Виды банковских счетов (см. схему 8). 9 страница
3) вклад не относится к числу вкладов, по которым выплаты не производятся. В соответствии со ст. 4 Закона о выплатах выплаты не производятся: по счетам физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты с указанной деятельностью; по вкладам, размещенным физическими лицами в банковские вклады на предъявителя; по вкладам, переданным физическими лицами банкам в доверительное управление; по вкладам в филиалах банков Российской Федерации, находящихся за пределами территории Российской Федерации; по вкладам лиц, получивших их по уступке требования после отзыва лицензии у банка, не участвующего в системе страхования вкладов.
Размер выплат Банка России определяется исходя из 100% суммы признанных в соответствии с законодательством о несостоятельности (банкротстве) требований вкладчика, но не более 700 тыс. руб., за вычетом сумм предварительных выплат кредиторам первой очереди, осуществленных конкурсным управляющим в соответствии с Законом о банкротстве (ст. 6 Закона о выплатах).
После осуществления Банком России выплат к Банку России переходят права требования вкладчиков к признанному банкротом банку в пределах средств, фактически выплаченных банком-агентом (банками-агентами). В ходе банкротства банка, в отношении вкладчиков которого осуществлены выплаты Банка России, требования, перешедшие к Банку России в результате осуществления выплат Банка России, удовлетворяются в первой очереди кредиторов признанного банкротом банка (ст. 9 Закона о выплатах).
|
|
|
Глава 7. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ
БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
7.1. Понятие банковского кредитования
Банковское кредитование - это самостоятельная, осуществляемая на свой риск, лицензируемая, направленная на извлечение прибыли предпринимательская банковская деятельность, состоящая в предоставлении банком во временное пользование клиентам и иным лицам своих денежных ресурсов (пассивов) за плату в виде процентного дохода.
Банковское кредитование (с экономической точки зрения) - операция, которая относится к активным банковским операциям и направлена на получение процентного дохода.
Активные операции банка - операции по размещению собственных и привлеченных денежных ресурсов (банковских пассивов) в целях получения дохода, поддержания ликвидности и обеспечения работы банка.
Кредиты предоставляются на всех уровнях банковской системы РФ: Банк России кредитует (рефинансирует) другие банки, а банки предоставляют кредиты клиентам. Исходя из этого под банковским кредитованием понимается кредитная деятельность в рамках банковской системы <1>.
|
|
|
--------------------------------
<1> Иванов И.С. Краткий курс финансового права: Учебное пособие // СПС "КонсультантПлюс". 2013.
Среди субъектов банковского права, кроме банков, право размещать привлеченные денежные средства при наличии на то лицензии Банка России имеют небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО), однако Банк России накладывает достаточно много ограничений на их деятельность. Например, НДКО не вправе привлекать во вклады денежные средства физических лиц, открывать и вести банковские счета физических лиц и т.д. В настоящее время на рынке банковских услуг действует только три кредитные организации, созданные в форме НДКО <1>. Таким образом, рынок банковского кредитования принадлежит исключительно банкам.
--------------------------------
<1> http://www.cbr.ru/credit/colist.asp?find=%CD%C4%CA%CE8&howName.
Кредитованием или предоставлением денег взаймы занимаются не только кредитные организации, выдачу займов осуществляют:
| кредитные потребительские кооперативы | - это некоммерческие организации, объединяющие юридических или физических лиц, нуждающихся в финансовой взаимопомощи; - цель - выдавать кредиты своим же членам; - источник финансирования деятельности кредитного потребительского кооператива - паевой фонд - фонд денежных средств, сформированный из взносов (паев) членов кооператива. Предоставлять займы лицам, не являющимся пайщиками, кредитный кооператив не вправе |
| микрофинансовые организации | - юридические лица различных организационно-правовых форм, внесенные в государственный реестр микрофинансовых организаций, которые также занимаются предоставлением займов. Микрофинансовые организации не вправе выдавать займы в иностранной валюте; сумма обязательств заемщика перед микрофинансовой организацией по заключенным с ней договорам микрозайма не должна быть выше 1 млн. руб. |
|
|
|
Возможности банков на рынке кредитования намного шире, так как они не связаны запретами и ограничениями, накладываемыми на деятельность небанковских кредитных организаций, на них не распространяются требования, запреты и ограничения, действующие в отношении иных организаций, осуществляющих предоставление займов.
Базовые элементы банковского кредитования - это неотделимые друг от друга: субъекты кредитования; обеспечение кредита и объекты кредитования. Успех в деятельности банка по кредитованию обеспечивается только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки <1>.
|
|
|
--------------------------------
<1> См. подробнее: Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2001. С. 243.
Объект кредитования - вещь (имущество), которая приобретается за счет кредитных средств, либо материальный процесс, который вызывает потребность в кредитовании, то есть все то, на что направлено банковское кредитование. Например, объектом кредитования может быть временный разрыв в платежном обороте, строительство объектов различного назначения, техническое перевооружение производства и т.д.
В теории банковского дела в отношении кредитования юридических лиц преобладает определенный подход: объектом кредитования может быть не всякая потребность заемщика в денежных средствах, а только та, которая связана с временными платежными затруднениями и вызвана необходимостью развития производства и увеличения оборота.
Объект банковского кредита - денежные средства в национальной или в иностранной валюте.
Субъектами кредитования могут быть другие банки, предприятия и организации (юридические лица) и физические лица, независимо от того, имеют ли они расчетные, текущие, депозитные, корреспондентские счета в банке-кредиторе.
Обеспечение кредита - стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство), предусмотренный в кредитном договоре, которые служат для кредитора гарантией полного и своевременного возврата заемщиком полученного кредита и уплаты им установленных процентов.
Обеспечение кредита предоставляется заемщиком при оформлении кредита и может находиться или в пользовании заемщика, или в распоряжении кредитора (банка, иной кредитной организации) полностью или частично до погашения кредита. Обеспечение кредита является не только важным элементом кредитования, но и критерием классификации банковских кредитов. В этой связи кредиты могут иметь прямое обеспечение, косвенное обеспечение и не иметь его. В зависимости от обеспечения кредиты различают: необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, поручительством, страхованием, гарантиями).
Необеспеченные (бланковые) кредиты предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. При выдаче необеспеченного кредита юридическому лицу учитывается его репутация, финансовое положение, будущий доход, а также кредитная история. При предоставлении бланковых кредитов физическим лицам банки оценивают их имущество (например, наличие собственного дома, квартиры), постоянную работу, приносящую доход, и кредитную историю.
Обеспеченные (залогом, поручительством, страхованием, гарантиями) кредиты предоставляются юридическим и физическим лицам. При выдаче обеспеченного кредита как юридическому, так и физическому лицу оценивается качество обеспечения. Для качественного обеспечения характерны: возможность быстрой реализации предмета залога, если кредит обеспечен залогом имущества или имущественных прав, и возможность получить удовлетворение по кредитному долгу заемщика за счет денежных средств поручителя, гаранта или страховщика. При принятии в качестве обеспечения кредита поручительства оценке подвергается платежеспособность поручителя. Если поручителем выступает юридическое лицо, учитывается его репутация, качество его активов, оборачиваемость капитала, а также кредитная история. Если поручителем выступает физическое лицо, банки оценивают его имущество, наличие постоянного дохода (работы) и кредитную историю. Аналогичный анализ платежеспособности проводится в отношении гаранта и страховщика, если в обеспечение кредита предоставляется независимая гарантия или производится страхование различных рисков заемщика.
7.2. Классификация банковского кредита
Классификацию банковских кредитов можно провести по различным основаниям (схема 10).
Схема 10
Классификация банковских кредитов
| ПО ЦЕЛЕВОМУ НАЗНАЧЕНИЮ: | |
| - целевые, предоставленные на финансирование определенных целей; - нецелевые, предоставленные без указания определенных целей | |
| ПО СРОКАМ КРЕДИТОВАНИЯ: | |
| - краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года); - среднесрочные (сроком от 1 года до 3 - 5 лет); - долгосрочные (сроком свыше 3 - 5 лет) | |
| ПО МЕТОДУ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА: | |
| - погашаемые единовременно по окончании срока кредита; - кредиты с рассрочкой платежа (например, с ежемесячным или ежеквартальным погашением) | |
| ПО МЕТОДУ ВЗИМАНИЯ ПРОЦЕНТОВ: | |
| - кредиты с удержанием процентов в момент его предоставления; - кредит с уплатой процентов в момент его погашения; - кредит с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования кредитом (ежемесячно, ежеквартально или по специальному графику); - кредит с аннуитетными платежами (частичное погашение кредита с одновременной уплатой процентов за пользование кредитом) | |
| ПО ХАРАКТЕРУ КРУГООБОРОТА СРЕДСТВ: | |
| - разовые; - возобновляемые (револьверные, ролловерные) | |
| ПО ВАЛЮТЕ КРЕДИТА: | |
| - кредиты, предоставляемые в валюте РФ (рубли); - в иностранной валюте, которые предоставляются уполномоченными банками в безналичном порядке, погашаются также в безналичном порядке | |
| ПО СПОСОБУ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, КРЕДИТЫ, КОТОРЫЕ ВЫДАЮТСЯ: | |
| - разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу; - открытием кредитной линии; - кредитованием банковского счета клиента-заемщика (юр. и физ. лиц (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) ("овердрафт") для оплаты расчетных документов клиента | |
| ПО ОБЪЕКТУ ОПЕРАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ: | |
| - в виде срочного банковского кредита (выдача взаймы денежных средств); - в виде финансового лизинга (передачи взаймы (в аренду) имущества, ранее оплаченного банком); - в виде онкольного кредита; - в виде вексельного (учетного) кредита; - в виде финансирования под уступку денежного требования (факторинга) | |
| ПО ФОРМЕ ВЫДАЧИ КРЕДИТА: | |
| - межбанковский кредит; - коммерческий кредит; - потребительский кредит | |
| ПО СФЕРЕ ПРИМЕНЕНИЯ И ПРАВОВОМУ СТАТУСУ ЗАЕМЩИКА: | |
| - кредиты, которые выдаются в форме денежного кредита; - банковские кредиты, которые выдаются в безденежной форме путем выдачи векселя банка (векселедательский кредит) | |
| ПО ПРАВОВОМУ СТАТУСУ КРЕДИТОРА: | |
| - кредиты, предоставленные Банком России; - кредит на синдицированной (консорциальной) основе | |
Целевой кредит - это кредит, предоставленный на заранее определенные кредитным договором цели. Например, в этой группе могут быть выделены кредиты: на приобретение товаров, автокредиты, образовательные, ипотечные и туристические кредиты, кредиты на лечение, ремонт и другие виды кредитов.
Ипотечный кредит - это кредит под залог недвижимости. Выдается на кредитование нового строительства. При этом объект строительства является предметом залога. Залог оформляется поэтапно, по мере строительства объекта, также поэтапно выдается кредит. Либо выдается на приобретение готового объекта недвижимости, который одновременно закладывается в обеспечение кредита.
Револьверные (возобновляемые) кредиты - кредиты, предоставляемые клиентам - физическим лицам по кредитным картам в форме овердрафта, или кредиты, предоставляемые путем открытия кредитной линии по счетам до востребования. Юридическим лицам револьверные кредиты предоставляются в форме овердрафта и открытием кредитной линии по банковским счетам.
Ролловерный кредит - кредит, предоставляемый с плавающей процентной ставкой, когда по истечении определенного в договоре срока кредит возобновляется с измененной процентной ставкой, оговоренной в договоре.
Кредитная линия - это долгосрочная форма кредитования клиента - заемщика, при которой выдача денежных средств по заключенному с банком кредитному договору производится не разовым порядком, а частями, по мере возникновения у заемщика потребности в кредитных денежных средствах на условиях установленного в кредитном договоре лимита.
Открытие кредитной линии осуществляется на основании заключенного кредитного договора, в соответствии с которым банк обязуется осуществлять предоставление клиенту транши кредитов в будущем в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы, без проведения каких бы то ни было специальных переговоров, при соблюдении одного из следующих условий: а) общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимит выдачи); б) в период действия договора размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита (лимит задолженности). В кредитном договоре могут предусматриваться оба указанных лимита и (или) условия возобновления. При открытии невозобновляемой кредитной линии заемщик вправе получить кредит только в пределах остатка неиспользованного лимита.
Овердрафт - это форма краткосрочного кредитования банковского счета клиента-заемщика (юр. и физ. лиц) (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств), предоставление которого осуществляется путем списания банком средств со счета клиента сверх остатка денег на счете.
Предоставление овердрафта осуществляется при установленном лимите (т.е. максимальной сумме, на которую может быть проведена указанная операция) и сроке для погашения кредитных обязательств клиента.
Кредитование банковского счета (овердрафт) клиента - физического лица возможно только в случае, если соответствующее условие предусмотрено договором банковского счета либо договором вклада (депозита).
Срочный банковский кредит - это прямая выдача банком денег заемщику.
Срочный банковский кредит имеет три вида:
| межбанковский кредит | это кредит, по которому заемщиком выступает банк | предоставляется только в безналичном порядке |
| коммерческий кредит | это кредит для коммерческих целей, по которому заемщиком выступает любое юридическое лицо | предоставляется только в безналичном порядке |
| потребительский кредит | это кредит на личные нужды, по которому заемщиком выступает физическое лицо | предоставляется как в наличной, так и в безналичной форме. Исключение составляет кредит в иностранной валюте, который предоставляется только в безналичном порядке |
Финансовый лизинг - вид инвестиционной деятельности банка по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату на определенный срок и на определенных условиях.
Механизм лизинговой операции банка состоит в следующем. Банк (лизингодатель) покупает у производителя (продавца) оборудование либо иное имущество и по договору финансового лизинга передает его в аренду заемщику (лизингополучателю) на срок, равный сроку амортизации оборудования. Заемщик в течение срока действия лизингового договора производительно использует оборудование и ежемесячно (либо в иной срок) уплачивает банку лизинговые платежи, составной частью которых являются амортизационные отчисления и процентный доход банка.
Онкольный кредит - краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию банка.
Выдается онкольный кредит под обеспечение ценными бумагами или товарами следующим образом: банк открывает заемщику текущий счет. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает все счета клиента-заемщика. Погашение кредита производится по первому требованию банка за счет поступлений на счет заемщика или путем реализации залога. Процентная ставка по такому кредиту ниже, чем по срочным кредитам.
Вексельный (учетный) кредит - это кредит векселедержателю путем покупки (учета) векселя до наступления срока платежа.
Владелец векселя получает от банка сумму, указанную в векселе, за минусом учетного процента, комиссионных платежей и других расходов.
Учетный процент представляет собой разницу между номиналом векселя и суммой, уплаченной банком по его покупке.
Расчет учетной ставки:
Коммерческие банки, осуществляя операции с векселями, могут применять частные учетные ставки (учетная ставка, которую применяет Банк России в операциях с коммерческими банками, называется официальной учетной ставкой).
Факторинг - это разновидность краткосрочного кредитования торговой сделки, которая связана с кредитованием оборотных средств продавца.
Операции факторинга регулируются гл. 43 ГК РФ "Финансирование под уступку денежного требования". Факторинг включает: взыскание дебиторской задолженности покупателя; предоставление продавцу краткосрочного кредита; освобождение продавца от кредитных рисков по операциям. В результате продавец не зависит от платежеспособности покупателя.
Схема факторинга. В целях финансирования продавца банк заключает договор с покупателем о гарантировании его платежей в случае финансовых трудностей либо с продавцом и покупателем о переуступке не оплаченных в срок платежных документов или банк заключает договор с продавцом, по которому приобретает у продавца право на взыскание дебиторской задолженности покупателя продукции и в течение 2 - 3 дней перечисляет продавцу 70 - 90% суммы денежных средств за отгруженную продукцию в момент предъявления платежных документов. После получения платежа по этим счетам от покупателя банк перечисляет продавцу оставшиеся 10 - 30% суммы счетов за вычетом процентов и комиссионного вознаграждения. Плата за факторинг определяется по соглашению сторон.
Дата добавления: 2018-10-25; просмотров: 249; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!