При положительных результатах проверки корректности ЭЦП автоматически отразить операции по причислению процентов/списанию налогов по счетам, указанным в Ведомости ф.№330.
Операция причисления/списания отражается в следующей по порядку строке с указанием двойной даты: дата причисления (списания) средств в ЦБД, через разделитель «/» дата отражения операции в ИБД;
3) вывести остаток вклада в БД по счетам, по которым были отражены операции, путем прибавления суммы причисленных процентов к остатку вклада до отражения операций на основании Ведомости ф.№330;
Отразить по счету в БД соответствующий корреспондирующий счет по операции причисления/списания;
Проставить на Ведомости ф.№330 дату отражения операций в ИБД с указанием фамилии и инициалов контролера, проводившего загрузку файла (либо наименование АС). Допускается наряду с фамилией и инициалов контролера указывать также его номер (код), под которым он зарегистрирован в АС.
12.8.4.1. Если по счету до поступления Ведомости ф.№330 уже были причислены проценты/удержаны налоги, то при поступлении Ведомости ф.№330 повторное отражение операций причисления процентов/списания налогов не производится.
Если в день составления Ведомости ф.№330 счет был действующий, а к моменту поступления Ведомости в структурное подразделение счет закрыт, то операция в ИБД не отражается.
12.8.4.2. Обработанная Ведомость ф.№330 с отметкой об отражении в ИБД в электронном виде направляются в филиал для помещения в электронный архив.
При поступлении в структурное подразделение Ведомости ф.№330 и Ведомости ф.№329, составленных в один день, сначала производится отражение операций по Ведомости ф.№329, а затем по Ведомости ф.№330.
|
|
|
Операции, отраженные в БД (в карточках по счету ф.№1-д) на основании Ведомости ф.№330, не подлежат отражению в Реестре ф.№333.
Начисление процентов при выплате вклада наследникам.
12.9.1.Если вклад завещан одному наследнику, то при выплате наследуемого им вклада проценты начисляются в соответствии с условиями, установленными по данному виду вкладов для закрытия счета, причисляются к сумме вклада и выводится остаток вклада, подлежащий выплате.
12.9.2. Если вклад завещан нескольким наследникам, то при явке каждого из наследников умершего вкладчика определяется наследственная сумма, подлежащая выплате каждому из них, исходя из его доли в остатке вклада на день явки.
Для определения наследственной суммы может быть использована формула:
Д
Н = С х ----------- , где
О
Н - наследственная сумма, подлежащая выплате явившемуся наследнику,
С - остаток вклада на день явки очередного наследника,
Д - доля явившегося наследника (в процентах или в долях),
О - сумма долей неявившихся наследников (в процентах или в долях), включая долю явившегося наследника.
|
|
|
Если для получения причитающихся долей наследственного вклада наследники обращаются одновременно, то проценты начисляются в соответствии с условиями, установленными по данному виду вкладов для закрытия счета, причисляются к сумме вклада с оформление мемориального ордера ф.№203 и выводится остаток вклада, подлежащий выплате. Из полученного остатка вклада рассчитывается и выплачивается доля (сумма) для каждого из наследников. При получении денежных средств последним из наследников – вклад закрывается.
Если для получения причитающихся долей наследственного вклада наследники обращаются в структурное подразделение Банка не одновременно, причисление процентов осуществляется в следующем порядке.
12.9.2.1. При явке первого наследника за получением причитающейся доли по вкладам, отличным от вкладов «Пенсионный-плюс Сбербанка России», «Универсальный Сбербанка России», «Зарплатный Сбербанка России», «До востребования Сбербанка России»:
· проценты исчисляются в соответствии с условиями, установленными по данному виду вкладов для закрытия счета;
· полученная сумма процентов причисляется к сумме вклада и выводится остаток вклада, подлежащий выплате наследникам. Из полученного остатка вклада рассчитывается и выплачивается доля (сумма) явившегося наследника;
|
|
|
· на оставшуюся сумму вклада со дня, следующего за днем явки первого наследника, начисляются проценты по ставке, установленной для данного вида вкладов для закрытия счета. В дальнейшем исчисление дохода производится в порядке, установленном по вкладам до востребования, за исключением следующего.
12.9.2.2.При явке очередного наследника:
· средствами ПТК определяется наследственная сумма (Н), которая должна быть ему выплачена, исходя из остатка вклада на день его явки по вышеприведенной формуле;
· на полученную сумму (Н) причисляются проценты, исчисленные по ставке данного вида вклада для закрытия, за период со дня следующего за днем последнего причисления процентов по день явки данного наследника включительно;
· на полученную сумму процентов формируется мемориальный ордер ф.№203 и рассчитывается сумма вклада, подлежащий выплате наследнику;
· оформляется операция по выплате денежных средств наследнику.
12.9.2.3.Операция по выплате наследственной суммы последнему из наследников оформляется в порядке, установленном для закрытия счета по вкладу, т.е. наследнику выплачивается не только наследственная сумма, но и остаток процентов, причитающихся на дату закрытия счета.
|
|
|
12.10. При явке первого и очередного наследника за получением причитающейся доли по вкладам «Пенсионный-плюс Сбербанка России», «Универсальный Сбербанка России», «Зарплатный Сбербанка России», «До востребования Сбербанка России» нарушение срока хранения вклада не происходит:
· средствами ПТК определяется наследственная сумма (Н), которая должна быть ему выплачена, исходя из остатка вклада, на день его явки по формуле, приведенной в п.12.9.2 настоящей Инструкции;
· на полученную сумму (Н) причисляются проценты, исчисленные по ставке данного вида вклада, за период со дня следующего за днем последнего причисления процентов по день явки первого (очередного) наследника включительно;
· на полученную сумму процентов формируется мемориальный ордер ф.№203 и рассчитывается сумма вклада, подлежащая выплате наследнику;
· оформляется операция по выплате денежных средств наследнику;
· на оставшуюся сумму вклада со дня, следующего за днем явки первого наследника (очередного наследника), начисляются проценты по ставке, установленной для данного вида вкладов. В дальнейшем исчисление дохода осуществляется в порядке и по процентной ставке, установленным для данного вида вклада.
Операция по выплате наследственной суммы последнему из наследников оформляется в порядке, установленном для закрытия счета по вкладу, т.е. наследнику выплачивается не только наследственная сумма, но и остаток процентов, причитающихся на дату закрытия счета.
Выплата после смерти вкладчика части вклада по свидетельству о праве собственности осуществляется в порядке, изложенном в п.12.9.2. настоящей Инструкции, а по вкладам «Пенсионный плюс Сбербанка России», «Универсальный Сбербанка России», «Зарплатный Сбербанка России» в порядке, изложенном в п.12.10. настоящей Инструкции.
Дата добавления: 2018-09-23; просмотров: 401; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!