Основные формы международных расчетов: банковский перевод, документарное инкассо, документарный аккредитив, дорожные чеки
Международные расчеты регулируются нормативными законодательными национальными актами, а также международными правилами и обычаями.
Различают две формы расчетов во внешней торговле: документарные и недокументарные. При документарных расчетах исполнение платежных обязательств обеспечивается предъявлением определенных документов, связанных с отгрузкой товара и указанных в контракте. Эти документы являются доказательством поставки товара экспортером. Они дополняются другими документами в соответствии с контрактом и дают импортеру исчерпывающую информацию о товаре. В некоторых случаях такие документы необходимы импортеру для получения поставленного товара. К документарным формам платежей относятся аккредитив и инкассо. В отличие от документарных для проведения недокументарных платежей не требуется предъявления товаросопроводительных документов, а используются только платежные документы (финансовые). К недокументарным формам платежей относятся платежи переводами и чеками.
Банковский перевод - это расчетная банковская операция, которая проводится посредством направления платежного поручения одного банка другому.
Уполномоченные банки осуществляют банковские переводы в расчетах за импортируемые товары или полученные услуги. Платежи за границу могут осуществляться в иностранной или национальной валюте.
Платежное поручение дается банком в соответствии с указаниями перевододателя — клиента банка. Последний дает инструкции своему банку по условиям выплаты бенефициару суммы перевода.
|
|
|
Перевод средств за границу перевододателя производится на основании заявления на перевод. В заявлении указывается:
1. сумма перевода и вид иностранной валюты;
2. способ выполнения поручения (например, почтой, телексом или через систему СВИФТ);
3. полное и точное наименование переводополучателя (бенефициара) и его адрес;
4. полное и точное наименование банка-бенефициара, номер его счета в этом банке;
5. цель перевода; • номер и дата контракта, в соответствии с которым выполняется данный перевод;
6. на чей счет отнести комиссионные и другие расходы по перс воду.
Схема проведения банковского перевода в случае предоплаты:
1. импортер подает в банк заявление о переводе;
2. банк импортера направляет платежное поручение в банк экспортера;
3. банк экспортера зачисляет сумму на счет экспортера;
4. экспортер отгружает товар импортеру
При расчетах в форме банковского перевода одна из сторон по контракту подвергается всегда значительному риску. Если перевод осуществляется как предоплата или авансовый платеж, то импортер несет риск непоставки товара, если же переводом осуществляется платеж после поставки товара импортеру, то экспортер несет риск неплатежа.
|
|
|
При осуществлении расчетов могут применяться дорожные чеки.
Дорожный чек - платёжный документ, представляющий собой
денежное обязательство эмитента выплатить обозначенную в чеке сумму владельцу — конкретному физическому лицу, образец подписи которого поставлен на чек в момент продажи. Чтобы воспользоваться чеком, его владелец должен обязательно в присутствии кассира или операционного работника поставить свою подпись на чеке ещё раз. Эмитентами чеков являются коммерческие банки, кредитные и финансовые институты, туристические компании.
Чтобы воспользоваться дорожными чеками в России, необходимо обратиться в уполномоченный банк и обменять чек на наличные.
Использовать дорожные чеки международных финансовых корпораций в качестве способа оплаты товаров или услуг запрещено в виду того, что такие дорожные чеки номинированы в иностранной валюте (в соответствии с ФЗ № 173«О валютном регулировании и валютном контроле»). Исключение составляют магазины беспошлинной торговли (duty-free).
Документарное инкассо. Расчеты производятся с участием кредитных организаций. При этом они не берут на себя никаких платежных обязательств, а действуют в рамках договоров поручения (инкассовые поручения).
|
|
|
Согласно унифицированным правилам инкассо означает операции с документами, осуществляемые банками на основании полученных инструкций, в целях:
1. получения акцепта и (или) платежа;
2. выдачи документов против акцепта и (или) платежа;
3. выдачи документов на других условиях (в зависимости от условий контракта).
Операции при документарном инкассо:
1. экспортер выдает своему банку инкассовое поручение и передает ему документы;
2. банк экспортера передает документы зарубежному филиалу или банку-корреспонденту в стране импортера и дает поручение вручить документы импортеру против оплаты контрактной цены;
3. зарубежный банк предъявляет документы импортеру;
4. импортер оплачивает контрактную цену и получает документы, с помощью которых он может получить товар;
5. зарубежный банк предъявляет сумму платежа банку экспортера;
6. банк экспортера зачисляет сумму платежа на счет экспортера.
Аккредитивная форма расчетов - это соглашение, в силу которого
банк-эмитент, действуя по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента-приказодателя или от своего имени, должен осуществить платеж третьему лицу или его приказу (бенефициару), или оплатить (акцептовать) тратты, выставленные бенефициаром, или уполномочить другой банк против предусмотренных документов, если соблюдены все условия аккредитива.
|
|
|
Расчеты по аккредитиву:
1) после заключения договора купли-продажи импортер дает поручение своему банку открыть аккредитив в пользу продавца;
2) банк импортера (аккредитивный банк) пересылает банку экспортера (авизующему банку) письмо с сообщением об открытии аккредитива в пользу экспортера;
3) банк экспортера сообщает продавцу об открытии аккредитива и подтверждает его;
4) после отгрузки товара экспортер собирает требуемые аккредитивом документы и передает их своему банку;
5) банк проверяет документы, и в случае, если они соответствуют условиям аккредитива, экспортеру выплачивается контрактная стоимость товара;
6) банк экспортера передает документы аккредитивному банку;
7) против оплаты контрактной стоимости товара аккредитивный банк выдает импортеру документы, с помощью которых он может получить товар.
Дата добавления: 2019-01-14; просмотров: 3364; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!