Обеспеченность трудовыми ресурсами
Категория персонала | Численность за предыдущий год | Численность по плану | Численность по отчету | Фактически в % | |
к плану | к предыдущему году | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Всего | 1250 | 1240 | 1220 | 98,39 | 97,60 |
В том числе по основной деятельности | 1226 | 1216 | 1206 | 99,18 | 98,37 |
из них: рабочие | 1000 | 990 | 980 | 98,99 | 98,00 |
служащие | 226 | 226 | 226 | 100,00 | 100,00 |
из них: руководители | 70 | 72 | 73 | 101,39 | 104,29 |
специалисты | 156 | 154 | 153 | 99,35 | 98,08 |
Не основная деятельность | 24 | 24 | 14 | 58,3 | 58,33 |
Далее изучим изменение структуры персонала предприятия (таблица 6.2). Данные этой аналитической таблицы показывают, что на анализируемом предприятии снижается производственный потенциал: удельный вес рабочих фактически ниже его величины в прошлом году (на 0,31 пункта) и ниже, чем предусматривалось планом (на 0,15 процентных пункта).
Снижение численности рабочих происходит при одновременном увеличении численности и удельного веса руководителей в составе предприятия. Это может быть обусловлено изменениями в структуре управления предприятием. Снижение численности специалистов может являться результатом отсутствия специалистов необходимой квалификации.
Влияние изменения удельного веса основных рабочих в общей их численности на выработку продукции одним работающим определяется по формуле:
DBp = (D1ос – D0ос) * B0p,
где D1ос , D0ос - удельный вес основных рабочих в общей их численности по плану и отчету;
|
|
B0p - среднегодовая выработка одного работающего по плану.
Таблица 6.2
Изменение структуры трудовых ресурсов
Категория персонала | Структура персонала | Изменениеудельного веса по сравнению | |||||||
за предыдущий год | плановое задание | фактически | с планом | с прошлым годом | |||||
чел. | % | чел. | % | чел. | % | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |
Персонал основной деятельности, всего | 1226 | 1216 | 1206 | --- | --- | ||||
в том числе: рабочие | 1000 | 81,57 | 990 | 81,41 | 980 | 81,26 | -0,15 | -0,31 | |
руководители | 70 | 5,71 | 72 | 5,92 | 73 | 6,05 | 0,13 | 0,34 | |
специалисты | 156 | 12,72 | 154 | 12,66 | 153 | 12,69 | 0,02 | -0,04 |
Численность рабочих определяют исходя из нормы трудоемкости работ планируемого периода, эффективного годового фонда времени рабочего и планируемого коэффициента выполнения норм:
Чp = | Т | , |
Тэф* Кв.н |
где Т – объем работ в нормах трудоемкости за планируемый период, нормо-ч.;
Кв.н - планируемый коэффициент выполнения норм выработки;
Тэф - эффективный фонд времени за планируемый период (как правило, равный 1 году).
Наиболее ответственный этап в анализе обеспеченности предприятия рабочей силой – изучение ее движения. Данные для анализа движения рабочей силы приведены в таблице 6.3.
|
|
Таблица 6.3
Движение рабочей силы
Показатель | 2005г. | 2006г. | 2007г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
Принято на предприятие | 10 | 6 | 12 |
Выбыло с предприятия, в том числе: | 38 | 33 | 38 |
на учебу | 2 | 2 | 3 |
в Вооруженные Силы | 11 | 8 | 9 |
на пенсию | 4 | 7 | 9 |
по собственному желанию | 16 | 14 | 12 |
за нарушение трудовой дисциплины | 5 | 2 | 5 |
Среднесписочная численность работающих | 1275 | 1250 | 1220 |
Коэффициенты оборота: | |||
по приему | 0,008 | 0,005 | 0,010 |
по выбытию | 0,030 | 0,026 | 0,031 |
Коэффициент текучести кадров | 0,016 | 0,013 | 0,014 |
Анализ осуществляется в динамике за ряд лет на основе следующих коэффициентов:
Коэффициент оборота по приему (Кп):
Кп = Количество принятых работников /Среднесписочная численность работников.
Данный коэффициент характеризует удельный вес принятых работников запериод.
2. Коэффициент оборота по выбытию (Кв):
Кв = Количество выбывших работников/ Среднесписочная численность работников.
Характеризует удельный вес выбывших за период работников.
3. Коэффициент текучести кадров (Кт):
|
|
Кт = (Количество уволившихсяпо собственному желанию + нарушения трудовой дисциплины)/ Среднесписочная численность работников.
Характеризует уровень увольнения работников по отрицательным причинам.
4. Коэффициент постоянства кадров (Кпост):
Кпост = 1 - Кв
Характеризует уровень работающих на данном предприятии постоянно в анализируемом периоде.
По данным таблицы 6.3 видно, что на анализируемом предприятии коэффициент текучести рабочей силы в 2005г. несколько снизился по сравнению с 2004г., а в 2006г. незначительно возрос. Коэффициент по приему увеличился в 2006г. по сравнению с предыдущими периодами и составил 0,01.
Анализ использования рабочего времени
Анализ использования рабочего времени осуществляется на основе баланса рабочего времени.
Фонд рабочего времени (ФРВ) определяется по формуле:
ФРВ = Чр * Д * t,
где Чр – численность рабочих,
Д – количество отработанных одним рабочим дней в среднем за год,
t – средняя продолжительность рабочего дня.
Если фактически одним рабочим отработанно меньше дней и часов, чем предусматривалось планом, то можно определить сверхплановые потери рабочего времени: целодневные (Дпот) и внутрисменные (tпот):
|
|
Дпот = (Дф – Дпл) * Чрф * tпл;
Tпот = (tпот – tпл) * Дф * Чрф * ч;
Тпот = Дпот – tпот.
В ходе анализа необходимо выявить причины образования сверхплановых потерь рабочего времени. Среди них могут быть: дополнительные отпуска с разрешения администрации, невыходы на работу по болезни, прогулы, простои из-за неисправности оборудования, отсутствие работы, сырья, материалов, топлива, энергии и т. д.
Проанализируем состояние использования рабочего времени предприятия по данным, приведенным в таблице 6.4. Как видно по данным таблицы, планом намечалось улучшить использование рабочего времени. Каждый рабочий в отчетном году должен был отработать 228,3 рабочих дня вместо 224,5 за прошлый год.
Снижение целодневных потерь рабочего времени предусматривалось в результате проведения мероприятий по сокращению простоев. Планом также намечалось снизить внутрисменные потери рабочего времени в расчете на одного члена трудового коллектива на 0,02 ч (7,92 – 7,90), что обеспечивало увеличение отработанного времени на 4,6 ч (0,02 * 228,3).
Проанализируем, насколько фактически удалось увеличить время, отработанное каждым рабочим. Расчет проведем методом цепных подстановок.
Таблица 6.4
Дата добавления: 2018-05-09; просмотров: 332; Мы поможем в написании вашей работы! |
Мы поможем в написании ваших работ!