Клиентский кредитный портфель, его виды и методика исчисления
Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.
Валовой кр. портфель - срочн, пролонгированн.,просроченн. задолж-сть по всем активн. кр. операциям.
Рассчитывается: Итог 2-го класса баланса «Кредиты и иные активн. оп-ции с клиентами» - начисленн. и просроченн. % доходы.
Валов. кр. портфель подразделяется на - деловой кр. портфель (остаток задолж-сти по кр. опер-ям с ЮЛ) и - персональный кр. портфель (остаток задолж-сти по кр. опер-ям с ФЛ).
Валов кред портф по виду кр\пол-ля подразд-я на:
• деловой КП (остаток задолж-ти по кред опер с ЮЛ)
• персон КП (остаток задолж-ти по кред опер с ФЛ)
Деловой клиентский кредитный портфель классифицируется:
• -по типам контрагентов: на небанковские финансовые организации, коммерческие и некоммерческие организации, индивидуальные предприниматели, органы государственного управления;
• -по видам кредитных операций: займы, кредиты, факторинг, лизинг, операции с использованием векселей, средства, предоставленные по операциям РЕПО, средства, перечисленные в качестве обеспечения исполнения обязательств, исполненные за клиента обязательства;
• -по видам валют: в национальной и иностранной;
• -по отраслевой принадлежности клиента: кредиты промышленности, сельскому хозяйству, торговле, транспорту, связи и т.д.;
|
|
|
• -по способу юридического оформления отношений между банком и клиентом: кредитный договор, договор факторинга, лизинга, комбинаций двух противоположных сделок купли-продажи (РЕПО);
• -по времени возникновения: потенциальный и реальный.
• -по способу обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору: обеспеченные тем или иным видом залога, гарантий, поручительств и не имеющие обеспечения (доверительные, бланковые).
Персон. кред. портфель классиф-тся по: 1)видам кр. оп-ций; 2)вид. валют; 3)сп-бу оформл-я отнош-й; 4)времени возн-ния; 5)сп-бу обеспеч-я.
Кредитный портфель банка и система управления им
Кредитный портфель банка – это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Он включает в себя межбанковский и клиентский кредитные портфели.
Остаток задолженности на определенную дату по всем видам активных кредитных операций с клиентами представляет кредитный портфель клиентам, или клиентский кредитный портфель.
Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.
|
|
|
Различают оптимальный и сбалансированный кредитные портфели.
Оптимальный кредитный портфель - портфель, который наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.
Оптимальность кредитного портфеля банка дает возможность реализовать поставленные перед банком задачи определенного экономического поведения.
При формировании оптимального кредитного портфеля необходимо учитывать значения основных показателей, характеризующих конкретную конструкцию кредитного портфеля, которых надо достичь или удержать в рамках определенных границ, например, следующих: состав кредитного портфеля в разрезе групп риска; степень диверсификации кредитного портфеля; степень защиты от кредитного риска; величина резерва, достаточная для покрытия возможных потерь; величина доходности кредитного портфеля в целом.
Сбалансированный кредитный портфель – это такой портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность», то есть в точке достижения баланса между двумя противоборствующими категориями.
|
|
|
Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным кредитным портфелем.
Количественную характеристику дает валовой кредитный портфель клиентам, который определяется путем суммирования
срочной, пролонгированной, просроченной задолженности по всем активным кредитным операциям.
Валовой кредитный портфель клиентам по виду кредитополучателей подразделяется на: деловой, представляющий остаток задолженности по кредитным операциям с юридическими лицами и персональный, представляющий остаток задолженности по кредитным операциям с физическими лицами.
Чистый кредитный портфель рассчитывается путем вычитания из валового суммы резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, подверженным кредитному риску, отражаемой на пассивных счетах второго класса ежедневного баланса. Он представляет собой ту сумму кредитных операций, которая реально может быть возвращена банку на анализируемую дату.
Управление кредитным портфелем – деятельность банка, направленная на оптимизацию портфеля выданных займов. Управление кредитным портфелем служит для увеличения прибыли по активным операциям и для снижения риска.
|
|
|
Управление портфелем основывается на кредитной политике банка и осуществляется в несколько этапов.
Во-первых, выданные кредиты классифицируются. Определяется уровень риска, связанный с каждым видом ссуд. Оценивается соотношение между риском и доходностью.
Во-вторых, выяснятся существующая структура портфеля и процентное соотношение входящих в него видов кредитов и категорий заемщиков.
В-третьих, оценивается качество портфеля в целом. При этом результат сравнивается с существующей рыночной доходностью, преобладающими процентными ставками. Также учитываются условия конкуренции с другими банками. Кроме того, в расчет берется стоимость привлечения ресурсов.
В-четвертых, определяются необходимые резервы на случай возможных потерь.
В-пятых, принимаются решения об улучшении качества портфеля.
Дата добавления: 2020-04-08; просмотров: 316; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!