Тема 5.3. Общие принципы ведения учета
Справочник «Контрагенты» - это общее понятие, куда включены поставщики и покупатели, организации частные лица. Чтобы открыть справочник, нужно зайти в Меню-Покупки или Продажа - Контрагенты. Заходим в графу «Контрагенты», выбираем «Добавить», создаем контрагента.
Заполняем наименование контрагента, выбираем юридическое лицо. И заполняем данные по юридическому лицу.
Справочник «Номенклатура» предназначен для хранения информации о товарах, комплексах, наборах, продукции, материалах, услугах, оборудовании и прочее. Справочник можно открыть в Меню Склад-Номенклатура или в Меню-Предприятие-Товары-Номенклатура.
Добавим в справочник «Номенклатура» услуги-настройки модема:
В графе «Основные» в поле «Группа номенклатуры» указывается группа справочника «Номенклатура». Указываем Краткое наименование и полное наименование. В поле «Вид номенклатуры» выбирается из списка реквизит». В поле «Единица измерения» выбирается единица измерения.
Тема 5.4. Учет операций с денежными средствами
Данные о кассе хранятся в справочнике «Кассы». Для того чтобы его открыть нужно зайти в Меню-Банк и Касса-Кассы. Далее добавляем кассу.
В кассу поступили денежные средства от покупателя на сумму 600 000 тенге
Для кассы указываются наименование кассы, ответственное лицо и валюта учет. Ответственным лицом является кассир.
Поступление денежных средств в кассу должно оформляться приходным кассовым ордером (ПКО). Для того, чтобы его открыть необходимо зайти в Меню-Банк и Касса-Приходный кассовый ордер. С помощью данного документа может быть зафиксировано поступление наличных денежных средств по торговым операциям, таким как:
|
|
|
-Оплата от покупателя
-Возврат денежных средств подотчетником.
-Возврат денежных средств работником
-Возврат денежных средств поставщиком
-Расчеты по кредитам и займам с контрагентами
-Получение наличных денежных средств в банке
Выдача денежных средств из кассы оформляется Расходным кассовым ордером (РКО). Для его открытия необходимо зайти в Меню-Банк и Касса-Расходный кассовый ордер. Далее добавляем вид операции.
В зависимости от установленного вида операции с помощью данного документа может быть зафиксирован расход денежных средств по различным торговым операциям:
-Оплата поставщику
-Возврат денежных средств покупателю
-Выдача денежных средств покупателю
-Прочий расход денежных средств
-Расчеты по кредитам и займам с контрагентами
-Выплаты заработной платы и прочее
С расчетного счета были переведены деньги в кассу-2000тенге
Для безналичных расчетов ТОО «IST Group» открывает расчетный счет. Эта организация определяет свой список банковских счетов. Чтобы увидеть сведения о банковских счетах ТОО необходимо открыть Меню-Банк и Касса-Банки. Для того, чтобы создать новый расчетный счет необходимо зайти в Меню-Предприятие-Организации. Добавляем свой расчетный счет.
|
|
|
Для ведения расчетов на расчетных счетах в программе используются: платежное поручение входящее, платежное поручение исходящее.
Платежное поручение в - это распоряжение счета обслуживающему банку, оформленное расчетным документом, перевести денежную сумму на счет получателя средств.
Для регистрации поступления денежных средств на расчетные счета организации используются следующие документы:
-Платежное поручение входящее
-платежный ордер поступление денежных средств
Эти документы можно открыть в Меню-Банк и Касса-Платежное поручение входящие или платежный ордер поступления денежных средств. Кнопкой «Добавить» создаем новый документ.
На расчетный счет поступили денежные средства от поставщиков за модемы на сумму 20000 тенге.
Для учета списания денежных средств с расчетного счета используется документ «Платежное поручение исходящее». Перечисление денежных средств производится для:
|
|
|
-оплаты за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги
-предварительной оплаты за товары, услуги, работы
-осуществления периодических платежей
-платежей в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды
-перечислений в целях возврата кредитов и прочее
С расчетного счета оплачено поставщику за кабеля на сумму 100000 тенге:
Авансовый отчет - это документ, подтверждающий расходование денежных средств. Данный документ применяется для учета денежных средств, выданных подотчетным лицам на административно-хозяйственные расходы. В нем указываются суммы, полученные под отчет, фактически произведенные расходы, остаток подотчетных сумм или их перерасход. Денежные средства, выданные подотчетному лицу, могут быть израсходованы на:
-Закупку товаров и тары
-Оплату поставщикам
-Прочие
Документ открывается в Меню-Банк и Касса-Авансовый отчет. Данные о расходе денежных средств заполняются в документе «Авансовый отчет» на соответствующих закладках табличной части в соответствии с предоставленными подотчетным лицом документами.
На закладке «Авансы» показана информация о денежных средствах, полученных подотчетным лицом, кнопкой «Добавить» необходимо выбрать вид документа, по которому выдавались денежные средства в подотчет, сумма выдачи поставляется автоматически суммой, указанной в документе.
|
|
|
В поле «Назначение» указывается цель выдачи денежных средств подотчетнику. Закладка «ТМЗ» необходима для информации об израсходованных подотчетным лицом суммах на приобретение товарно-материальных запасов. В графе «Контрагент» выбираем из списка контрагент, в графе «Наименование документа»-выбираем документ, подтверждающий произведенную оплату, указать номер, дату, в графе «Содержание» -записывается, за что была произведена оплата, в графе «Счет расчетов» или «Счет авансов» -указывается счет учета взаиморасчетов с поставщикам.
В графе «Прочее» создаем Наименование документа, стоимость и Поставщика и НДС, счет затрат БУ.
Дата добавления: 2019-03-09; просмотров: 401; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!