Ипотечный кредит и его особенности
Ипотека - это обременение имущественных прав собственности на объект недвижимости. Ипотечное кредитование - это кредитование под залог недвижимости, то есть кредитование с использованием ипотеки в качестве обеспечения возвратности кредитных средств.
Основными особенностями ипотеки считаются следующие моменты:
· длительный срок действия кредита, значение которого варьируется от 10 до 50 лет;
· большие суммы заемных средств;
· исключительно целевое использование кредитных денег;
· наличие определенных требований со стороны банков к заемщику и приобретаемой на кредитные средства недвижимости.
Практическое задание:
Банком предоставлена ссуда в размере 100 000 руб. 16 января с погашением через 9 месяцев под 20% годовых (банковский год ‒ 365).
Рассчитайте суммы к погашению при разных способах начисления процентов:
а) обыкновенный процент с точным числом дней;
б) обыкновенный процент с приближенным числом дней;
в) точный процент с точным числом дней.
РЕШЕНИЕ:
А)Точное число дней за 9 месяцев
Фев = 28 – 16 = 12 д
Мар = 31 д
Ап= 30 д
Май = 31
Июнь = 30 д
Июль = 31 д
Авг = 31 д
Сен= 30 д
Окт = 31
Нояб= 16 дней
12 + 31+30+31+30+31+31+30+31+16 = 273 дней (точное число )
S1 = S0 * (1 + n * i)
S1 = 100 000 * ( 1 + 
* 0, 2) = 114 958,904 руб
14 958,904 – сумма %
Б) с приближенным числом дней = 9 мес * 30 дней = 270 дней
S1 = S0 * (1 + n * i)
S1 = 100 000 * ( 1 + 
* 0,2 ) = 114 794,521 руб
14 794,521 – сумма %
В) точный процент с точным числом дней.
|
|
|
S1 = S0 * (1 + n * i)
S1 = 100 000 * ( 1 + * 0, 2) = 114 958,904 руб
14 958,904 – сумма %
БИЛЕТ № 19
1. Кредитный мониторинг и учет просроченной задолженности
Это также очень важный этап процесса кредитования, поскольку его конечная цель - обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов по ссуде. На этом этапе банк:
· контролирует регулярность поступления процентов за пользование кредитом;
· проводит плановые и внеплановые проверки на местах с составлением акта проверки.
В ходе таких проверок контролируется соответствие расходования ссуды ее целевому назначению, предусмотренному в кредитном договоре. Кроме того, банк проверяет накладные, договоры на куплю-продажу товарно-материальных ценностей, изучает выписки из банка заемщика и баланс на последнюю отчетную дату. Далее кредитный работник банка знакомит заемщика с актом или справкой проведенной проверки. Кредитный работник регулярно отмечает в кредитной позиции движение задолженности по ссуде, поступление процентов по ней и ставит в известность банк клиента, если в этом возникает необходимость. В случае ухудшения финансового положения клиента и возникновения риска невозврата ссуды, кредитный работник ставит в известность об этом свое руководство для принятия соответствующих мер.
|
|
|
Появление проблемной ссуды, как правило, не является неожиданным: опытный финансист может обнаружить признаки опасности задолго до того, как неспособность клиента погасить ссуду станет явной. Тщательный анализ финансовой отчетности в сопоставлении с прошлыми отчетами выявляет такие тревожные сигналы, как резкое увеличение дебиторской задолженности, снижение коэффициентов ликвидности, падение объема продаж, убытки от операционной деятельности и т.д. Плохими симптомами являются непредставление в срок запрошенной банком информации или финансовых отчетов, уклонение руководителей фирмы от телефонных и личных контактов с банком, увлечение клиента созданием новых предприятий или скупкой недвижимости, накопление спекулятивных запасов, потеря важных клиентов и т.д. Много могут сказать кредитному отделу поведение деловых партнеров заемщика (запросы о его кредитоспособности поставщиков, аннулирование страховки страховой или сообщение других отделов банка .Если банк обнаружил неблагополучную ссуду, чреватую неплатежом, он должен действовать незамедлительно. Наилучший выход - обсуждение дел с заемщиком и разработка программы преодоления кризисной ситуации. Такой вариант более предпочтителен, чем объявление заемщика банкротом
|
|
|
Для учета в целом просроченной задолженности предусмотрен счет первого порядка 458 «Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам». Механизм начисления просроченной задолженности следующий: если заемщик не внес очередной платеж в срок, то сумма по основному долгу, подлежащая уплате в этом месяце, переносится с кредитного счета (в зависимости от срока кредита 45502-45510) на счет 458. Поэтому на данном счете находится основной долг, который не был оплачен в срок.
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 330; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!