Глава VIII. ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 5 страница
--------------------------------
<1> См.: "Грязные" деньги и Закон. Сборник материалов / Под ред. Е.А. Абрамова. М., 1995.
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" <1> установил правовой механизм такого противодействия; в соответствии с этим была изменена редакция ст. 174 УК и введена новая ст. 174.1. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны проводить внутренний контроль (идентифицировать личность, документально фиксировать всю информацию, полученную от клиента) и передавать эту информацию уполномоченному органу исполнительной власти - Федеральной службе по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) <2> для обязательного контроля, если сумма операции с денежными средствами или иным имуществом равна или превышает 600 тыс. руб. Результаты двойного контроля могут быть основанием для возбуждения уголовных дел по признакам ст. 174 и ст. 174.1 УК.
--------------------------------
<1> СЗ РФ. 2001. N 33. (ч. I). Ст. 3418; СПС КонсультантПлюс.
<2> СЗ РФ. 2004. N 26. Ст. 2676.
Непосредственным объектом преступления, предусмотренного ст. 174 УК, являются общественные отношения в сфере законной предпринимательской и иной экономической деятельности. В литературе встречаются и другие определения непосредственного объекта. Некоторые ученые таким объектом считают кредитно-денежные отношения, что явно ошибочно <1>, другие необоснованно расширяют понятие непосредственного объекта, включая в него экономическую безопасность государства, стабильность финансовой системы и интересы правосудия <2>. Предмет анализируемого преступления - деньги и иное имущество, приобретенные заведомо преступным путем. Денежные средства (наличные и безналичные) могут быть выражены в любой валюте. Имущество включает ценные бумаги, вещи, движимое и недвижимое имущество: земельные участки, транспортные средства, здания и сооружения и другие объекты имущественных прав граждан. Перечисленные объекты могут быть предметом данного преступления только в том случае, если они получены в виде дохода, залога или вклада от заведомо преступной деятельности. Незаконность выражается в том, что они (предметы) приобретены в результате совершения различных преступлений. Закон ограничивает круг преступлений, которые являются источником перечисленных предметов, исключив преступления, предусмотренные ст. ст. 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК. Заведомость означает, что субъекту достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которые были получены другим лицом в виде дохода от преступной деятельности.
|
|
|
--------------------------------
|
|
|
<1> См.: Уголовное право. Особенная часть: Учебник / Под ред. проф. Б.В. Здравомыслова. М., 1999. С. 197.
<2> См.: Комментарий к УК РФ. Кн. 2 / Под ред. проф. О.Ф. Шишова. М., 1998. С. 84.
Объективная сторона преступления выражается в действиях, характеризующих понятие легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными иными лицами преступным путем. Закон указывает способ, при помощи которого это можно сделать, - совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом <1>.
--------------------------------
<1> Некоторые авторы считают это не способом, а формами преступной деятельности, разделив понятие на две части: совершение финансовых операций и совершение иных сделок, что вполне приемлемо (см.: Волженкин Б.В. Указ. соч. С. 108; Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник / Под ред. проф. Л.Л. Кругликова. М., 1998. С. 266).
Совершение финансовых операций является наиболее распространенным способом легализации средств, нажитых преступным путем. Согласно п. 19 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" под финансовыми операциями и другими сделками следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей <1>. Преступление трудно раскрываемо. Например, чтобы пустить незаконно нажитые средства в экономический оборот без риска быть разоблаченным требуется легальное прикрытие, которое достигается путем вложения этих средств в банковские вклады. Манипулируя различными видами вкладов в разных банках, клиент запутывает следы, в результате чего теряется первоначальный источник вклада. Например, сначала деньги вносятся на номерной счет в одном банке, затем он переводится на депозит в другой банк. После этого в третьем банке предъявляется выписка из депозитного счета, находящегося во втором банке, и запрашивается кредит, который позднее погашается за счет "грязных" денег, находящихся на вкладе во втором банке. Другие сделки с денежными средствами или имуществом включают все виды гражданско-правовых сделок, предусмотренных в ГК РФ: купля-продажа, мена, дарение, аренда, заем, кредит, подряд и т.д. Например, покупка акций и облигаций, приобретение квартир, загородных домов, земельных участков, ресторанов, казино и другого движимого и недвижимого имущества и перепродажа их.
|
|
|
|
|
|
--------------------------------
<1> БВС РФ. 2005. N 1.
Состав преступления по конструкции формальный. Преступление признается оконченным с момента выполнения указанных действий.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Лицо осознает, что совершает финансовые операции и другие сделки с доходами, полученными преступным путем другими лицами, и желает совершить эти действия. Цель - придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или имуществом (п. 20 Постановления). Мотив чаще всего корыстный, но может быть и иная личная заинтересованность. В этом случае, если виновному достоверно известно, что деньги или имущество получены иным лицом в результате совершения особо тяжкого преступления, то возможна уголовная ответственность по совокупности преступлений, предусмотренных ст. ст. 174 и 316 УК (укрывательство преступления).
Субъект преступления либо специальный - руководитель или иное лицо коммерческой организации, уполномоченное осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом, либо частное лицо, достигшее возраста 16 лет.
Часть 2 ст. 174 УК включает квалифицирующее обстоятельство: совершение преступления в крупном размере. Согласно примечанию к ст. 174 УК финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом признаются совершенными в крупном размере, если их сумма превышает 1 млн. руб.
Часть 3 ст. 174 УК предусматривает ответственность за деяние, предусмотренное ч. 2 настоящей статьи, если оно совершено: а) группой лиц по предварительному сговору или б) лицом с использованием своего служебного положения. Понятие группы лиц по предварительному сговору дается в ч. 2 ст. 35 УК. Совершение преступления лицом с использованием своего служебного положения означает, что преступление совершается: должностным лицом или служащим государственных органов или органов местного самоуправления; лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой и иной организации (п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23). Такими лицами могут быть банковские служащие, государственные служащие, работники правоохранительных органов, управляющий или генеральный директор какой-либо коммерческой организации и т.д. <1>.
--------------------------------
<1> См. примечания к ст. ст. 201 и 285 УК.
Часть 4 ст. 174 УК устанавливает уголовную ответственность при особо отягчающих обстоятельствах, если действия, предусмотренные ч. ч. 2 и 3 данной статьи, совершаются организованной группой. Понятие организованной группы раскрывается в ч. 3 ст. 35 УК. В составе организованной группы могут быть работники банков, фондовых бирж, брокерских контор, инвестиционных фондов и т.д. Если преступление совершается преступным сообществом, то действия организатора или руководителя должны квалифицироваться по совокупности преступлений: по ч. 4 ст. 174 и ч. 1 ст. 210 УК.
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1). Предмет преступления совпадает с аналогичным понятием, предусмотренным ст. 174 УК. Различие предметов заключается в том, что применительно к ст. 174 УК это денежные средства и иное имущество, которые пускаются в хозяйственный оборот, нажиты преступным путем другими лицами, о чем заведомо известно виновному. По статье 174.1 УК предметом преступления являются деньги и иное имущество, нажитые самим преступником.
Объективная сторона преступления характеризуется действиями, направленными на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступлений (за исключением предусмотренных ст. ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК). Закон расширяет число способов, при помощи которых можно легализировать эти средства и иное имущество. Кроме указанных в ст. 174 УК - совершение финансовых операций и других сделок, закон называет использование указанных средств или имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Например, лицо регистрируется как индивидуальный предприниматель и действует в этом качестве, или вносит суммы в уставный капитал какой-либо коммерческой организации, или создает благотворительный фонд и так далее.
Преступная деятельность, которая предшествует легализации (отмыванию), не входит в понятие анализируемого преступления, она - за рамками состава и должна квалифицироваться дополнительно по другим статьям Уголовного кодекса (за исключением ст. ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК), если не истекли сроки давности (п. 22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23). Например, деньги и вещи были приобретены в результате вымогательства, получения взяток или хищения и затем были пущены в хозяйственный оборот, т.е. легализованы <1>.
--------------------------------
<1> Не представляется убедительной точка зрения, согласно которой "расхититель не может нести дополнительную ответственность за способ использования" похищенного имущества, т.е. за его легализацию (см.: Комментарий к УК РФ. Кн. 2 / Под ред. проф. О.Ф. Шишова. С. 84).
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и целью придать преступным доходам легальный характер.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет, в некоторых случаях - специальный субъект.
Части 2, 3 и 4 ст. 174.1 УК содержат отягчающие и особо отягчающие обстоятельства, аналогичные предусмотренным ст. 174 УК.
Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК). По внешним признакам анализируемое преступление совпадает с предпринимательством. Но законное предпринимательство основывается на собственном риске за счет собственных средств. Действия, предусмотренные в ст. 175 УК, связаны с имуществом, добытым преступным путем, которым лицо, не являясь его подлинным собственником, владеет и распоряжается как собственным. Поэтому закон признает такое поведение преступным.
Предметом преступления признается имущество, заведомо добытое преступным путем, т.е. в результате грабежа, разбойного нападения, вымогательства и других преступных действий. Не могут быть предметом рассматриваемого преступления драгоценные металлы и природные драгоценные камни, оружие, боеприпасы, взрывные устройства, ядерные материалы или радиоактивные вещества, наркотики и другие предметы, изъятые из свободного гражданского оборота. Приобретение или сбыт таких предметов образуют признаки самостоятельных преступлений (ст. ст. 191, 220, 222, 228, 228.1, 234, 242 УК).
Объективная сторона преступления характеризуется действиями, составляющими две формы преступной деятельности - приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Обязательным признаком данных действий является то, что они не были заранее обещаны первичному преступнику. В случае заранее обещанных приобретения или сбыта краденого имущества виновный становится соучастником (пособником) хищения (п. 2 Постановления Пленума Верховного Суда СССР от 31 июля 1962 г. N 11 "О судебной практике по делам о заранее обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества" <1>).
--------------------------------
<1> См.: Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (РФ) по уголовным делам. М., 2000. С. 21.
Приобретение имущества включает его покупку, принятие в подарок, получение в порядке обмена, в уплату долга и т.д.
Сбыт имущества выражается во всех формах его отчуждения: продаже, дарении, обмене, в виде оплаты услуг и проч.
Состав по конструкции формальный; преступление признается оконченным с момента выполнения любого из действий.
Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Лицо осознает, что приобретает или сбывает имущество, заведомо добытое преступным путем, и желает совершить эти действия. Признак заведомости обязателен для характеристики субъективной стороны. Цель и мотив, как правило, корыстные.
Субъект преступления - лицо, достигшее возраста 16 лет.
Часть 2 ст. 175 УК включает два квалифицирующих обстоятельства: а) совершение преступления группой лиц по предварительному сговору; б) совершение преступления в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере. Понятие группы лиц по предварительному сговору дается в ч. 2 ст. 35 УК. Крупный размер определен в примечании к ст. 169 УК - свыше 250 тыс. руб.
Часть 3 ст. 175 УК содержит два особо отягчающих обстоятельства: а) совершение преступлений, предусмотренных ч. ч. 1 и 2 статьи, организованной группой; б) совершение тех же преступлений лицом с использованием своего служебного положения. Понятие организованной группы дано в ч. 3 ст. 35 УК. Понятие служебного положения может быть раскрыто на основании примечаний к ст. ст. 201 и 285 УК.
Следует заметить, что рассматриваемое преступление сходно с преступлением, предусмотренным ст. 174 УК. В обоих случаях виновный заведомо знает, что совершает сделку с имуществом, полученным в результате совершения преступления другим лицом. Различие заключается в том, что в первом случае (ст. 174 УК) виновный совершает сделку в целях придания этому имуществу легального характера. Во втором (ст. 175 УК) - такая цель отсутствует.
§ 3. Преступления в сфере кредитных отношений
Непосредственным объектом данной группы преступлений являются кредитные отношения как часть отношений в сфере экономической деятельности. Кредитные отношения возникают в результате кредитного договора и регулируются нормами гражданского права, в них содержится понятие кредитного договора, определяются его виды, права и обязанности сторон, являющиеся субъектами кредитных отношений.
По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства или другое имущество заемщику в определенном размере на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить денежную сумму, другие вещи и уплатить установленные договором проценты (ст. ст. 807, 819 ГК РФ).
Кредитные отношения позволяют осуществлять экономическую деятельность в случаях временного недостатка материальных средств у одних хозяйствующих субъектов и наличия временно свободных ресурсов у других, в целях их более эффективного использования.
Кредитные отношения являются объектом уголовно-правовой охраны норм, предусмотренных ст. ст. 176, 177, 195 - 197 УК.
Следует отметить, что в юридической литературе нет единой точки зрения в вопросе о непосредственном объекте данной группы преступлений <1>.
--------------------------------
<1> См., например: Уголовное право России. Особенная часть / Под ред. проф. А.И. Рарога. М.: Эксмо, 2007. С. 245, 256; Уголовное право России. Части Общая и Особенная: Курс лекций / Под ред. проф. А.И. Рарога. М.: Проспект, 2007. С. 303, 316.
Незаконное получение кредита (ст. 176 УК). Статья 176 УК устанавливает уголовную ответственность за два преступления, различающиеся по характеру предмета посягательства: ч. 1 - за получение кредита или льготных условий кредитования; ч. 2 - за незаконное получение государственного целевого кредита или его нецелевое использование. Оба деяния признаются преступными при условии причинения крупного ущерба. Предметом первого преступления является кредит в виде денежной ссуды, а также товарный (вещи, определяемые родовыми признаками, - ст. 822 ГК РФ) или коммерческий (в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ, услуг - ст. 823 ГК РФ) кредит, предметом второго преступления - государственный целевой кредит (ссуда в денежной форме), выдаваемый Центральным банком РФ из бюджетных средств или из средств государственных внебюджетных фондов для реализации конкретных государственных программ (социальных, развития военно-промышленного комплекса, транспортной системы, энергоресурсов, малого и среднего предпринимательства и т.д.).
Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК, характеризуется действиями: а) получением кредита, б) получением льготных условий кредитования индивидуальным предпринимателем или руководителем организации. Получение кредита означает вступление одной стороны (заемщика в лице индивидуального предпринимателя или организации) в такие договорные отношения, которые порождают обязанность другой стороны (кредитора - банка или другой кредитной организации) передать в собственность заемщику денежные суммы или другое имущество на определенный срок под условием обязательного их возврата и выплаты процентов по ним (ст. 819 ГК РФ).
Понятие индивидуального предпринимателя, организации - юридического лица (банка и кредитной организации) были рассмотрены ранее (см. § 2 настоящей главы).
Центральный банк РФ как орган банковского регулирования и банковского надзора устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, включая операции по кредитам <1>.
--------------------------------
<1> См. ст. ст. 56, 57 Федерального закона от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" // КонсультантПлюс.
Предоставление банком денежных средств в кредит юридическим лицам осуществляется только в безналичном порядке путем зачисления денежных сумм на их расчетные счета; физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, - в безналичном порядке путем зачисления на его расчетный счет или на счет пластиковой карточки либо наличными денежными средствами через кассу банка. По поручению заемщика деньги могут быть направлены на оплату предъявленных расчетных счетов. Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке. Сумма кредита и его процентная ставка устанавливаются сторонами в договоре кредита. Способами обеспечения возврата кредита являются: поручительство других лиц или организаций, гарантия другого банка, залог имущества (движимого или недвижимого), в том числе ценных бумаг (государственных или иных ценных бумаг). Возврат основного долга по кредиту осуществляется единовременно или частями в сроки, указанные в договоре. Проценты за пользование кредитом уплачиваются ежемесячно <1>.
Дата добавления: 2018-09-22; просмотров: 141; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!