Коммерческие банки: возникновение, сущность, функции.
Комм.й банки возникли на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, купцы (отсюда и название «комм. банк»). Банки кредитовали транспортировку, хранение и др. операции, связанные с товарным обменом.
Современные коммерч. банки - банки, непосредственно обслужив-ие предприятия и орг-ции, а также население - своих клиентов.
Комм. банк - кредитная орг-ция, кот-ая имеет право привлекать ден. ср-ва физ. и юр.лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на усл. возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.
Основная цель функцион-ия комм. банков - получение max прибыли.
Ф-ции комм. банка:
1. Привлечение и накопление временно свободных ден. ср-в. Ден. ср-ва в банке приносят их владельцам опред-ый % доход, и служат источником ресурсов для проведения ссудных операций (кот-ые использ-ся банками для кредитования).
2. Посредничество в кредитовании. Посредством депозитных и ссудных операций банки перераспределяют ресурсы м/у участниками эк-их отношений.
3. Посредничество в проведении расчетов и платежей. Через банки проходят платежи населения, предприятий, орг-ций. Комм. банки отвечают за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.
4. Создание кредитных денег. Предоставляя ссуды, банки создают так называемые кредитные деньги. Они сущ-ют только в виде записи на счете в банке. Механизм создания кредитных денег регулируется ЦБ с помощью нормативов обязат-ого резервирования.
|
|
|
Формы безналичных банковских расчетов.
Безналичные расчеты —платежи, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления ден. ср-в по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.
При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом.
Платежные поручения — это распоряжениевладельцасчёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя ср-в, открытый в этом или другом банке.
Расчеты по инкассо - представляют собой банковскую операцию, посредством кот-ой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся ему ден. ср-ва от плательщика за отгруженные в его адрес товары (Р,У) и зачисляет их на его счет в банке. Инкассо можно определить как поручение продавца (кредитора) своему банку получить от покупателя (плательщика) непосредственно или через другой банк определенную денежную сумму или подтверждение, что эта сумма будет выплачена в установленный срок.
|
|
|
Аккредитив — это обязательство банка производить по поручению клиента и за его счет платежи физ. и юр.м лицам в пределах суммы и на условиях, указанных в поручении.
Чеком - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. В качестве плательщика по чеку м.б. указан только банк, где чекодатель имеет ср-ва, кот-ыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.
Классификация операций банка по размещению привлеченных ресурсов.
Банковские операции можно объединить в 2 группы:
Пассивные операции– операции по привлечению ср-в в банки и формированию ресурсов банков (депозитные, межбанковское кредитование, выпуск цен. бумаг).
Активные операции - операции по размещению привлеченных и собств-ых ср-в коммер-ого банка в целях получения дохода и создания условий для проведения банковских операций.
|
|
|
К ним отн-ся: ссудные операции, операции с ин. валютой, ц.б., по обеспечению долевого участия банка своими сред-ми в деятел-ти предприятий и орг-ций. При совершении этих операций банк выступает в роли кредитора.
По эк-ому содержанию все активы коммерч-кого банка делят-ся на 4 подгруппы:
1) свободные резервы - наличные деньги в кассе, остатки на корреспон-ом счете в расчетно-кассовоц центре Банка РФ, на корреспондентских счетах в др. кредитных организ-ях;
2) предостав-ные кредиты и ср-ва, размещенные в виде депозитов в др. кредитных организ-ях, в том числе в ЦБ РФ;
3) инвестиции - вложение ресурсов банка в ц.б. и др. фин. активы (ин. валюту, драг. металлы), а также долевое участие в совместной хоз-ой деятел-ти;
4) материальные и НМА самого банка (внутренние инвестиции). К ним отн. Ст-ть банковского здания, оборудования, др. имущества, необходимого для работы банка.
С точки зрения ликвидности, т. е. быстроты превращения в наличные ср-ва, в различают:
1) высоколиквидные активы, т. е. активы, находящиеся непосредственно в денежной форме (резервы первой очереди) либо легко обращаемые в нее (резервы второй очереди). К первым относятся кассовая наличность, остатки ср-в банков на корреспондентских счетах, а ко вторым - легкореализуемые гос-ные и др. ценные бумаги (при наличии в стране ликвидного вторичного рынка);
|
|
|
2) краткосрочные ликвидные активы - краткосрочные ссуды, а также цен. бумаги, имеющие вторичный рынок;
3) труднореализуемые активы - долгосрочные ссуды, ценные бумаги, не имеющие развитого вторичного рынка, долевое участие в капитале других банков, предприятий, организаций;
4) низколиквидные активы - вложения в основные фонды банка.
Дата добавления: 2018-04-15; просмотров: 300; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!