Кредитный риск и его зависимость от категории качества ссуды
| Категория качества ссуды | Наименование категории качества ссуды | Кредитный риск, % |
| 1 (высшая) | Стандартная | |
| Нестандартная | 1 -20 | |
| Сомнительная | 21 -50 | |
| Проблемная | 50 – 100 | |
| 5 (низшая) | Безнадежная |
Для определения категории качества ссуды кредитная организация, используя необходимую информацию и применяя разработанные методики, должна проанализировать и оценить следующие позиции:
1) финансовое положение заемщика (насколько стабильна и устойчива его деятельность, нет ли негативных тенденций, которые могли бы привести к появлению финансовых трудностей, или
же заемщик несостоятелен и признан банкротом);
2) качество обслуживания долга заемщиком (насколько своевременно исполняются обязательства по погашению основного долга и процентов по нему, не имело ли место продление сроков погашения ссуды).
Проверка финансового положения и качества обслуживания долга осуществляется в соответствии с требованиями, установленными Банком России, и оценивается как хорошее, среднее или плохое в зависимости от результатов проведенного анализа.
Основные требования к содержанию и форме кредитного договора
По содержанию и форме каждый кредитный договор базируется на четырех основных принципах:прочая правовая основа; добровольность вступления в сделку; взаимозаинтересованность каждой из сторон друг в друге; согласованность условий сделки.
|
|
|
С учетом изложенного обшая схема кредитного договора может быть представлена в следующем виде.
Преамбула
I. Предмет и сумма договора.
II. Порядок выдачи и погашения кредита.
III. Плата за кредит.
IV. Способы обеспечения возвратности кредита.
V. Права и обязанности сторон.
VI. Ответственность сторон.
VII. Дополнительные условия договора.
VIII. Разрешение споров.
IX. Срок действия договора.
X. Юридические адреса сторон, подписи.
В преамбуле дается описание основных участников кредитной сделки как юридических лиц с ссылкой на уставы, в соответствии с которыми они функционируют В этом разделе необходимо также привести юридическую форму клиента: отдельное предприятие или общество (товарищество, корпорация) Данная характеристика важна для выяснения круга лиц, несущих материальную ответственность за результаты деятельности.
В первом разделе "Предмет и сумма договора" отражается качественная и количественная характеристика объекта кредитной сделки.
Качественная характеристика объекта кредитной сделки есть отражение целевой направленности ссуды и структуры объекта кредитования.
Учитывая накопленный Россией и развитыми странами опыт организации кредитных отношений в условиях рыночной экономики, приведем классификацию видов кредитапо этим критериям.
|
|
|
1. В зависимости от целей кредит направлен на удовлетворение:
· • текущих производственных потребностей;
· • торгово-посреднических нужд;
· • инвестиционных нужд;
· • потребительских целей.
При оформлении кредитного договора следует подчеркнуть целевую направленность кредита с указанием содержания контракта или заказа.
2. В зависимости от экономического содержания объектами кредитования являются:
· недостаток средств для платежей;
· формирование товарно-материальных ценностей;
· приобретение ценных бумаг;
· производственные затраты,
· приобретение недвижимости;
· другие потребности.
При заключении кредитного договора необходимо конкретизировать общую формулировку объекта кредитования.
Практическое задание:
Банк выдал кредиты: на сумму 10 млн. руб. по ставке 20% годовых, на сумму 5 млн. руб. по ставке 22% годовых и на сумму 15 млн. руб. по ставке 17% годовых.
Какова будет средняя ставка по этим кредитам?
Каков будет доход банка по этим кредитам?
Каков будет общий доход банка?
Решение:
Средняя ставка = (20%+22%+17%)/3=19,7%
Доход банка по 1му кредиту: 10 000 000×(1+0,2÷1)=12000000 р (т.е доход по этому кредиту 2000000 р)
|
|
|
Доход банка по 2му кредиту: 5 000 000×(1+0,22×1)=6100000 р (т.е доход банка по этому кредиту 1100000 р)
Доход банка по 3му кредиту: 15 000 000×(1+0,17×1)=17550000 р (т.е доход банка по этому кредиту 2550000 р)
Общий доход банка по 3-ём кредитам: 2000000+1100000+2550000=5650000 р
БИЛЕТ № 15
1. Понятие обеспеченности возврата кредита
Обеспечение кредита – это гарантия исполнения обязательств заёмщика по возврату задолженности кредитору. Банк может уменьшить риски невозврата долга за счёт обеспечениякредита залогом движимого или недвижимого имущества, а также другими способами, предусмотренные законодательством или договором.
2. Процентная политика коммерческого банка - это совокупность мероприятий по регулированию экономических отношений посредством управления процентными ставками.
Процентная политика коммерческих банков направлена на максимизацию чистого процентного дохода от банковских операций, страхование кредитного риска и управление ликвидностью баланса банка. Она включает:
· постановку целей;
· определение полномочий органов управления банка, рабочих комитетов и должностных лиц, а также порядка принятия решений по установлению и пересмотру процентных ставок по активным и пассивным операциям банка;
|
|
|
· установление максимальных и минимальных, штрафных и льготных процентных ставок по банковским операциям, принципов и критериев их дифференциации;
· назначение подразделения банка, ответственного за оценку процентного риска;
· утверждение методов, применяемых банком для оценки процентного риска, характера управленческой отчетности, периодичности ее представления;
· выбор инструментария, применяемого для ограничения процентного риска;
· организация мониторинга процентного риска.
Процентная политика реализуется на двух уровнях: Банка России и коммерческих банков. На уровне Банка России национальная процентная политика должна: [27]
· благоприятствовать росту экономики;
· сдерживать инфляцию;
· обеспечивать стабильность национальной валюты;
· обеспечить выборочную политику процентных ставок в пользу приоритетных производств и секторов народного хозяйства.
На уровне коммерческих банков процентная политика является одним из важнейших элементов общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте, а также направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка
На процентную политику банка оказывают влияние внешние и внутренние факторы.
К внешним факторам относятся:
· состояние финансового рынка;
· уровень инфляции;
· спрос на банковские услуги;
· уровень банковской конкуренции;
· политика Банка России и Министерства финансов РФ;
· региональная специфика;
· состояние социальной среды.
К внутренним факторам относятся:
· спектр оказываемых банком услуг;
· квалификация и опыт персонала;
· состав клиентов банка.
Практическое задание:
Какой срок необходим для накопления 100 000 руб. при условии, что ежемесячно вносится по 1 000 руб., а на накопления начисляются проценты по ставке 25% годовых?
Решение:
За 1 год внесено 12 000 = 1000р х 12 мес.
Начислены %: 12000 х 0.25 = 3000
Общий доход за 1 год: 12000+3000=15000р
Необходимый срок для накопления: 100000 / 15000 =6 лет 7 мес.
БИЛЕТ № 16
Дата добавления: 2019-07-15; просмотров: 394; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!