Расчеты были осуществлены с помощью формул таблиц Excel, вычислительной техники.
Таблица 18. Поступления (тыс. руб.)
| № п/п | показатели | 1квартал | 2квартал | 3квартал | 4квартал |
| 1 | выручка | 98785 | 129364 | 154786 | 209820 |
| 2 | амортизация | 135,5 | 135,5 | 146,5 | 146,5 |
| 3 | итого | 98920,5 | 129499,5 | 154932,5 | 209966,5 |
Таблица 19. Затраты (тыс. руб.)
| № п/п | Показатели | 1квартал | 2квартал | 3квартал | 4квартал |
| 1 | Единовременные затраты | 1442 | 0 | 155 | 0 |
| 2 | Текущие затраты | 7056,3 | 7513,52 | 8604,1 | 9689,5 |
| 3 | Итого затраты | 8498,3 | 7513,52 | 8759,1 | 9689,5 |
Таблица 20. Поток денежных средств (тыс. руб.)
| № п/п | Показатели | 1квартал | 2квартал | 3квартал | 4квартал |
| 1 | Приток | 98785 | 129364 | 154786 | 209820 |
| 2 | Отток | 8498,3 | 7513,52 | 8759,1 | 9689,5 |
| 3 | Сальдо (поток) | 90286,7 | 121850,48 | 146026,9 | 200130,5 |
Сальдо (поток) = Приток - Отток
Рис. 15. Динамика потока денежных средств (CashFlow)
На рис. 15 показана динамика денежного потока. Отток денежных средств совершенно незначительный по сравнению с полученными доходами. Уже в 1 квартале поток денежных средств положительный, так как не смотря на вложение средств в развитие проектных решений, Стромынское ОСБ получает доход в виде процентов по ранее предоставленным кредитам. В следующих кварталах наблюдается тенденция роста денежного потока. Доход возрастает.
|
|
|
Расчет ЧДД (чистого дисконтированного дохода)
Обоснование величины дисконта.
d=a+b+c
а - цена капитала (очищенная от инфляции) или доходность альтернативных проектов вложения финансовых средств
b – уровень премии за риск для проектов данного типа (в соответствии с классификацией инновации)
с – уровень инфляции
Средний класс инновации по расчетам составил 4,48 приблизительно 5,тогда премия за риск должна составить 5.0 %
Уровень инфляции 12%,Цена капитала, установленная акционерами банка 11%.
Дисконт d =5%+12%+11%= 28% Срок реализации проекта – 4 квартала (1 год).
Если периоды дисконтирования составляют мене года, то ставку дисконта следует перевести в соответствующие единицы, из процентов годовых, в проценты в квартал:
dk=((d/100)1/k-1)*100%, где к = 4 для периода равного 1 кварталу.
Следовательно d4=((28/100)1/4-1)*100%=6%
(ЧДД) Чистый дисконтированный доход рассчитывается как разность накопленного дисконтированного дохода от реализации проекта и накопленных дисконтированных единовременных затрат.
Таким образом, по расчетам, ЧДД проекта > 0, следовательно, проект эффективен: ЧДД=ЧТС>0, 501413,26>0
Рис. 16. График чистого дисконтированного дохода и чистой текущей стоимости (ЧДД и ЧТС)
|
|
|
Расчет срока окупаемости.
Срок окупаемости вложенных денежных средств - период, в течение которого доходы от инвестиций становятся равны первоначальным вложениям. В данном случае затраты окупаются уже на начальной стадии проекта, что говорит об эффективности проекта, т. образом, срок окупаемости меньше квартала.
Индекс доходности – это отношение суммарного дисконтированного чистого дохода к суммарным дисконтированным единовременным затратам.
ИД=ДЧД/ДЕЗ, следовательно 50993,21 (тыс. руб.) /1579,95 = 318,36
318,36>1, т. е. проект является эффективным.
Рентабельность проекта является разновидностью индекса доходности, соотнесено со сроком проекта. Этот показатель показывает, какой доход приносит каждый вложенный в проект рубль инвестиций.
Р = (ИД – 1)/n * 100%. Р = (318,36-1)/4 * 100% = 7934,01%.
Рентабельность проекта положительна и имеет очень высокое значение, что свидетельствует о том, что проект эффективен.
Внутренняя норма доходности – это такое значение дисконта, при котором ЧДД принимает значение = 0. Для этого проводится ряд вычислений ЧДД с постепенным увеличением дисконта до тех пор, пока ЧДД не станет отрицательным.
Рис. 17. Зависимость чистой текущей стоимости от величины дисконта
|
|
|
В данном случае ВНД будет иметь значение намного выше принятого при обосновании эффективности проекта, следовательно, проект эффективный (от190%>6%).
Точка безубыточности.
Определение точки безубыточности служит для подтверждения правильности расчетного объема реализации. Условно-постоянные затраты на обслуживание клиентов составляют 150 тыс. руб. за квартал, а прямые затраты на обслуживание счета 1 клиента – 700 руб. Ожидается, что размещенные средства в качестве предоставленного кредита каждому заемщику отделения банка обеспечат доход в среднем 95000 тыс. руб. за квартал.
Мы планируем, что за квартал кредит получат не менее 280 человек, т.е. обеспечена безубыточность проекта.
Заключение
Одним из наиболее динамично развивающихся сегментов рынка банковских услуг является потребительское кредитование. Сегодня темпы роста потребительского кредитования опережают все другие сегменты рынка банковских услуг.
Потребительское кредитование становится одним из приоритетных направлений розничного бизнеса, поскольку его основой являются короткие деньги и диверсификация рисков не возвратов за счет распределения маленьких кредитов на большое количество заемщиков.
|
|
|
Состояние розничного кредитования на сегодняшний момент полностью определяется экономической ситуацией в стране. С начала кризиса банки свернули значительное количество кредитных программ. Не обошло это стороной и потребительское кредитование.
Общие тенденции на рынке потребительского кредитования:
· рост процентных ставок;
· насыщение товарных рынков, замедление роста рынка кредитования в торговых точках;
· рост давления со стороны торговых сетей (переход сетей на сотрудничество только с одним банком);
· рост финансовой грамотности заемщиков;
· применение более серьезных процедур оценки заемщиков;
· сокращение доли нецелевых кредитов в структуре банковских продуктов для населения;
· сокращение банков в торговых точках для снижения доли высокорисковых кредитов в структуре портфеля.
Изначально определяющей причиной сужения рынка потребительского кредитования были трудности с фондированием у банков, но теперь кризис перетек из банковской сферы в другие отрасли экономики. Эксперты видят три главные причины сложившегося положения: во-первых, ухудшение платежеспособности населения страны, во-вторых, неблагоприятные макроэкономические факторы, в-третьих, "заградительные меры" самих банков. Падение платежеспособности населения вызвано резким сокращением рабочих мест, приостановкой роста зарплат, снижением темпов производства и потребления.
Однако текущая ситуация, безусловно, позволит крупным игрокам в условиях сужения рынка еще больше нарастить рыночную долю за счет банков, добровольно или вынужденно покидающих этот сегмент кредитования.
Объектом исследования выпускной квалификационной работы выступало Центральное отделение № 1806 города Сочи Сбербанка России.
При анализе экономической деятельности Центрального отделения № 1806 города Сочи были обнаружены несколько негативные тенденции развития, например, снижение рентабельности деятельности в 2 раза.
Следующим этапом явилось непосредственное изучение механизма потребительского кредитования в Центральном отделении № 1806 города Сочи Сбербанка России.
Сбербанк России является одним из основных «игроков» на рынке потребительского кредитования. Несмотря на то, что конкуренция здесь ужесточается, банк уже четвертый год подряд является бесспорным лидером в этом сегменте, успешно удерживая долю рынка на уровне 50%, что также является подтверждением эффективности деятельности в данной сфере.
Деятельность, связанная с кредитованием физических и юридических лиц проводится в отделении в соответствии с установленными нормативными документами Сбербанка РФ, а так же регламентами и порядками отдельных видов кредитования, разработанных территориальным банком.
По присутствию в кредитном портфеле Сбербанка РФ кредит на цели личного потребления - самый распространенный и традиционный вид кредита (его доля в общем объеме кредитов населению - около 63%), он доступный всем категориям заемщиков.
Наибольший удельный вес в составе выданных населению кредитов приходится на кредиты для целей личного потребления и жилищные кредиты. Общее соотношение сохранятся в течение года, но имеют место некоторые структурные сдвиги в сторону увеличения доли жилищных кредитов при одновременном сокращении размера непосредственно так называемого «потребительского» кредита.
Одновременно был отмечен достаточно низкий удельный вес автокредитов (связанное кредитование), «Молодая семья», в то время как рыночный сегменты данных банковских продуктов являются одним из наиболее динамично развивающихся на современном этапе в России и городе Сочи, в том числе. Данная ситуация позволила сделать вывод о наличии каких – либо внутренних, то есть присущих механизму кредитованию в Центральном отделении № 1806 города Сочи Сбербанка России, факторов, «сдерживающих» естественный спрос на данные виды кредитов.
Дальнейший сравнительный анализ качества кредитного портфеля с другими отделениями Сбербанка России по г. Сочи указал на тот факт, что размер выданных потребительских кредитов Центральном отделении № 1806 города Сочи СБ не достигает среднего уровня данного показателя по отделениям г. Сочи. Более того, размер недостатка в течение 2016 года значительно увеличивается: если на 1 января 2016 г. он составлял 9782,7 тыс. руб. или 0,69%, то на 1 января 2017 г. уже 96351,74 тыс.руб. или 4,34%, что характеризуется весьма негативно и вновь позволило указать на наличие «слабых сторон» в организации потребительского кредитования в Центральном отделении № 1806 города Сочи Сбербанка России.
Примечателен оказался и тот факт, что и темп прироста объема выданных потребительских кредитов по Центральном отделении № 1806 города Сочи СБ не достигает среднего показателя по г. Сочи: 51,4% против 57,2% соответственно, что также подтвердило верность гипотезы о недостаточном уровне качества кредитного обслуживания населения в исследуемом отделении Сбербанка России.
В целях формирования необходимой базы для разработки проектных предложений был проведен анкетный опрос потенциальных заемщиков, по результатам которого в качестве основных недостатков организации обслуживания населения при предоставлении кредитных услуг в Центральном отделении № 1806 города Сочи СБ были определены следующие:
· высокий уровень требований к Заемщику;
· высокий уровень процентных ставок;
· недостаточная скорость обслуживания при оформлении и выдаче кредита;
· коммуникабельность сотрудников банка в процессе оформления и выдачи кредита;
· узкий набор методов получения кредита, а именно отсутствие Интернет – коммуникаций потенциальных Заемщиков с Банком.
С учетом полученных результатов анализа, в третьей главе были разработаны проектные решения по изучаемому аспекту. Данный проект предусматривает реализацию следующих мероприятий:
- мероприятия по повышению скорости обслуживания в процессе оформления и выдачи кредита;
- мероприятия по улучшению коммуникабельности сотрудников банка в процессе оформления и выдачи кредита;
- мероприятия по расширению «каналов сбыта» потребительских кредитов.
В рамках выпускной квалификационной работы данные мероприятия были реализованы следующим образом:
1) задачи повышения скорости обслуживания и расширения «каналов сбыта» потребительских кредитов решены посредством внедрения соответствующего программного продукта;
2) задачи по улучшению коммуникабельности сотрудников банка в процессе оформления и выдачи кредита решены посредством внедрения соответствующей системы обучения персонала навыкам личных продаж в процессе реализации банковских продуктов.
На основании оценок экспертов планируется увеличить число клиентов в сфере кредитования физических лиц на 30%. Предполагается, что после увеличения скорости обслуживания клиентов и расширения каналов сбыта возрастет поток клиентов и увеличится количество выдаваемых кредитов.
Эффективность разработанных мероприятий по совершенствованию потребительского кредитования в Центральном отделении № 1806 города Сочи Сбербанка России была подтверждена экономическими расчетами. Таким образом, цель работы достигнута, задачи выполнены.
Список используемой литературы
Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. – 2014. – № 31. – Ст. 4398
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 21 октября 1994 года N 51-ФЗ (в ред. от 28.03.2017 № 39 –ФЗ) // "Российская газета", N 68, 31.03.2017 г.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 (ГК РФ ч.2) 22 декабря 1995 года N 14-ФЗ (в ред. от от 28.03.2017 N 39-ФЗ) // "Российская газета", N 68, 31.03.2017 г.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации часть 3 (ГК РФ ч.3) (от 28.03.2017 N 39-ФЗ) // "Российская газета", N 68, 31.03.2017 г.
5. Гражданский кодекс Российской Федерации часть 4 (ГК РФ ч.4) ( в ред. от 03.07.2016 N 314-ФЗ) // "Российская газета", N 149, 08.07.2016 г.
6. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (в ред. от 01.05.2017 N 92-ФЗ)// "Российская газета", N 94, 03.05.2017 г.
7. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (в ред. от 18.06.2017 N 127-ФЗ) // "Российская газета", N 133, 21.06.2017 г.
8. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ (от 03.07.2016 N 231-ФЗ) // "Российская газета", N 146, 06.07.2016 г.
9. Федеральный закон "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" от 27.07.2006 N 149-ФЗ ( в ред. от 18.06.2017 N 127-ФЗ) // "Российская газета", N 133, 21.06.2017 г.
10. Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1 (ред. от 03.07.2016 N 265-ФЗ) "О защите прав потребителей" // "Российская газета", N 146, 06.07.2016 г.
11. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (от 03.07.2016 N 231-ФЗ)// "Российская газета", N 146, 06.07.2016 г
Специальная литература:
1. Авагян, Г. Л. Деньги, кредит, банки / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Инфра-М, Магистр, 2016. - 416 c.
2. Балихина, Н.В. Финансы и кредит: Учебное пособие / Н.В. Балихина, М.Е. Косов. - М.: ЮНИТИ, 2015. - 303 c.
3. Белов, А.В. Финансы и кредит. Структура рыночной экономики: Курс лекций / А.В. Белов. - М.: Форум, 2012. - 224 c.
4. Варламова, Т. П. Деньги, кредит, банки / Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова, М.А. Варламова. - М.: РИОР, 2016. - 128 c.
Галанов, В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / В.А. Галанов. - М.: Форум, НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 416 c.
5. Герасименко, В.П. Финансы и кредит: Учебник / В.П. Герасименко, Е.Н. Рудская. - М.: НИЦ ИНФРА-М, Академцентр, 2013. - 384 c.
6. Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. – 207 с.
7. Гусева, Н.И. Профессиональный английский. Финансы и кредит. PROFESSIONAL ENGLISH IN USE: FINANCE AND CREDIT / Н.И.
8. Гусева, Н.С. Денисова, О.Ю. Тесля. - М.: КноРус, 2012. - 152 c.
9. Короткевич, А. И. Деньги, кредит, банки / А.И. Короткевич, И.И. Очкольда. - М.: ТетраСистемс, 2015. - 160 c.
10. Кузнецова, Е.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и менеджмента / Е.И. Кузнецова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 687 c.
11. Кузнецова, Е.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие / Е.И. Кузнецова. - М.: ЮНИТИ, 2014. - 687 c.
12. Купцов, М.М. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие / М.М. Купцов.. - М.: ИЦ РИОР, 2013. - 144 c.
13. Лаптев, С.В. Основы теории государственных финансов: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Мировая экономика" / С.В. Лаптев.. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 240 c.
14. Любушин, Н.П. Экономический анализ: Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" и "Финансы и кредит" / Н.П. Любушин. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 575 c.
15. Мельник, М.В. Экономический анализ в аудите: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Финансы и кредит", "Налоги и налогообложение" / М.В. Мельник, В.Г. Когденко. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 543 c.
16. Нешитой, А.С. Финансы и кредит: Учебник / А.С. Нешитой. - М.: Дашков и К, 2015. - 576 c.
17. Нешитой, А.С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для бакалавров / А.С. Нешитой. - М.: Дашков и К, 2015. - 640 c.
18. Никулина, Н.Н. Страховой маркетинг: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / Н.Н. Никулина, Л.Ф. Суходоева, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 503 c.
19. Никулина, Н.Н. Практический страховой аудит: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" / Н.Н. Никулина, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 287 c.
20. Никулина, Н.Н. Страховой менеджмент: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Коммерция", "Антикризисное управление" / Н.Н. Никулина, Н.Д. Эриашвили. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 703 c.
21. Никулина, Н.Н. Финансовый менеджмент страховой организации: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям (080105) "Финансы и кредит", (080109) "Бухгалтерский учет, анализ и аудит" / Н.Н. Никулина, С.В. Березина. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 431 c.
22. Павлов, П.В. Финансовое право: Учебное пособие для студентов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Мировая экономика", "Налоги и налогообложение" / П.В. Павлов. - М.: Омега-Л, 2013. - 302 c.
23. Перекрестова, Л.В. Финансы и кредит: Практикум: Учебное пособие для студентов учреждений среднего профессионального образования / Л.В. Перекрестова, Н.М. Романенко, Е.С. Старостина. - М.: ИЦ Академия, 2013. - 224 c.
24. Потемкин, С.А. Финансы и кредит (для ссузов) / С.А. Потемкин. - М.: КноРус, 2013. - 320 c.
25. Ревенков, П.В. Финансы и кредит (для бакалавров) / П.В. Ревенков, А.Б. Дудка, А.Н. Воронин. - М.: КноРус, 2013. - 360 c.
26. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : КНОРУС, 2012. – 267 с.
27. Романовский, М.В. Финансы и кредит. В 2 т.: Учебник для академического бакалавриата / М.В. Романовский, Г.Н. Белоглазова. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 627 c.
28. Свиридов, О. Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов. - М.: Издательский центр "МарТ", ИКЦ "МарТ", 2015. - 480 c.
29. Суглобов, А.Е. Межбюджетные отношения в Российской Федерации: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Государственное и муниципальное управление" / А.Е.
30. Суглобов, Ю.И. Черкасова, В.А. Петренко . - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 319 c.
31. Трошин, А.Н. Финансы и кредит: Учебник / А.Н. Трошин, Т.Ю. Мазурина, В.И. Фомкина. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 332 c.
32. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник / Под ред. Г.Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 639 c.
33. Чернецов, С.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие / С.А. Чернецов.. - М.: Магистр, 2013. - 528 c.
34. Щегорцов, В. А. Деньги, кредит, банки / В.А. Щегорцов, В.А. Таран. - М.: Юнити-Дана, 2016. - 416 c.
35. Янкина, И. А. Деньги, кредит, банки. Практикум / И.А. Янкина. - М.: КноРус, 2016. - 190 c.
36. Официальный сайт Сбербанка России ОАО: http://www.sbrf.ru
37. Информационный портал: www.bankir.ruре
[1] Балихина, Н.В. Финансы и кредит: Учебное пособие / Н.В. Балихина, М.Е. Косов. - М.: ЮНИТИ, 2015. - 303 c.
[2] Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб. пособие / Н. В. Горелая. – М. : Форум : ИНФРА-М, 2012. – 207 с.
[3] Нешитой, А.С. Финансы и кредит: Учебник / А.С. Нешитой. - М.: Дашков и К, 2015. - 576 c.
[4] Потемкин, С.А. Финансы и кредит (для ссузов) / С.А. Потемкин. - М.: КноРус, 2013. - 320 c.
[5] Романовский, М.В. Финансы и кредит. В 2 т.: Учебник для академического бакалавриата / М.В. Романовский, Г.Н. Белоглазова. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 627 c.
[6] Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник / Под ред. Г.Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 639 c.
[7] Янкина, И. А. Деньги, кредит, банки. Практикум / И.А. Янкина. - М.: КноРус, 2016. - 190 c.
[8] Чернецов, С.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие / С.А. Чернецов.. - М.: Магистр, 2013. - 528 c.
[9] Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 №2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. – 2014. – № 31. – Ст. 4398
[10] Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 (ГК РФ ч.2) 22 декабря 1995 года N 14-ФЗ (в ред. от от 28.03.2017 N 39-ФЗ) // "Российская газета", N 68, 31.03.2017 г.
[11] Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (в ред. от 18.06.2017 N 127-ФЗ) // "Российская газета", N 133, 21.06.2017 г.
[12] Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ (от 03.07.2016 N 231-ФЗ) // "Российская газета", N 146, 06.07.2016 г.
[13] Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1 (ред. от 03.07.2016 N 265-ФЗ) "О защите прав потребителей" // "Российская газета", N 146, 06.07.2016 г.
[14] Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (в ред. от 18.06.2017 N 127-ФЗ) // "Российская газета", N 133, 21.06.2017 г.
[15] Гражданский кодекс Российской Федерации часть 3 (ГК РФ ч.3) (от 28.03.2017 N 39-ФЗ) // "Российская газета", N 68, 31.03.2017 г.
[16] Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (от 03.07.2016 N 231-ФЗ)// "Российская газета", N 146, 06.07.2016 г
[17] Официальный сайт Сбербанка России ОАО: http://www.sbrf.ru
[18] Официальный сайт Сбербанка России ОАО: http://www.sbrf.ru
[19] Официальный сайт Сбербанка России ОАО: http://www.sbrf.ru
Дата добавления: 2018-09-23; просмотров: 196; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!