения формы такого Сообщения приведен ниже):
1. Сведения об операции (сделке), в том числе принадлежность к указанным категориям:
а) операция, подлежащая обязательному контролю;
б) необычная сделка;
в) сомнительная операция,
а также содержание операции (сделки).
2. Сумма и валюта операции (сделки).
3. Сведения о лице (лицах), проводящих операцию (совершающих сделку).
4. Сведения о счете, с использованием которого проводится операция или сделка (кроме случаев осуществления переводов без открытия счета).
5. Описание возникших затруднений квалификации операции как подлежащей обязательному контролю или причины, по которым сделка квалифицируется как необычная.
6. Сведения о сотруднике, составившем Сообщение (должность, Ф.И.О.).
7. Подпись сотрудника, составившего Сообщение.
8. Дата составления Сообщения.
9. Подпись руководителя подразделения.
При осуществлении клиентами в один день однотипных операций (зачисление, списание и т.д.) может допускаться возможность составления одного сводного Сообщения на все операции клиента.
Анализ операций сотрудники отдела финансового мониторинга производят на ежедневной основе. Причем сотрудник отдела финансового мониторинга на основании полученных Сообщений в течение дня проводит анализ операций клиента, совершенных за предыдущий рабочий день. После анализа операции, ответственный сотрудник отдела финансового мониторинга передает необходимые сведения в форме специального сообщения для ФСФМ.
Сформированное таким образом Сообщение направляется в отдел по финансовому мониторингу.
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 863; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!