Неэмиссионные ценные бумаги
Вексель
Понятие векселя
Согласно закону «О переводном и простом векселе» вексельное обращение в РФ регулируется Положением о переводном и простом векселе, утвержденным Постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 7 августа 1937 г. № 104/1341. Вексель обязательно должен быть составлен на бумаге (бумажном носителе). В отношении векселя, выставленного к оплате и подлежащего оплате на территории РФ, проценты и пеня выплачиваются в размере учетной ставки, установленной Центральным банком России.
В соответствии с определением, данным в Положении о переводном и простом векселе, векселем является ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленные обязательства плательщика выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока определенную сумму векселедержателю. Из данного определения и норм вексельного законодательства следует, что:
1) вексель содержит безусловное обязательство по выплате денежной суммы. Это означает, что выплата обозначенной в векселе денежной суммы не может быть поставлена в зависимость от каких-либо условий и обстоятельств;
2) вексель является строго формальным документом. Он должен содержать установленные законодательством обязательные реквизиты (требования к форме векселя). Отсутствие в документе, удостоверяющем денежное обязательство, реквизитов, предусмотренных законодательством, не позволяет квалифицировать данный документ в качестве векселя;
|
|
|
3) вексель удостоверяет исключительно денежное обязательство. Удостоверение в документе обязательства по передаче иного имущества (не денег) означает, что данный документ не является векселем;
4) вексель содержит абстрактное обязательство. Вексельное обязательство не связано с тем основанием, вследствие которого оно возникло. Векселедержатель для реализации своего права обязан предъявить вексель, но не обязан доказывать существование обязательства.
| Пример 3. Последнее свойство – абстрактный характер вексельного обязательства нередко используется для построения различных нечестных финансовых схем. Часто чтобы показать задолженность компании перед дружественными организациями недобросовестный менеджмент компании выпускает векселя и передает их этим организациям, чтобы они в нужный момент могли предъявить векселя к оплате. Передача векселей также может осуществляться, например, по такой схеме. Компания заключает договоры на поставку товаров с дружественными организациями. В качестве аванса передаются простые векселя компании. В оговоренный срок товары не поставляются, а векселя – передаются другим дружественным структурам. При этом возникают задолженности: поставщиков – перед предприятием (возврат аванса) и предприятия – перед векселедержателями (по векселям). |
В гражданском обороте вексель оформляет отношения займа между сторонами и используется в качестве средства платежа. Для привлечения финансирования и создания публичной кредитной истории компании может быть организован вексельный займ. Так, например, летом 2006 года АКБ «Газбанк» реализовал вексельную программу по публичному размещению простых дисконтных векселей на сумму более 400 млн. рублей со сроками погашения 6, 9 и 12 месяцев. Как финансовые инструменты векселя АКБ «Газбанк» могут быть использованы их приобретателями для взаиморасчетов, залогов и средства инвестирования.
|
|
|
К преимуществам вексельного займа следует отнести относительную простоту и оперативность выпуска, отсутствие необходимости регистрации выпуска государственным органом и законодательных ограничений по объему выпуска. Недостатком является необходимость проведения экспертизы подлинности, правильности и достоверности подписей, а также низкая обращаемость векселей на рынке ценных бумаг (за исключением векселей Сбербанка, Газпрома и других крупнейших компаний России).
|
|
|
Вексель – ценная бумага, которая всегда удостоверяет денежное обязательство определенного лица. Этим лицом может быть сам векселедатель или иное лицо. В зависимости от этого вексель называется соответственно простым или переводным (траттой). По простому векселю плательщиком является векселедатель, а по переводному – третье лицо.
Простой вексель может выдаваться в качестве оформления задолженности, возникшей из получения векселедателем кредита (займа) или из приобретения векселедателем товаров (работ, услуг). С точки зрения кредитора выдача векселя упрощает (ускоряет) получение денежных средств: кредитор может не ожидать платежа по векселю, а уступить его другому лицу по упрощенной процедуре.
Переводной вексель может выдаваться векселедателем-кредитором с целью передачи прав требования к должнику (т.е. плательщику по векселю) другому лицу (т.е. векселедержателю). При этом переводной вексель является аналогом уступки права требования (цессии). Кроме того, переводной вексель может выдаваться и в ситуации, когда плательщик по векселю не имеет задолженности перед векселедателем, но согласен произвести по нему платеж в силу договоренности, связывающей его с векселедателем. Плательщиком по переводному векселю может быть, например, кредитное учреждение (банк), в котором открыты счета векселедателя. При этом переводной вексель выступает аналогом чека.
|
|
|
Сторонами в переводном векселе выступают векселедатель (трассант), плательщик (трассат) и векселедержатель (ремитент). В простом векселе два лица – векселедатель и плательщик в одном лице и векселедержатель.
Необходимо учитывать, что лицом, обязанным по векселю, является не только плательщик. В соответствии Положением о переводном и простом векселе лицами, обязанными по векселю являются:
1) векселедатель;
2) индоссанты (лица, передавшие вексель по передаточной надписи –индоссаменту);
3) акцептант (плательщик по переводному векселю, который согласился осуществить платеж, т.е. акцептовал вексель);
4) авалисты (поручители за исполнение вексельного обязательства).
В случае неплатежа по векселю все указанные лица несут солидарную ответственность перед векселедержателем.
В зависимости от получателя денежных средств по векселю различают предъявительские, ордерные и именные векселя. По векселю на предъявителя платеж осуществляется должником предъявителю векселя. По ордерному векселю платеж производится первому лицу, указанному в векселе или другому лицу, кому это лицо прикажет («по его приказу»). По именному векселю платеж осуществляется лицу, поименованному в документе.
В тексте векселя не должно быть условий платежа или указаний на сделку, послужившую основанием для его выдачи. Ссылка на условия платежа лишает ценную бумагу силу векселя. Вместе с тем наличие на векселе любых пометок, не преследующих цель поставить платеж в зависимость от какого-либо условия, не влечет недействительности векселя. Если будет установлено, что вексель имеет дефект формы, это не лишает кредитора право требовать от должника исполнения обязательства. При этом вексель рассматривается как долговая расписка.
Квалификация векселя в качестве долговой расписки, исключает возможность применения к такому документу вексельного законодательства. Невозможность признания документа векселем в силу дефекта его формы не препятствует предъявлению самостоятельного требования из такого документа на основании норм гражданского права об обыкновенном долговом документе.
| Пример 4.[24] 1. При рассмотрении искового требования векселедержателя к одному из индоссантов переводного векселя установлено, что на бланке векселя в верхнем углу векселедателем совершена надпись «сумма на депозите». Ответчик полагал, что пометка делает обязательство по векселю обусловленным и, следовательно, ценная бумага не является векселем. Суд удовлетворил требование векселедержателя к индоссанту. В решении суд указал, что поскольку пометка не соотносится с предложением уплатить, она не может быть расценена как условие. Следовательно, вексель не имеет дефекта формы. 2. Векселедержатель обратился в арбитражный суд с иском о взыскании с векселедателя простого векселя вексельной суммы и процентов. В ходе разбирательства было установлено, что форма векселя не соответствует обязательным требованиям законодательства. Истец изменил требование на взыскание с ответчика суммы займа. Суд удовлетворил требования истца. Представленный документ, названный векселем, рассматривался как долговая расписка. |
Реквизиты векселя
Как и все ценные бумаги, вексель должен соответствовать форме, установленной для него законом. Для действительности векселя необходимо, чтобы он содержал обязательные реквизиты, предусмотренные Положением о переводном и простом векселе. Для переводного векселя такими реквизитами являются:
1) наименование «вексель», включенное в текст документа. Текстом документа следует считать ту его часть, в которой словами выражена сущность (содержание) данного документа, то есть предложение или обещание уплатить по векселю[25];
2) простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму. Простота – предполагает, например, формулировку «обязуется уплатить». В векселе обязательно должна быть указана сумма платежа, которая не может быть определена путем отсылки к другому документу;
3) наименование плательщика (того, кто должен платить). В векселе указывается организационно-правовая форма юридического лица и его фирменное наименование согласно учредительным документам и свидетельству о государственной регистрации. Другие сведения (ОГРН, ИНН, банковские реквизиты, местонахождение юридического лица и пр.) не являются обязательными, но могут быть указаны в целях индивидуализации плательщика[26];
4) наименование лица, которому или приказу которого должен быть совершен платеж;
5) подпись векселедателя.Документ будет иметь вексельную силу (при соблюдении других реквизитов) только в случае наличия в нем собственноручной подписи векселедателя (для юридического лица - уполномоченного лица векселедателя).
В случае подписания векселя не самим векселедателем, а его представителем необходимо учитывать, что согласно вексельному законодательству «каждый, кто подписал переводный вексель в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю и, если он уплатил, имеет те же права, которые имел бы тот, кто был указан в качестве представляемого».
В таком же положении находится представитель, который превысил свои полномочия. Согласно пункту 4 Информационного письма ВАС от 25 июля 1997 г. № 18: «подписание векселя от чужого имени с превышением полномочий обязывает самого подписавшего и не влечет недействительности обязательств иных лиц, поставивших свои подписи на векселе».
Следует обратить внимание на тот факт, что для действительности векселя не требуется обязательного скрепления подписи лица, выдающего вексель от имени юридического лица, печатью. Законодательством отсутствие печати организации на документе, оформленном от имени юридического лица, не рассматривается как дефект формы векселя, влекущий его недействительность. Отсутствие подписи бухгалтера (главного бухгалтера) на векселе, оформленном от имени юридического лица, также не рассматривается судами как дефект формы.
Простой вексель содержит те же реквизиты, что и переводной за исключением наименования плательщика, поскольку плательщик и векселедатель – одно лицо. Образцы векселей установлены Приложениями 1 и 2 к Постановлению Правительства РФ от 26 сентября 1994 г. № 1094, но их использование не является обязательным.
Кроме вышеперечисленных, в Положении о переводном и простом векселе указано еще три реквизита векселя: срок платежа; место, в котором должен быть совершен платеж; дата и место составления векселя. Однако эти реквизиты могут отсутствовать в тексте векселя не лишая его юридической силы. При этом соблюдаются следующие правила.
Если в векселе не указан срок платежа, он должен быть оплачен по предъявлении. При отсутствии указания на место платежа, им считается место, обозначенное рядом с наименованием плательщика. Вексель, в котором не указано место составления, считается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.
Срок платежа, обозначенный в векселе, может быть следующим: 1) по предъявлении; 2) в определенный срок от предъявления; 3) в определенный срок от составления; 4) на определенный день. Вексель со сроком по предъявлении должен быть предъявлен к платежу в течение года с момента составления, если векселедатель не определил иной срок. Векселедатель может указать, что вексель со сроком по предъявлении не может быть предъявлен к платежу ранее определенного срока. Запрещается установление в векселе последовательных сроков платежа – это влечет недействительность векселя.
| Пример 5.[27] Включение в текст векселя условия о том, что срок платежа определяется в зависимости от вероятного события, влечет недействительность векселя. В арбитражном суде было рассмотрено следующее дело. В текст векселя было включено условие о том, что срок платежа наступает спустя 20 дней с момента поступления денежных средств на счет векселедателя. При рассмотрении иска векселедержателя к авалисту (поручителю по вексельному обязательству) последний сослался на недействительность векселя из-за дефекта формы. Суд согласился с доводами авалиста, указав, что включение в вексель указания, связывающего обязанность оплаты с наступлением события, относительно которого не известно, наступит ли оно, свидетельствует об условном характере обязательства. Следовательно, такой документ не может быть признан имеющим силу векселя ввиду дефекта формы. |
Передача векселя
С момента выдачи (вручения) векселя первому векселедержателю возникает обязательство выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму векселедержателю. Одновременно у векселедержателя возникает право требовать уплаты от векселедателя либо иного указанного в нем лица денежной суммы.
Передача векселя его первым векселедержателем может быть осуществлена либо посредством индоссамента, либо в порядке, установленными для уступки права требования (цессии). Сделка уступки права требования по векселю должна быть оформлена письменно на векселе (на добавочном листе) или письменным договором.
Передача векселя по индоссаменту означает, что право на указанную в векселе сумму переходит от одного лица - индоссанта к другому индоссату. Индоссамент представляет собой одностороннюю сделку и может быть именным или бланковым. Именной индоссамент содержит точное указание лица, в пользу которого индоссируется вексель, и подпись индоссанта. Бланковый состоит только из подписи индоссанта. Всякий держатель векселя с бланковым индоссаментом является законным векселеполучателем. Индоссамент совершается путем надписи на самом векселе или на добавочном листе. Число индоссаментов не ограничено.
По умолчанию вексель является ордерной ценной бумагой, т.е. может передаваться посредством индоссамента, даже если в векселе не содержится оговорки о приказе (т.е. о том, что векселедержатель может своим приказом назначить вместо себя другое лицо). Индоссамент должен быть безусловным. Всякое ограничивающее индоссамент условие считается ненаписанным.
Векселедатель или индоссанты могут запретить последующую передачу векселя по индоссаменту (нанесением надписи «не приказу»), превращая его таким образом в именную ценную бумагу. В этом случае передача векселя возможна только по правилам, установленным для договора цессии.
Как указано в п.16 Постановления Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 4 декабря 2000 г. № 33/14, «Статья 15 Положения предусматривает право индоссанта воспретить новый индоссамент; в этом случае он не несет ответственности перед теми лицами, в пользу которых вексель после этого был индоссирован. Воспрещение индоссамента может быть выражено посредством включения в вексель оговорок «платите только такому-то лицу», «платите такому-то, но не его приказу», «такому-то без права индоссирования», «передача только в общегражданском порядке» и иных равнозначных выражений. Такие оговорки освобождают индоссанта от ответственности по векселю перед всеми последующими векселедержателями, кроме лица, которому он непосредственно передал вексель».
Здесь необходимо также учитывать, что лицо, у которого находится вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает свое право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент является бланковым. Зачеркнутые индоссаменты считаются при этом ненаписанными. Основное последствие запрета передачи векселя по индоссаменту состоит в том, что такой вексель может быть передан другому лицу только с соблюдением правил, установленных для уступки права требования (цессии).
Индоссамент переносит на индоссата все права, вытекающие из векселя. Индоссамент, который переносит только часть прав по векселю, недействителен. Индоссамент может быть ордерным (с указанием нового векселедержателя) или бланковым (на предъявителя). Получив вексель по бланковому индоссаменту, векселедержатель может заполнить бланк своим именем или именем другого лица; индоссировать вексель; передать вексель третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая индоссамента (т.е. также как любую ценную бумагу на предъявителя).
Необходимо особо подчеркнуть ответственность индоссантов по векселю. Лицо, принявшее и передавшее вексель по индоссаменту, становится обязанным по векселю также как и то лицо, которое его выдало. Чтобы при обороте векселей избежать такой ответственности целесообразно принимать вексель по бланковому индоссаменту и передавать его далее без проставления своего индоссамента ли включать оговорки «без оборота на меня» (какой-либо иной оговорки, имеющей в виду освобождение индоссанта от ответственности за платеж по векселю). Такая оговорка означает, что при неакцепте или неплатеже к данному индоссанту не могут быть предъявлены требования, то есть индоссант освобождается от ответственности за неисполнение обязательств по векселю (но отвечает за действительность переданного по векселю требования).
Вексель может быть передан в залог с передачей залогодержателю путем проставления залогового индоссамента («валюта в обеспечение», «валюта в залог»). Залогодержатель имеет право получить исполнение по векселю, но не имеет права передать его по индоссаменту другому лицу (только в порядке поручения, т.е. лицо, получившее вексель, имеет право действовать только как поверенный от имени залогодержателя).
Последствия залога векселя существенно отличаются от общих норм о залоге, установленных гражданским законодательством. В соответствии с ГК РФ в случае обращения взыскания на заложенное имущество залогодержатель обязан продать имущество с торгов, из вырученных средств погасить свои требования, остальные средства вернуть залогодателю. Положение о переводном и простом векселе фактически создает другую процедуру обращения взыскания. Заложенное имущество не реализуется с торгов (индоссамент на нового владельца невозможен), но зато залогодержатель может получить исполнение по векселю также как и залогодатель.
Акцепт
Переводной вексель составляет векселедатель (трассант), а плательщиком является третье лицо (трассат). Обязательство плательщика уплатить в таком векселе отсутствует. Плательщик принимает на себя обязательство платить посредством акцепта[28]. Акцепт является подтверждением согласия плательщика оплатить переводный вексель его держателю в установленный срок. Акцептовав вексель, плательщик становится обязанным по нему. И напротив, если плательщик не акцептовал переводной вексель, он не несет ответственности перед векселедержателем.
В отличие от переводного векселя простой вексель не требует акцепта, поскольку в нем с момента выдачи содержится обязательство платить лица, подписавшего его (векселедателя). Акцепт отмечается на переводном векселе, выражается словом «акцептован» (или всяким другим равнозначащим словом) и подписывается плательщиком. Простая подпись плательщика, сделанная на лицевой стороне векселя, имеет силу акцепта. Акцепт не может быть поставлен в зависимость от каких-либо условий, но может быть сделан в части вексельной суммы.
Для удостоверения отказа плательщика от акцепта векселедержатель должен привлечь нотариуса. Убедившись, что плательщик не желает акцептовать вексель при предъявлении, нотариус составляет специальный акт – акт о протесте. Протест неакцепта должен быть совершен не позже истечения сроков, установленных векселедателем и законом для акцепта.
Удостоверение протестом отказа плательщика от акцепта дает возможность векселедержателю требовать исполнения обязательства от иных лиц, обязанных по векселю: векселедателя, индоссантов и авалистов. В случае пропуска срока для предъявления векселя к акцепту или срока для совершения протеста векселедержатель лишается своих прав в отношении лиц, обязанных по векселю.
Платеж по векселю
Платеж по векселю может быть получен при его предъявлении в срок, указанный в векселе. В случае если вексель не будет оплачен плательщиком, факт неплатежа должен быть удостоверен протестом (аналогично протесту в неакцепте). Протест должен быть совершен не позднее двух рабочих дней после неплатежа[29].
Просрочка предъявления векселя к платежу или просрочка в совершении протеста в неплатеже освобождают от ответственности всех обязанных по векселю лиц (индоссантов), кроме: акцептанта (плательщика, акцептовавшего переводной вексель) и векселедателя (по простому векселю).
Указанные лица несут ответственность по векселю в любом случае, даже при просрочке, допущенной векселедержателем. Высший арбитражный суд разъяснил, что право требования по простому векселю к векселедателю в случае просрочки предъявления к платежу сохраняется в течение срока исковой давности (три года). В случае неоплаты предъявленного в установленный срок к платежу векселя на вексельную сумму начисляются проценты в соответствии со статьей 395 ГК РФ, т.е. по ставке рефинансирования ЦБ России.
При совершении платежа плательщик (либо иное лицо, которое уплатило по векселю) вправе требовать передачи ему векселя. Если за плательщика уплатило иное лицо, к которому векселедержатель предъявил требование (например, один из индоссантов), это лицо имеет право регресса к остальным лицам, обязанным по векселю (плательщику, векселедателю, авалисту, предшествующим индоссантам).
При оформлении векселя необходимо помнить, что по векселю отвечает лица, подписавшие вексель. Лицо, получившее вексель от представителя, не имеющего достаточных полномочий на выдачу (передачу) векселя, не может требовать исполнения от лица, от имени которого вексель выдан (передан). Однако оно может требовать платежа от самого лица, подписавшего вексель, в том же объеме и при тех же условиях, как если бы он выдал (передал) вексель от себя лично.
Аваль
Платеж по векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством поручительства (аваль). Аваль выражается на векселе словами «считать за аваль» и подписью авалиста. Авалист должен указать, за кого он поручается. Если такое указание отсутствует, аваль считается данным за векселедателя.
Авалист, оплативший вексель, может в порядке регресса предъявить требование к остальным лицам, обязанным по векселю. Аваль дается непосредственно на переводном векселе или на добавочном листе; он может быть дан и на отдельном листе, с указанием места его выдачи. Он выражается словами «считать за аваль» или всякой иной равнозначной формулой и подписывается тем, кто дает аваль. Для аваля достаточно одной подписи, поставленной авалистом на лицевой стороне переводного векселя, если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем.
Инвестиционные паи
Инвестиционный пай [30] является именной ценной бумагой (неэмиссионной и бездокументарной), удостоверяющей долю его владельца в праве собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд (ПИФ).
ПИФ представляет собой обособленный имущественный комплекс, не являющийся юридическим лицом. В составе данного комплекса находится как имущество, переданное учредителями доверительного управления в доверительное управление управляющей компании, так и имущество, полученное в процессе такого управления. Доля в праве собственности на такое имущество удостоверяется ценной бумагой – инвестиционным паем, выдаваемой управляющей компанией. Все имущество, составляющее ПИФ, является общим имуществом владельцев инвестиционных паев и принадлежит им на праве общей долевой собственности, раздел такого имущества и выдел из него доли в натуре не допускается.
Инвестиционный пай удостоверяет одинаковую долю в праве общей собственности на имущество, составляющее ПИФ, и одинаковые права их владельцев:
1) право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления ПИФом;
2) право на получение денежной компенсации при прекращении договора доверительным управлением ПИФом со всеми владельцами;
3) право участвовать в общем собрании владельцев инвестиционных паев;
4) право на получение дохода от доверительного управления имуществом, если это предусмотрено правилами доверительного управления;
5) право требовать от управляющей компании погашения инвестиционного пая и выплаты в связи с этим денежной компенсации, соразмерной приходящейся на него доле в праве общей собственности на имущество.
Правила, в соответствии с которыми реализуется право владельцев инвестиционных паев требовать их погашения и выплаты компенсации, различаются в зависимости от типа ПИФа (ПИФы могут быть открытые, интервальные и закрытые).
Для открытого ПИФа право любого владельца инвестиционного пая требовать его погашения и выплаты компенсации может быть реализовано владельцем в любой рабочий день. Для интервального –не реже одного раза в год (в сроки определенные правилами доверительного управления этим фондом), для закрытого – только при прекращении ПИФа или в случаях, предусмотренных законом[31].
Таким образом, в зависимости от типа ПИФа очень сильно зависит ликвидность инвестиционного пая как ценной бумаги и, естественно, рисковость его как финансового инструмента - средства получения инвестиционного дохода. Понятно, что инвестиционный пай в закрытом ПИФе, созданном для реализации высокодоходного венчурного проекта имеет нулевую ликвидность и значительную рисковость.
Поэтому именно для владельца пая закрытого ПИФа пай также удостоверяет право участвовать в общем собрании владельцев инвестиционных паев и, если правилами доверительного управления этим фондом предусмотрена выплата дохода от доверительного управления имуществом, право на получение такого дохода.
Количество инвестиционных паев, выдаваемых управляющими компаниями открытого и интервального ПИФов, не ограничивается. Количество инвестиционных паев, выдаваемых управляющей компанией закрытого ПИФа, указывается в правилах доверительного управления этим паевым инвестиционным фондом.
Инвестиционный пай не имеет номинальной стоимости. Количество инвестиционных паев, принадлежащих одному владельцу, может выражаться дробным числом. Выпуск производных от инвестиционных паев ценных бумаг не допускается. Учет прав на инвестиционные паи осуществляется на лицевых счетах в реестре владельцев инвестиционных паев ПИФа. Обращение инвестиционных паев регулируется законом «Об инвестиционных фондах» и правилами соответствующего фонда. По своей экономической сути данный финансовый инструмент представляет собой средство получения инвестиционного дохода и/или средство защиты денежных средств от инфляции.
Чеки
Обращение чеков регулируется Гражданским кодексом РФ, а в части ему не противоречащей – Положением о чеках (утв. Постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 06.11.1929 года) и Положением о безналичных расчетах (утв. ЦБ России 03.10.2002 № 2-П). В гражданском обороте чеки используются для осуществления расчетов (например, для осуществления платежей за товары, работы, услуги). Покупатель в качестве оплаты за приобретенную продукцию может передать продавцу чек (разумеется, при согласии продавца). Продавец может предъявить чек для оплаты в банк-плательщик. Банк-плательщик оплачивает чеки за счет средств чекодателя, которые находятся на счету чекодателя в этом банке. Банк-плательщик в данном случае выступает в роли передаточного звена между должником и кредитором.
Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя банку уплатить держателю чека указанную в нем сумму. «Ничем не обусловленный» характер платежа по чеку означает независимость обязательства оплатить указанную в чеке сумму от условий и действительности сделки, во исполнение которой выдан чек. Недействительность данной сделки не является основанием для отказа произвести платеж по чеку.
В чековых отношениях участвуют три лица: чекодатель, плательщик и чекодержатель (ремитент). Круг этих лиц может быть расширен в результате передачи чека по индоссаменту или предоставления гарантии платежа по чеку (аваль). В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.
Основанием для выдачи чека является соглашение между чекодателем и плательщиком (чековый договор), согласно которому последний обязуется оплачивать чеки при наличии у него средств, находящихся на счете чекодателя. Во исполнение договора плательщик выдает чекодателю чековую книжку. Выдача чека не погашает денежное обязательство чекодателя, во исполнение которого выдан чек (ст. 877 ГК РФ). Данное обстоятельство необходимо пояснить. Банк-плательщик оплачивает чек не за счет собственных средств, а за счет средств чекодателя. Таким образом, чек удостоверяет не денежное обязательство плательщика, а обязательство плательщика по совершению определенных действий (списанию денег со счета чекодателя и передаче их чекодержателю).
Выдача чека не заменяет денежное обязательство другим, а только изменяет способ его исполнения и дополняет обязательством плательщика. Это влечет следующие последствия. В случае, например, если после своевременного предъявления к оплате чек не будет оплачен плательщиком из-за отсутствия средств на счету чекодателя, ответственность за неисполнение (несвоевременное исполнение) денежного обязательства несет чекодатель.
В случае если чек не будет своевременно предъявлен к оплате, кредитор в любом случае может требовать от чекодателя исполнения денежного обязательства в ином порядке. Обязанность должника по обязательству, во исполнение которого был выдан чек (например, обязанность покупателя оплатить товар), прекращается лишь после совершения платежа.
Чек должен соответствовать формальным требованиям закона и содержать обязательные реквизиты. Отсутствие в чеке какого-либо из обязательных реквизитов делает его недействительным. Чек должен быть предъявлен плательщику для оплаты в срок в течение 10 дней с момента выдачи. Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается. Платеж по чеку, своевременно предъявленному к оплате, должен быть совершен немедленно и в полном объеме.
По общей классификации ценных бумаг чеки могут быть именными, ордерными или на предъявителя. Соответственно, передача прав по чеку и последствия такой передачи подчиняются общим нормам Гражданского кодекса (см. выше) с некоторыми особенностями. Так, например, Гражданский кодекс (ст. 880) устанавливает, что именной чек вообще не подлежит передаче (в том числе и путем цессии). Чек на предъявителя передается посредством вручения. Ордерные чеки передаются посредством индоссамента. В случае неплатежа по чеку чекодатель и индоссанты отвечают перед чекодержателем солидарно.
В зависимости от того, кто является сторонами чековой расчетной операции, различают расчетные, банковские и дорожные чеки. Расчетные чеки предназначены для безналичных расчетов между клиентами, не являющимися банками, через банк-плательщик. Банковский чек отличается тем, что чекодателем по нему является банк. Плательщиком по банковскому чеку может быть как сам банк-чекодатель, так и другой банк.
Дорожный чек (Treveller's Cheque) представляет из себя сертификат на определенную сумму в иностранной валюте, выписанный на конкретное физическое лицо и являющийся денежным обязательством выплатить указанную в чеке сумму владельцу чека по образцу его подписи, проставляемого на дорожном чеке в момент его продажи.
Дата добавления: 2015-12-17; просмотров: 23; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!