Кредитные риски: способы их предотвращения и минимизации
Кредитный риск определяют как риск возникновения убытков по причине неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником (контрагентом) финансовых и иных имущественных обязательств перед банком в соответствии с условиями договора и (или) законодательством или которые могут возникнуть в результате исполнения банком своих условных обязательств.
Кредитный риск считается одним из основных в системе банковских рисков и выступает главным объектом контроля со стороны коммерческих банков и органов банковского надзора.
Основными целями управления банковским кредитным риском являются его предупреждение и минимизация, а также поддержание риска на определенном уровне.
Кредитный риск формируется под воздействием множества факторов. Укрупненно их можно сгруппировать на внутренние и внешние:
Внутренние – связаны непосредственно с деятельностью банка (квалификация персонала, качество локальных документов и регламентов процедур, информационная безопасность , а также зависят от организации внутреннего контроля кредитного риска и внутреннего аудита и др.)
Внешние – связаны с экономической обстановкой в стране и в целом в мире (современный финансовый кризис) и оказывают влияние на финансовое состояние клиентов- кредитополучателей.
Кроме этого кредитный риск может быть связан:
с отдельным клиентом – микро-уровень;
в целом с риском кредитного портфеля макро-уровень.
|
|
|
Управление индивидуальным риском происходит на каждой из стадий кредитного процесса при работе с отдельными кредитополучателями. Для этого используются различные способы предупреждения и минимизации кредитного риска. К ним относятся:
- предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособности потенциального кредитополучателя, основной целью которого является принятие решения о целесообразности кредитных отношений банка с данным клиентом и предупреждение кредитного риска;
- использование различных форм обеспечения исполнения должником обязательств (залога, гарантий, поручительств и др.), которые сглаживают кредитный риск, выступая вторичными источниками погашения долга;
- кредитный мониторинг, который предусматривает проведение контроля целевого использования кредита, сохранности залога, своевременности уплаты процентов, динамики показателей финансового состояния должника и позволяет своевременно распознать возможный риск;
- создание специального резерва, который обеспечит возможность списания с баланса банка безнадежной задолженности, в случае, если все перечисленные выше способы не позволили предотвратить и своевременно устранить кредитный риск.
|
|
|
Кредитный портфель банка складывается из задолженности множества отдельных кредитополучателей, поэтому качество управления индивидуальным кредитным риском непосредственным образом влияет на качество кредитного портфеля и его совокупный риск.
Управление совокупным риском кредитного портфеля банка реализуется посредством применения различных методов, среди которых одним из основных является диверсификация.
Следует учитывать, что сосредоточение кредитных вложений по какому-нибудь одному из направлений приводит к концентрации риска.
При формировании кредитного портфеля рекомендуется диверсифицировать кредитные вложения по следующим направлениям:
- срокам и целям кредитования (долгосрочное и краткосрочное; для создания оборотных и внеоборотных активов);
- типам клиентуры (юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели);
- по формам собственности кредитуемых субъектов (государственные, частные)
- по отраслям и регионам;
- по суммам (для этого рекомендуется соблюдать нормативы ограничения кредитных рисков, установленные НБ РБ с целью ограничения размеров крупных кредитов, выдаваемых банками).
|
|
|
Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение
Корреспондентские отношения в самом широком смысле слова — это формы сотрудничества между банками, которые основываются на корректном, добросовестном и согласованном выполнении взаимных поручений, а также взаимном представлении различных форм информации.
Межбанковские корреспондентские отношения включают в себя различные формы и виды сотрудничества между банками, основанные на осуществлении банками платежей и расчетов по поручению друг друга.
Корреспондентские отношения между банками - это договорные отношения, согласно которым один банк (корреспондент) держит депозиты , принадлежащие другим банкам ( респондентам) и осуществляет операции по счету банка-респондента (корреспондентскому счету) в соответствии с договором на установлении корреспондентских отношений.
Корреспондентские отношения могут устанавливаться между банками одной страны, а также между банками разных стран.
Корреспондентские отношения бывают 2-х видов:
1. Без открытия корсчетов.
2. С открытием корсчетов.
Корреспондентский счет — это счет одного банка открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основании заключенного между двумя банками договора.
|
|
|
Корронтношения с открытием корсчета предполагают открытие корсчетов как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке.
Банки могут открывать друг у друга один или несколько корсчетов. Коррсчета открываются и ведутся в разрезе отдельных иностранных валют. Возможно открытие мультивалютных счтов.
Корреспондентские счета могут быть 2-х видов.
1. Коррсчета, открытые в банке на имя другого (в. т.ч. иностранного банка).
Тип “ЛОРО”, отражается а пассиве баланса банка. “Их счёт у нас”.
2. Коррсчета банков, открытые в других банках (в. т.ч. в иностранных банках).
Тип “НОСТРО”, отражается в активе баланса банка. “Наш счёт у них”.
Исходными и решающими являются движения по счетам типа ЛОРО, а операции по счетам типа НОСТРО, являются зеркальным отражением их.
Принципы открытия корсчетов типа НОСТРО.
а.) Гарантия сохранности средств, размещённых на коррсчёте.
b.) Беспрепятственное распоряжение средствами на коррсчёте.
c.) Экономическая целесообразность открытия коррсчетов.
Принцип экономической целесообразности выражается в золотом правиле управления корсчетами типа НОСТРО — «как можно меньше счетов, как можно меньше остатков.
В основе выбора банка-корреспондента лежат 2 основных критерия:
-критерий риска
- критерий доходности.
При высоком критерии риска страны, критерий доходности не рассматривается. Решающее значение придается критериям риска, т.к. приоритет получения дохода не должен быть выше приоритета сохранности средств, т.к. это средства в большинстве своем — средства клиентов.
Критерий риска:
1. Критерий риска страны.
2. Критерий риска финансовой надежности банка.
Работу по установлению корреспондентских отношений в банках ведут соответствующие службы. Корреспондентские отношения устанавливаются посредством заключения межбанковского корреспондентского соглашения в форме двухстороннего договора и обмена письмами.
В данных соглашениях предусматриваются:
-порядок открытия и ведения счетов;
- валюта счетов;
-порядок начисления процентов;
- право конверсии в другую валюту;
- возможность перевода средств в др. стран;
- возможность овердрафта;
- порядок расчетов;
- ответственность за задержку платежей;
- размер и порядок взимания комиссионного вознаграждения за ведение и обслуживание счетов;
- возмещение телеграфных и телекоммуникационных расходов.
При установлении корротношений банки, как правило, осуществляют обмен рядом документов.
Обмен документами для установления корротношений предполагает обмен:.
• образцами подписей лиц, уполномоченных представлять банк юридически;
• Ключами аутентификации S.W.I.F.T.;
• Общими деловыми условиями;
• Информацией о применяемых при проведении операций по корреспондентскому счёту тарифах;
• Годовыми отчётами и другой информацией о банке.
Дата добавления: 2020-04-08; просмотров: 100; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!